Πίνακας περιεχομένων:
Βίντεο: (Greek) THRIVE - ντοκιμαντέρ για την παγκοσμιοποίηση 2025
Εάν ασκείτε μια επιχείρηση, είναι σημαντικό να κατανοήσετε τις ταμειακές ροές για να διασφαλίσετε ότι η εταιρεία σας είναι κερδοφόρα και έχει αρκετά κεφάλαια στο χέρι. Η καθαρή ταμειακή σας ροή μπορεί να αλλάξει από μήνα σε μήνα, οπότε είναι σημαντικό να υπολογίζετε τακτικά για να έχετε μια ακριβή εικόνα της επιτυχίας της επιχείρησής σας. Οι καθαρές ταμειακές ροές είναι η διαφορά μεταξύ πληρωμών σε μετρητά μιας εταιρείας και εισπράξεων από μετρητά. Γενικά υπολογίζεται σε μηνιαία βάση και θα το βρείτε στην κατάσταση ταμειακών ροών της εταιρείας.
Εάν μια εταιρεία έχει ισχυρό και θετικό καθαρό ταμειακό ρευστό μήνα μετά το μήνα, θεωρείται ότι είναι οικονομικά ισχυρός, τουλάχιστον βραχυπρόθεσμα. Εάν, από την άλλη πλευρά, έχει αδύναμη ταμειακή ροή ή ακόμα και αρνητική ταμειακή ροή (χάνει χρήματα), τότε είναι οικονομικά αδύναμη και μπορεί ακόμη και να κινδυνεύει από πτώχευση. Η καθαρή ταμειακή ροή παρέχει τα κεφάλαια που χρειάζεται μια επιχείρηση για να επεκτείνει, να επενδύσει σε έρευνα ή σε νέο εξοπλισμό ή να πληρώσει μερίσματα ή να μειώσει το χρέος.
Υπολογισμός
Παρόλο που μπορείτε να βρείτε καθαρή ταμειακή ροή στις καταστάσεις ταμειακών ροών των εταιρειών, ο υπολογισμός της καθαρής ταμειακής ροής είναι απλός. Απλά πρέπει να γνωρίζετε πόσο μια εταιρεία έφερε και πόσα πληρώθηκε σε οποιαδήποτε δεδομένη περίοδο. Εδώ είναι ο τύπος:
Χαμηλή ή Αρνητική Καθαρή Ταμειακή Ροή
Όπως περιγράφηκε παραπάνω, μια εταιρεία που έχει αδύναμη καθαρή ταμειακή ροή ή αρνητική καθαρή ταμειακή ροή πιθανόν να είναι προβληματική. Ωστόσο, παρόλο που μια εταιρεία δεν μπορεί να διατηρήσει φτωχή καθαρή ταμειακή ροή για αόριστες χρονικές περιόδους, μερικοί μήνες από αυτούς τους τύπους αποτελεσμάτων μπορεί να μην είναι ένα σημάδι κινδύνου, ειδικά εάν υπάρχει ένας καλός λόγος για τα αποτελέσματα.
Για παράδειγμα, μια εταιρεία θα μπορούσε να έχει χαμηλή καθαρή ταμειακή ροή επειδή επενδύει σε ακριβό νέο εξοπλισμό ή πληρώνει για μια νέα μονάδα παραγωγής. Σε αυτές τις περιπτώσεις, η πιθανή άνοδος, όταν ο νέος εξοπλισμός ή η εγκατάσταση αρχίσει να δημιουργεί έσοδα, μπορεί να υπερκεράσει το μειονέκτημα ενός προσωρινά χαμηλού ισολογισμού.
Ωστόσο, μια καθαρή ταμειακή ροή που γίνεται όλο και μικρότερη ανά μήνα μπορεί να υποδηλώνει πτώση των πωλήσεων ή μείωση του περιθωρίου κέρδους, γεγονός που προφανώς δεν είναι καλό σημάδι για μια επιχείρηση. Εάν διαχειρίζεστε μια επιχείρηση, βεβαιωθείτε ότι καταλαβαίνετε τον τρόπο υπολογισμού της καθαρής ταμειακής ροής για να διασφαλίσετε ότι η επιχείρησή σας είναι τόσο κερδοφόρα όσο νομίζετε ότι είναι.
Γιατί πρέπει να λύσετε τη ροή μετρητών συνταξιοδότησης, όχι εισοδήματος
Το εισόδημα στη συνταξιοδότηση δεν σημαίνει το ίδιο με τη ροή μετρητών. Αυτό που πρέπει να λύσετε είναι η ταμειακή ροή συνταξιοδότησης, όχι το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση. Εδώ γιατί.
Ποιος είναι ο λόγος μετρητών και πώς χρησιμοποιείται;
Ο λόγος μετρητών είναι ο πιο αυστηρός από τρεις κοινούς δείκτες ρευστότητας. Μάθετε για τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα και των τριών.
Έκθεση μετρητών εκταμιεύσεων και διαχείριση μετρητών
Το "περιοδικό εκταμιεύσεων μετρητών", γνωστό και ως "περιοδικό πληρωμών μετρητών", είναι ένα λογιστικό έντυπο που χρησιμοποιείται για την καταγραφή εκροών.