Κανόνες απόσυρσης για τα σχέδια 401 (k) και τους IRA

01 401 (ια) Κανόνες απόσυρσης

Οι περισσότερες πρόωρες αποσύρσεις (εκείνες που λαμβάνονται πριν από την ηλικία 59 1/2) από ένα 401 (k) φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα, συν 10% πρόστιμο. Οι εξαιρέσεις περιλαμβάνουν την αναπηρία, που χωρίζει από την υπηρεσία όταν είστε τουλάχιστον 55 ετών, μια ειδική σειρά εσωτερικών σχέσεων μετά από διαζύγιο ή θάνατο. Αλλά όχι μόνο χάνετε ένα μεγάλο κομμάτι των αποταμιεύσεών σας σε φόρους και αμοιβές, χάνετε επίσης αυτή την πιθανή μελλοντική ανάπτυξη αποταμιεύσεων. Αυτός είναι ο σημαντικός αναβαλλόμενος φορολογικός ρυθμός ανάπτυξης που θα μπορούσατε να χάσετε, όχι λιγότερο!

02 Παραδοσιακοί κανόνες απόσυρσης του IRA

Οι πρώιμες αποσύρσεις από τους IRA υπόκεινται επίσης σε συνήθεις φόρους εισοδήματος, και ότι το άσχημο τέλος ποινής 10%. Οι ΙΡΑ έχουν πολλές από τις ίδιες εξαιρέσεις ως προς την ποινή ως 401 (k) s: θάνατος, αναπηρία, διαζύγιο και QDRO, αλλά υπάρχουν και μερικές άλλες. Μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα νωρίτερα χωρίς την ποινή του 10% εάν χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να πληρώσετε για εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα (όπως κολέγιο - αλλά μην το κάνετε), το χρησιμοποιείτε για ιατρικά έξοδα πάνω από το 10% του ακαθάριστου εισοδήματός σας ή εσείς χρησιμοποιήστε έως και 10.000 δολάρια από τα χρήματα για μια ειδική πρώτη αγορά κατοικίας. Αλλά και πάλι, τα χρήματα που θα βγάζετε θα εξακολουθούν να φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα και δεν θα επωφεληθείτε από την αύξηση των επενδύσεων που έχει αναβαλλόμενη φορολογία και η οποία λειτουργεί καλύτερα εάν συγκεντρωθεί σε μεγαλύτερο χρονικό διάστημα.

03 Κανόνες απόσυρσης Roth IRA

Μια απόσυρση Roth IRA είναι εντελώς διαφορετική. Οι επενδύσεις σας δεν αυξήθηκαν με φορολογική επιβάρυνση σε ένα Roth και όταν λάβετε διανομές θα είναι αφορολόγητες υπό την προϋπόθεση ότι είστε τουλάχιστον 59 ετών και έχετε κρατήσει το Roth IRA για τουλάχιστον 5 χρόνια. Υπάρχει επίσης ποινή 10% για τις πρώτες κατανομές. Αλλά αυτό είναι μόνο τα κέρδη από επενδύσεις. Είναι σημαντικό να έχετε κατά νου ότι μπορείτε πάντα να αποσύρετε τον αρχικό σας φόρο εισφορών και την ποινή δωρεάν πριν από την ηλικία 59 1/2. Οι Roth αναλήψεις IRA θεωρούνται ότι προέρχονται από εισφορές πρώτα. Αυτό καθιστά το Roth ένα πραγματικά εύκαμπτο εργαλείο εξοικονόμησης ενέργειας. Μπορείτε ακόμη και να χρησιμοποιήσετε Roth IRAs για να συμπληρώσετε αποταμιεύσεις για άλλους στόχους, όπως η χρηματοδότηση κολλεγίων ή εξοικονόμηση έκτακτης ανάγκης.

04 Δανεισμός από ένα 401 (k)

Εάν το επιτρέπει ο εργοδότης σας, το δάνειο 401 (k) είναι μια καλύτερη επιλογή από μια πρώιμη διανομή. Δεν υπάρχει πιστωτικός έλεγχος, τα τέλη είναι γενικά χαμηλά αν υπάρχουν. Και πρέπει να επιστρέψετε με ενδιαφέρον, αλλά είναι χαμηλό ενδιαφέρον. Εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για να αγοράσετε ένα σπίτι, μπορεί να έχετε μεγαλύτερη περίοδο αποπληρωμής.

Αλλά από την πλευρά των μειονεκτούντων, πληρώνετε τον εαυτό σας πίσω μετά από φόρους, έτσι χάνετε ένα από τα κύρια φορολογικά οφέλη του 401 (k). Μπορείτε επίσης να χάσετε τι θα μπορούσε να είναι κρίσιμο μήνες ή χρόνια επενδύονται στην αγορά. Ένα από τα μεγαλύτερα μειονεκτήματα ενός δανείου 401 (k) είναι το γεγονός ότι μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε το δάνειο πίσω μέσα σε 60 ημέρες αν αφήσετε τη δουλειά σας ή τερματιστεί. Διαφορετικά, το υπόλοιπο του δανείου σας θα αντιμετωπιστεί ως συνήθη εισόδημα και ίσως χτυπηθείτε επίσης με ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Εάν μπορείτε να αποφύγετε να αγγίξετε τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης καθόλου, μάλλον θα πρέπει.

05 Κανονικές διανομές από σχέδια συνταξιοδότησης

Οι κανονικές διανομές είναι αυτές που έγιναν μετά την ηλικία 59 1/2. Δεν υπάρχει ποινή για την ανάληψη των χρημάτων σας σε αυτό το σημείο. Αν όμως επενδύσετε σε ένα παραδοσιακό προ φόρων 401 (k) ή κανονικό IRA, θα πληρώσετε τον κανονικό φόρο εισοδήματος στις διανομές.Η ιδέα είναι ότι σε αυτό το σημείο θα συνταξιοδοτηθείτε, δεν θα εισπράττετε πλέον μισθό και επομένως σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα.

06 Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές

Όταν φτάσετε στην ηλικία 70 1/2, τα πράγματα είναι λίγο δύσκολα. Εάν είστε συνταξιούχος αλλά δεν έχετε αρχίσει να λαμβάνετε διανομές, μετά από 70 1/2 το IRS θα ξεκινήσει να σας επιβάλει πρόστιμο κατά 50% του ποσού που έπρεπε να διανεμηθεί. Αυτό ονομάζεται ελάχιστη απαιτούμενη διανομή και εάν έχετε έναν παραδοσιακό IRA, δεν υπάρχει αποφυγή. (Τα 401k σας μπορούν να παραμείνουν άθικτα όσο συνεχίζετε να εργάζεστε και οι κάτοχοι Roth IRA δεν χρειάζεται να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.) Το IRS χρησιμοποιεί πίνακες προσδόκιμου ζωής για να σας βοηθήσει να καθορίσετε πόσα πρέπει να κάνετε κάθε χρόνο.