Πλεονεκτήματα των Αναβαλλόμενων Φορολογικών Προγραμμάτων

Για καλύτερα ή χειρότερα, οι λογαριασμοί αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης και άλλες επενδυτικές επιλογές δεν περιλαμβάνονται σε ένα πακέτο "ενιαίου μεγέθους". Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η "θέση" του περιουσιακού στοιχείου είναι εξίσου σημαντική για την αντιπαροχή ως κατανομή ενεργητικού. Όταν αφιερώνετε κονδύλια για μακροπρόθεσμους στόχους, όπως η συνταξιοδότηση, οι λογαριασμοί με αναβαλλόμενη φορολογία αποτελούν μια εξαιρετικά πολύτιμη συσκευή για αποτελεσματική και φορολογικά αποδοτική συνταξιοδότηση.

Εδώ είναι μερικά σημαντικά πράγματα που πρέπει να κατανοήσουμε σχετικά με τις διάφορες επιλογές αποταμίευσης και επενδύσεων που είναι αναβαλλόμενες φορολογικά:

Αναβαλλόμενοι Φορολογικοί Λογαριασμοί

Ο λογαριασμός αναβάλλεται από το φόρο αν δεν υπάρχει φόρος που οφείλεται στο εισόδημα που αποκτάται στο λογαριασμό. Η δυνατότητα αναβολής των φόρων επί των αποδόσεων μιας επένδυσης ωφελεί τα άτομα με δύο διαφορετικούς τρόπους. Το κύριο όφελος έρχεται με τη μορφή φοροαπαλλαγής. Ως εναλλακτική λύση στην καταβολή φόρου επί των σημερινών αποδόσεων μιας επένδυσης, οι φόροι καταβάλλονται μόνο σε μια μελλοντική ημερομηνία, επιτρέποντας την αύξηση της επένδυσης χωρίς σημερινές φορολογικές επιπτώσεις. Το δευτερεύον όφελος των επενδύσεων με αναβαλλόμενη φορολογία είναι ότι συμβαίνουν συχνά κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών, όταν τα κέρδη και οι φόροι είναι συνήθως υψηλότερα από τα κέρδη και τους φόρους κατά τη συνταξιοδότηση.

Η χρήση ενός λογαριασμού επενδύσεων με αναβαλλόμενη φορολογία είναι συνήθως μια σοφή απόφαση όταν βρίσκεστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα τώρα σε σύγκριση με το σκέλος φόρου εισοδήματος που αναμένετε να φορολογηθεί στο μέλλον, όταν θα λάβετε αποσύρσεις.

Παραδείγματα λογαριασμών με αναβαλλόμενη φορολογία

Ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από εργοδότες (όπως ένα σχέδιο 401 (k), 457 ή 403 (b)) είναι ένα παράδειγμα ενός φοροαπαλλαγμένου οχήματος αποταμιευτικής συνταξιοδότησης που επιτρέπει στους συμμετέχοντες εργαζόμενους να συνεισφέρουν ένα ποσοστό του μισθού τους πριν από τη φορολογία και άμεση σε έναν ή περισσότερους λογαριασμούς επενδύσεων. Ένας τακτικός IRA (επίσης γνωστός ως παραδοσιακός) IRA είναι επίσης αναβαλλόμενος. Η πρόσοδος και η αξία εξαγοράς σε μετρητά ενός ολόκληρου ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής λειτουργούν επίσης ως λογαριασμοί αναβαλλόμενης φορολογίας. Ένας Roth IRA δεν περιορίζεται μόνο στον φόρο. είναι ένας λογαριασμός χωρίς φόρο.

Ένας Λογαριασμός Ταμιευτηρίου (HSA) είναι ένας λογαριασμός αποταμιεύσεων που ευνοεί τον φόρο, ο οποίος παρέχει επίσης φοροαπαλλαγή των κερδών. Εάν χρησιμοποιούνται για να πληρώσουν για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα, οι ΥΑΕ είναι επίσης αφορολόγητες.

Αναβαλλόμενος Φορολογικός Λογαριασμός εναντίον Λογαριασμού Απαλλαγμένου από Φόρο

Τα άτομα δεν μπορούν να καταρτίζουν λογαριασμούς απαλλαγμένους από τον φόρο. Εντούτοις, μπορούν να επενδύσουν σε ομόλογα που πληρώνουν τόκους απαλλαγμένους από τον φόρο. Τυπικά, οι τόκοι αυτοί απαλλάσσονται από τον ομοσπονδιακό φόρο. Ωστόσο, εάν το ομόλογο αντιπροσωπεύει το χρέος ενός κράτους διαφορετικού από την κατοικία του ατόμου, οι τόκοι αυτοί φορολογούνται με την επιστροφή του φόρου εισοδήματος του κράτους.

Όταν ένας λογαριασμός δεν έχει αναβληθεί

Όλες οι επενδύσεις έχουν τη δυνατότητα να πληρώνουν εισόδημα, αύξηση αξίας ή και τα δύο. Το εισόδημα προέρχεται από δύο κύριες πηγές: τόκοι και μερίσματα. Εάν μια επένδυση πραγματοποιείται σε φορολογητέο λογαριασμό, το εισόδημα προστίθεται στο φορολογητέο εισόδημα του ιδιοκτήτη για το έτος και έχει ως αποτέλεσμα υψηλότερη φορολογική υποχρέωση. Οποιαδήποτε πώληση περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται σε φορολογητέο λογαριασμό που πωλούνται για περισσότερα από όσα επενδύθηκαν θα έχει επίσης ως αποτέλεσμα την αύξηση του εισοδήματος και του φόρου εισοδήματος. Δεν θα υπήρχε κανένας φόρος εάν οι ίδιες επενδύσεις κρατήθηκαν σε λογαριασμό απόσβεσης φόρου - ένα σημαντικό πλεονέκτημα για τη διακράτηση επενδύσεων σε έναν τέτοιο λογαριασμό που είχε αναβληθεί από τον φόρο.

Μέχρι πότε αναβάλλεται φόρος;

Μια μέρα, θα πληρώσετε τον φόρο. Ωστόσο, η φορολογική υποχρέωση δεν ενεργοποιείται από την απόδοση των επενδύσεων. Αντ 'αυτού, θα οφείλετε φόρο με βάση το ποσό των χρημάτων που διανέμετε στον εαυτό σας, συνήθως για να πληρώσετε για τα πράγματα που μπορεί να θέλετε ή να χρειαστείτε.Ως εκ τούτου, σε μια ιδανική κατάσταση, το εισόδημα δεν φορολογείται μέχρι τη συνταξιοδότηση, όταν μπορεί να είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα. Ακόμη και αν η φορολογική σας κατηγορία δεν μειώνεται κατά τη συνταξιοδότησή σας, εξακολουθείτε να υπάρχει πιθανότητα να επωφεληθείτε από ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου, δεδομένου ότι είναι πολύ καλύτερο να πληρώνετε φόρους στο μέλλον από ό, τι σε κάθε έτος από τώρα μέχρι που θα το πληρώσατε διαφορετικά.

Φορολογικές εκπτώσεις για τους λογαριασμούς με αναβαλλόμενη φορολογία

Λάβετε υπόψη ότι ορισμένοι λογαριασμοί που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, όπως ένας εκκαθαριστικός λογαριασμός 401 (k) ή εκπεστέος IRA, προβλέπουν μια φορολογική έκπτωση κατά το έτος που καταβάλλετε τη συνεισφορά. Όμως, όλοι οι φορολογικοί λογαριασμοί που έχουν αναβληθεί δεν δημιουργούν μια τέτοια έκπτωση. Και στις δύο περιπτώσεις, ο αναβαλλόμενος φόρος λογαριασμός προβλέπει την αναβολή του φόρου κατά τη διάρκεια κάθε επόμενου έτους.