Χρηματοδότηση μιας αμετάκλητης εμπιστοσύνης

Όταν πρόκειται για τη χρηματοδότηση ενός αμετάκλητου ζωντανού καταπιστεύματος, μην συγχέετε γιατί η εμπιστοσύνη είναι "αμετάκλητη" αντί "ανακλητή" - τα αμετάκλητα έμπιστα διαβουλεύσεις χρηματοδοτούνται με τον ίδιο ακριβώς τρόπο όπως τα ανακλητά ζωντανά καταπιστεύματα. Η διαφορά είναι ότι πρέπει να είστε προσεκτικοί σχετικά με το τι εσείς χρηματοδοτείτε σε ένα αμετάκλητο Living Trust, διότι θα παραιτηθείτε από την κυριότητα και τον έλεγχο της χρηματοδοτούμενης περιουσίας.

Στις περισσότερες περιπτώσεις, εσείς και ο πληρεξούσιος σχεδιασμού περιουσίας σας θα έχετε αποφασίσει πολύ πριν να δημιουργηθεί το Irrevocable Living Trust ό, τι πρέπει να πάει στην εμπιστοσύνη. Γιατί; Επειδή τα Irrevocable Living Trusts έχουν σχεδιαστεί για να κατέχουν και να κατέχουν ένα συγκεκριμένο περιουσιακό στοιχείο ή συγκεκριμένα περιουσιακά στοιχεία και επομένως χρησιμοποιούνται μόνο σε πολύ περιορισμένες περιπτώσεις. Ακολουθεί μια σύνοψη των διαδικασιών χρηματοδότησης.

Αλλαγή Τίτλου / Ιδιοκτησίας

Για περιουσιακά στοιχεία όπως τραπεζικοί λογαριασμοί. μη-IRA και μη-401 (κ) λογαριασμούς επενδύσεων και μεσιτείας · μετοχές και ομόλογα που τηρούνται υπό μορφή πιστοποιητικού · ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής · και ακίνητη περιουσία, αυτοί οι τύποι περιουσιακών στοιχείων χρηματοδοτούνται σε ένα Irreversible Living Trust μεταβάλλοντας τον ιδιοκτήτη του περιουσιακού στοιχείου από το ατομικό όνομα του Trustmaker στο όνομα της εμπιστοσύνης:

• Τωρινος ΤΙΤΛΟΣ: "William Sample"
• Νέος τίτλος: "Jane Sample, Εμπιστευματοδόχος ή οι διάδοχοί της στην εμπιστοσύνη, στο πλαίσιο του William Sample Irrevocable Trust, με ημερομηνία 1 Ιανουαρίου 2009."

Ανάθεση δικαιωμάτων ιδιοκτησίας

Για περιουσιακά στοιχεία όπως προσωπικά αντικείμενα χωρίς νομικό τίτλο (κοσμήματα, έργα τέχνης, αντίκες και τα παρόμοια). οφειλόμενα σε εσάς (προσωπικά δάνεια που έχετε καταβάλει και υποθήκες που έχετε πάρει πίσω)? δικαιώματα πνευματικής ιδιοκτησίας, δικαιώματα πνευματικής ιδιοκτησίας και διπλώματα ορισμένους τύπους δικαιωμάτων πετρελαίου, φυσικού αερίου και μεταλλευμάτων · τα συμφέροντα των εταιρικών σχέσεων και τα συμφέροντα των μελών της εταιρείας σε εταιρείες περιορισμένης ευθύνης, τα εν λόγω είδη περιουσιακών στοιχείων χρηματοδοτούνται σε ένα Irreversible Living Trust, αναθέτοντας δικαιώματα ιδιοκτησίας από το ατομικό όνομα του Trustmaker στο όνομα του trust:

• Τωρινος ΤΙΤΛΟΣ: "William Sample"
• Γλώσσα εκχώρησης: "Εγώ, William Sample, αναθέτω με το παρόν όλο το δικαίωμά μου, τον τίτλο και το ενδιαφέρον μου σε αυτό το συγκεκριμένο Promissory Σημείωμα της 31ης Ιανουαρίου 2008 στο κεφάλαιο των 40.000 δολαρίων μεταξύ και μεταξύ του William Sample ως δανειστή και John Smith ως δανειολήπτη της Jane Sample , Εμπιστευματοδόχος ή οι διαδόχους της στην εμπιστοσύνη, στο πλαίσιο του William Sample Irrevocable Trust, με ημερομηνία 1 Ιανουαρίου 2009. "
• Νέος τίτλος: "Jane Sample, Εμπιστευματοδόχος ή οι διάδοχοί της στην εμπιστοσύνη, στο πλαίσιο του William Sample Irrevocable Trust, με ημερομηνία 1 Ιανουαρίου 2009."

Αλλαγή δικαιούχου

Για περιουσιακά στοιχεία όπως η ασφάλιση ζωής. λογαριασμούς συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένων των IRA, 401 (k) s και 403 (b) s, ορισμένες συνταξιοδοτικές παροχές · και λογαριασμών εξοικονόμησης υγείας (HSA) και λογαριασμών ιατρικών αποταμιεύσεων (MSAs), αυτά τα περιουσιακά στοιχεία δεν είναι πραγματικά ανατιμημένα στο όνομα ενός αμετάκλητου οργανισμού Living Resident. Αντ 'αυτού, οι κύριοι ή / και δευτερεύοντες δικαιούχοι αυτών των τύπων περιουσιακών στοιχείων μετατρέπονται σε εμπιστοσύνη:

• Τρέχων δικαιούχος: "Jane Sample"
• Νέος δικαιούχος: "Jane Sample, Εμπιστευματοδόχος ή οι διάδοχοί της στην εμπιστοσύνη, στο πλαίσιο του William Sample Irrevocable Trust, με ημερομηνία 1 Ιανουαρίου 2009."

Σημειώστε, ωστόσο, ότι για να αποκλείσετε ένα περιουσιακό στοιχείο που έχει ορισμό δικαιούχου από την αξία του ακινήτου σας για σκοπούς φόρου ακίνητης περιουσίας, ο ιδιοκτήτης του περιουσιακού στοιχείου θα πρέπει επίσης να αλλάξει στο Irrevocable Living Trust χρησιμοποιώντας τις διαδικασίες που ορίζονται στις παραγράφους 1 και 2 ανωτέρω.Αυτό σημαίνει ότι για τους περισσότερους ανθρώπους ο μόνος τύπος περιουσιακού στοιχείου που θα ανακατανείμει στο όνομα ενός αμετάκλητου ζωντανού καταπιστεύματος είναι ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής.