2016 Συμβουλές Φορολογικού Χρονοδιαγράμματος - Κατά Εισοδήματος και Ηλικίας

Οι στρατηγικές φορολογικού σχεδιασμού μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με την ηλικία και το εισόδημά σας Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι συμβουλές φορολογικού σχεδιασμού για το τέλος του 2016 που ακολουθούν κατατάσσονται στις ακόλουθες κατηγορίες:

1. Χαμηλότερο εισόδημα; κάτω από $ 75.300 παντρεμένος, $ 37.650 single
2. Έχασες μια δουλειά ή αποσύρθηκαν νωρίτερα μέσα στο χρόνο
3. Αποσύρθηκε αργά το έτος ή μπορεί να αποσυρθεί το επόμενο έτος
4. Υψηλότερο εισόδημα. $ 200.000 ή περισσότερο
5. Ηλικία 63 ετών και άνω
6. Επίτευξη ηλικίας 70 ετών

Βρείτε τις ενότητες που ισχύουν για εσάς για προσαρμοσμένες συμβουλές φορολογικού σχεδιασμού για το τέλος του έτους.

1. Χαμηλότερο εισόδημα

Εάν το φορολογητέο εισόδημά σας (δηλαδή το εισόδημα μετά από όλες τις μειώσεις και τις απαλλαγές) είναι πιθανό να είναι μικρότερο από $ 75.300 παντρεμένος ή $ 37.650 μονό, τότε εκμεταλλευτείτε το μηδενικό ποσοστό μερίσματος και το μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιουχικών κερδών. Δείτε πώς. Εάν είστε κάτοχος μετοχών ή κεφαλαίων σε λογαριασμό μη συνταξιοδότησης, ενδέχεται να έχετε τη δυνατότητα να πραγματοποιήσετε κέρδη κεφαλαίου και να μην καταβάλετε φόρο. Για το 2016, ο φορολογικός συντελεστής για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη παραμένει στο μηδέν τοις εκατό για τους συντελεστές φόρου 10% και 15%.

Τι να κάνω? Θα χρειαστεί να προβείτε σε μια φορολογική προβολή για να υπολογίσετε το φορολογητέο εισόδημά σας και τα κεφαλαιακά κέρδη τόσο πριν όσο και μετά από οποιεσδήποτε αναμενόμενες αλλαγές. Αν υπάρχει περιθώριο για επιπλέον κεφαλαιουχικά κέρδη που δεν θα επιβαρύνονται με φόρο, μην διστάσετε. Συνειδητοποιήστε τα κέρδη.

Προσοχή 1: Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη λειτουργία μόνο για να πραγματοποιήσετε κέρδη σε ένα ποσό που "γεμίζει" το σκέλος 15%. Για παράδειγμα, ως έγγαμος αρθρογράφος, αν έχετε 50.000 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος, αυτό σας αφήνει περιθώριο περίπου 25.300 δολαρίων μακροπρόθεσμου κεφαλαιουχικού κέρδους που μπορεί να είναι επιλέξιμο για το μηδενικό ποσοστό.

Προσοχή 2: Εάν έχετε κεφαλαιουχικές απώλειες από προηγούμενα έτη, το τρέχον κέρδος κεφαλαίου σας θα χρησιμοποιήσει αυτές τις ζημίες πρώτα, πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα χρησιμοποιήσετε πραγματικά το ποσοστό μηδενικού ποσοστού φόρου κεφαλαιουχικών κερδών. Σε αυτή την περίπτωση, μπορεί να μην είναι επωφελής η πραγματοποίηση κερδών. Μπορεί να θέλετε να εξοικονομήσετε αυτές τις ζημίες για χρήση από μελλοντικά κέρδη κεφαλαίου που μπορεί να φορολογηθούν με υψηλότερο επιτόκιο.

Καλύτερο για: Δημιουργήστε σκόπιμα κέρδη αν είστε στο ή κάτω από το όριο 15% και δεν έχετε απώλεια κεφαλαίου. Η πραγματοποίηση του κέρδους με πρόθεση μπορεί να συνεπάγεται ανταλλαγή, όπως η ανταλλαγή ενός χρηματιστηριακού ταμείου S & P 500 για άλλο παρόμοιο ταμείο μετοχών S & P 500.

2. Έχασε μια εργασία ή συνταξιούσε νωρίς το έτος

Εάν έχετε χάσει μια θέση εργασίας ή έχετε αποσυρθεί νωρίς το έτος, μπορεί να έχετε πολύ μικρό φορολογητέο εισόδημα για το έτος, ιδιαίτερα εάν αναφέρετε παρακρατήσεις. Σε αυτά τα χρόνια εξετάστε Roth μετατροπές.

Τι να κάνω? Τα χρόνια με χαμηλό εισόδημα μπορεί να οδηγήσουν σε μια φορολογική κατάσταση όπου έχετε περισσότερες παρακρατήσεις από το εισόδημα. Σε εκείνα τα χρόνια μπορεί να είστε σε θέση να μετατρέψετε ένα μέρος ενός παραδοσιακού IRA σε έναν Roth και να μην πληρώσετε φόρο. Θα μετατρέπετε ένα ποσό επαρκές ώστε να ταιριάζει με το ποσό των εκπτώσεων που έχετε, αφήνοντας το φορολογητέο εισόδημά σας μηδέν. Ή αν αναμένετε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα αργότερα κατά τη συνταξιοδότηση, ίσως θελήσετε να μετατρέψετε αρκετά για να γεμίσετε τις φορολογικές κλίμακες 10% ή 15%. Μόλις αποκαλύψετε αυτή την ευκαιρία, θα πραγματοποιήσετε φορολογικό προγραμματισμό πριν από τις 31 Δεκεμβρίου.

Καλύτερο για: Αυτοί οι άνθρωποι που είναι φορολογητέο εισόδημα τώρα θα φορολογούνται με χαμηλότερο συντελεστή από αυτό που θα βιώσουν αργότερα κατά τη συνταξιοδότηση.

3. Αποσύρθηκε αργά το έτος ή μπορεί να συνταξιοδοτηθεί νωρίτερα το επόμενο έτος

Εάν συνταξιοδοτήσατε αργά το έτος ή σχεδιάζετε να αποσυρθείτε νωρίς το επόμενο έτος, μπορεί να δείτε μια σημαντική αλλαγή στη φορολογική σας κατάσταση.

Τι να κάνω? Εάν η αλλαγή της κατάστασης απασχόλησής σας σημαίνει ότι η φορολογική σας κατηγορία θα είναι χαμηλότερη το επόμενο έτος, ίσως θελήσετε να δείτε αν μπορείτε να αναβάλλετε τα έσοδα ή τα επιδόματα από αυτό το φορολογικό έτος σε ένα μελλοντικό έτος όπου η φορολογική σας κατηγορία θα είναι χαμηλότερη.

Καλύτερο για: Εκείνοι που αναμένουν να έχουν χαμηλότερο εισόδημα το επόμενο έτος από ό, τι σε αυτό το τρέχον έτος.

4. Οι υψηλότεροι εισοδήματα

Εκείνοι με αναμενόμενο εισόδημα μεγαλύτερο από 250.000 δολάρια για τους παντρεμένους, 200.000 δολάρια για singles - προσέξτε για το επιτόκιο. Η επιβάρυνση του Medicare επηρεάζει τα άτομα με υψηλό εισόδημα. Πρόκειται για φόρο 3,8% που ισχύει για μη δεδουλευμένα έσοδα που υπερβαίνουν ορισμένα όρια. Επιπλέον, τα άτομα με υψηλό εισόδημα ενδέχεται να υπόκεινται στη σταδιακή κατάργηση των αναλυτικών εκπτώσεων και των προσωπικών εξαιρέσεων.

Τι να κάνω? Μπορείτε να επανατοποθετήσετε τις αποταμιεύσεις και τις επενδύσεις για μη συνταξιοδότηση για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημα που μπορεί να σας προκαλέσει την επιβολή του τέλους Medicare. Για παράδειγμα, το εισόδημα δημοτικών ομολόγων δεν θα υπόκειται στην επιβάρυνση.

Επιπλέον, μεγιστοποιείτε το σύνολο των εκπτώσιμων αποταμιευτικών προγραμμάτων - για παράδειγμα αν ξεκινήσατε εργασία μέσα στο έτος, μπορείτε να παρακρατήσετε σχεδόν το σύνολο του μισθού σας σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης της εταιρείας οι τελευταίοι έλεγχοι του έτους για να λάβετε το μέγιστο ποσό για το έτος - και βεβαιωθείτε ότι συνεισφέρετε στις ΥΑΕ - ή σε οποιαδήποτε άλλα εκπτώσιμα σχέδια που δικαιούστε.

Καλύτερο για: Υψηλού εισοδήματος φορολογούμενοι με πολλά εισοδήματα από επενδύσεις που δεν προστατεύονται σε φορολογικούς λογαριασμούς.

5. Ηλικία 63 ή παλαιότερη

Κάθε χρόνο τα ασφάλιστρά σας Medicare Part B καθορίζονται εξετάζοντας τη φορολογική σας δήλωση δύο χρόνια πριν. Εάν έχετε ένα έτος με υψηλό εισόδημα, ακόμη και αν οφείλεται σε ένα εφάπαξ γεγονός, όπως η πώληση ενός ακινήτου, μπορεί να προκαλέσει τα ασφάλιστρα Medicare Μέρος Β να είναι υψηλότερα δύο χρόνια αργότερα.

Τι να κάνω? Δείτε εάν υπάρχει ένας τρόπος για να κατανείμετε κέρδη και έσοδα για περισσότερα από ένα φορολογικά έτη για να αποφύγετε τη διέλευση του κατώτατου ορίου του Medicare Μέρος Β σε οποιοδήποτε έτος. Εάν ήταν μια μοναδική φορά που σας έβαλε πάνω από το κατώτατο όριο, καταθέστε προσφυγή στην Κοινωνική Ασφάλιση και εξηγήστε ότι το εισόδημά σας δεν είναι τόσο υψηλό όσο εκείνο το έτος.

Καλύτερο για: Άτομα ηλικίας 63 ετών και άνω που αναμένουν την πραγματοποίηση κεφαλαιουχικών κερδών ή ίσως μια πώληση δόσεων (από την πώληση μιας επιχείρησης για παράδειγμα) που θα μπορούσαν να κατανείμουν την πραγματοποίηση εσόδων πέρα ​​από περισσότερα από ένα φορολογικά έτη για να παραμείνουν κάτω από το όριο Medicare Μέρος Β.

6. Τρέχοντας την ηλικία 70

Σε ηλικία 70 ½ πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Αυτό το πρόσθετο φορολογητέο εισόδημα μπορεί επίσης να καταβάλει περισσότερες από τις παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης υπόκεινται σε φορολογία. Αυτό προκαλεί πολλούς ανθρώπους που ξεκινούν τις ελάχιστες διανομές, οι οποίοι χάνουν την προσοχή τους από ένα μεγαλύτερο από το αναμενόμενο φόρο.

Τι να κάνω? Βεβαιωθείτε ότι παρακρατήσατε το σωστό ποσό φόρου από τη διανομή του IRA. Ο φορολογικός σχεδιασμός στο τέλος του έτους θα σας βοηθήσει να υπολογίσετε με ακρίβεια το νέο φορολογικό σας νομοσχέδιο, ώστε να έχετε το ανάλογο ποσό του παρακρατηθέντος φόρου.

Καλύτερο για: Όποιος ξεκινά για πρώτη φορά τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές τους.