Σενάριο Απώλειας Επιχειρηματικών Εισοδημάτων

Όπως πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, μπορεί να αναρωτιέστε αν πρέπει να αγοράσετε κάλυψη εισοδήματος επιχειρήσεων. Αυτή η κάλυψη μπορεί να κρατήσει την εταιρεία σας επιπλέουσα εάν αναγκαστείτε να τερματίσετε τις εργασίες σας λόγω φυσικής ζημιάς στην επιχειρηματική σας περιουσία από τον άνεμο, τη φωτιά ή άλλο ασφαλισμένο κίνδυνο. Το ακόλουθο παράδειγμα δείχνει πώς η κάλυψη του εισοδήματος των επιχειρήσεων μπορεί να ωφελήσει μια μικρή επιχείρηση.

Πλούσιο αρτοποιείο

Ο Bill είναι ο ιδιοκτήτης του Bountiful Bakery, ενός καταστήματος λιανικής πώλησης ψημένων προϊόντων. Ο Bill λειτουργεί το κατάστημά του σε εμπορικό χώρο που νοικιάζει σε προαστιακό εμπορικό κέντρο. Τα έσοδα του καταστήματος προέρχονται εξ ολοκλήρου από την πώληση ψημένων προϊόντων. Ο νομοθέτης αγοράζει αλεύρι, αυγά, βούτυρο και άλλα συστατικά από τοπικούς προμηθευτές. Όλα τα προϊόντα που πωλούνται από το φούρνο κατασκευάζονται επί τόπου. Περίπου το 80% των εσόδων της Bountiful προέρχεται από πωλήσεις εντός καταστήματος και το 20% προέρχεται από παραδόσεις σε εστιατόρια. Το φούρνο είναι κλειστό τις Δευτέρες και όλες τις μεγάλες διακοπές.

Ο ενοικιαζόμενος χώρος του Bountiful χωρίζεται σε δύο μέρη: μια κουζίνα στο πίσω μέρος και μια περιοχή λιανικής πώλησης μπροστά. Η κουζίνα είναι εξοπλισμένη με ηλεκτρικούς φούρνους, εμπορικά μίξερ, ψυγείο, καταψύκτη και διάφορα άλλα είδη εξοπλισμού. Η περιοχή λιανικής πώλησης έχει ένα ψυγείο που χρησιμοποιεί ο Bill για την αποθήκευση κρύων ποτών.

Η επιχείρηση αρτοποιίας του Bill δαπανά το μεγαλύτερο μέρος του ακαθάριστου εισοδήματός του για προμήθειες (αλεύρι και άλλα συστατικά, χάρτινες σακούλες, κουτιά από χαρτόνι, χαρτοπετσέτες κ.λπ.), μίσθωμα, μισθοδοσία και υπηρεσίες κοινής ωφέλειας. Το μικτό εισόδημα του φούρνου είναι περίπου 800 δολάρια την ημέρα. Ξοδεύει κατά μέσο όρο $ 500 ανά ημέρα για προμήθειες, ενοίκια, υπηρεσίες κοινής ωφέλειας, μισθοδοσία και άλλες επιχειρηματικές ανάγκες. Το κατάστημα κερδίζει ένα προ φόρων κέρδος $ 300 την ημέρα. Ο Bill έχει ασφαλίσει το κατάστημά του βάσει μιας πολιτικής εμπορικής ιδιοκτησίας. Η πολιτική δεν περιλαμβάνει το εισόδημα των επιχειρήσεων ή τις πρόσθετες δαπάνες κάλυψης.

Η Windstorm

Αργά το βράδυ του Σαββάτου, ένας τυφώνας βρυχάται από την πόλη και σκίζει ένα τμήμα της οροφής του εμπορικού κέντρου. Την επόμενη μέρα, ο νομοθέτης σταματάει από το φούρνο για να αξιολογήσει την κατάσταση. Εκτός από την οροφή, το κτίριο είναι ως επί το πλείστον άθικτο. Ωστόσο, το εσωτερικό του φούρνου έχει υποστεί σοβαρή ζημιά. Μεγάλο μέρος του εξοπλισμού κουζίνας έχει καταστραφεί και η περιοχή λιανικής πώλησης είναι άχρηστη.

Ο ιδιοκτήτης του εμπορικού κέντρου προσλαμβάνει γρήγορα έναν εργολάβο στέγης για την επισκευή της οροφής. Εν τω μεταξύ, ο Bill υποβάλλει αξίωση στον ασφαλιστή περιουσίας του. Λίγες μέρες αργότερα, ένας ασφαλιστικός ρυθμιστής φαίνεται να επιθεωρεί τη ζημιά. Ο ρυθμιστής αναφέρεται στον Bill σε έναν εργολάβο ο οποίος μπορεί να επισκευάσει το εσωτερικό του φούρνου. Στη συνέχεια εκδίδει έλεγχο για να μπορέσει ο Bill να αρχίσει να αντικαθιστά τον χαμένο εξοπλισμό.

Όταν ο Bill επικοινωνεί με τον προμηθευτή του εξοπλισμού του, μαθαίνει ότι οι φούρνοι μεταφοράς που χρειάζεται είναι σε σύντομο χρονικό διάστημα λόγω της καταιγίδας. Οι νέοι φούρνοι του δεν θα φτάσουν για τουλάχιστον ένα μήνα. Επιπλέον, ο εργολάβος έχει πλημμυρίσει με αιτήματα για επισκευές και δεν μπορεί να αρχίσει να εργάζεται στο κατάστημα του Steve για πέντε εβδομάδες. Οι επισκευές θα διαρκέσουν δύο εβδομάδες. Το κατάστημα του Steve θα μπορούσε να κλείσει για δύο μήνες.

Τα συνεχή έξοδα του Bill

Μέχρις ότου η επιχείρησή του ανοίξει και πάλι, ο Bill δεν θα χρειαστεί να ξοδέψει χρήματα για πρώτες ύλες, είδη χαρτιού ή μισθοδοσία. Ωστόσο, μερικές από τις δαπάνες του θα συνεχιστούν κατά τη διάρκεια της περιόδου αποκατάστασης. Αυτά περιλαμβάνουν το ενοίκιο, τις υπηρεσίες κοινής ωφέλειας και τις πληρωμές με τραπεζικό δάνειο. Η επιχείρηση του Bill πραγματοποιεί περίπου 350 δολάρια ανά ημέρα σε δαπάνες, παρόλο που δεν δημιουργεί κανένα έσοδο. Αυτό ανέρχεται σε περίπου 10.500 δολάρια το μήνα. Μόλις το αρτοποιείο επιστρέψει στην επιχείρηση θα χρειαστεί να δημιουργήσει κέρδη για αρκετούς μήνες για να αντισταθμίσει το χαμένο εισόδημα.

Κάλυψη Επιχειρηματικών Εισοδημάτων

Τώρα είναι 60 ημέρες μετά τον τυφώνα και το Bountiful Bakery πρόκειται να ανοίξει ξανά. Η επιχείρηση του Bill δεν έχει κερδίσει κανένα εισόδημα (καθαρό κέρδος πριν από τους φόρους εισοδήματος) από τότε που έπληξε την καταιγίδα. Το φούρνο έχει πραγματοποιηθεί περίπου 21.000 δολάρια σε συνεχή έξοδα ($ 350 ανά ημέρα 60 φορές). Εάν ο τυφώνας δεν είχε συμβεί, το αρτοποιείο θα είχε δημιουργήσει καθαρό κέρδος $ 18.000 ($ 300 ανά ημέρα για 60 ημέρες). Λόγω της θύελλας, το φούρνο έχει υποστεί απώλεια εισοδήματος επιχειρήσεων ύψους $ 39.000 ($ 18.000 σε χαμένο κέρδος συν $ 21.000 σε συνεχή έξοδα).

Αν ο Steve αγόραζε ασφάλιση εισοδήματος από επιχειρήσεις, η ζημιά του σε 39.000 δολάρια θα είχε καλυφθεί.

Σημειώστε ότι η ασφάλιση εισοδήματος των επιχειρήσεων μπορεί να περιλαμβάνει έναν τύπο έκπτωσης που ονομάζεται περίοδος αναμονής. Μια τυπική περίοδος αναμονής είναι 72 ώρες. Μια περίοδος αναμονής τριών ημερών θα μείωνε την πληρωμή της απώλειας εισοδήματος των επιχειρήσεων κατά περίπου $ 1.950.

Κάλυψη επιπλέον εξόδων

Πολλές επιχειρήσεις που αγοράζουν ασφάλιση εισοδήματος επιχειρήσεων επίσης αγοράζουν επιπλέον κάλυψη εξόδων. Το τελευταίο καλύπτει τις δαπάνες που υποβάλατε για να αποφύγετε ή να ελαχιστοποιήσετε το κλείσιμο της επιχείρησής σας, αφού η ιδιοκτησία σας έχει υποστεί ζημιά από καλυμμένο κίνδυνο.

Ας υποθέσουμε ότι την επόμενη μέρα μετά τον τυφώνα Fred, φίλο του Bill's, προσφέρει την ενοικίαση της εμπορικής κουζίνας και του εμπορικού χώρου με μειωμένο συντελεστή. Ο Bill δέχεται την προσφορά και πληρώνει 1.000 δολάρια για να μισθώσει τη μονάδα του Fred για 60 ημέρες. Μετακινεί κάποια ιδιοκτησία που έχει επιβιώσει από τον τυφώνα στην προσωρινή θέση και νοικιάζει ό, τι εξοπλισμό χρειάζεται. Ο Bill αγοράζει προμήθειες, πληρώνει επιπλέον χρήματα για να έχει τα αντικείμενα που αποστέλλονται όλη τη νύχτα στη νέα τοποθεσία. Το Bountiful Αρτοποιείο λειτουργεί και λειτουργεί προσωρινά μέσα σε λίγες μέρες.

Εάν ο Bill είχε αγοράσει πρόσθετη κάλυψη εξόδων, θα κάλυπτε το κόστος που θα του προκάλεσε να λειτουργήσει την επιχείρησή του στην προσωρινή τοποθεσία. Η ασφάλιση του θα κάλυπτε τα εξής:

• Κόστος ενοικίου στην προσωρινή τοποθεσία
• Κόστος ενοικίασης εξοπλισμού
• Το κόστος μετακίνησης στην προσωρινή τοποθεσία συν το κόστος της επιστροφής στη μόνιμη θέση του μετά την ολοκλήρωση των επισκευών
• Κόστος για την αποστολή των προμηθειών στην προσωρινή τοποθεσία

Τελικά

Παρόλο που τα σενάρια που περιγράφηκαν παραπάνω υπερπροσδιορίζονται, καταδεικνύουν την αξία του εισοδήματος των επιχειρήσεων και την κάλυψη των πρόσθετων εξόδων. Αυτές οι καλύψεις μπορούν να αποτρέψουν την αποτυχία μιας μικρής επιχείρησης μετά από σωματική απώλεια. Μια επιχείρηση που στερείται αυτών των καλύψεων μπορεί να αποτύχει ακόμη και αν είναι ασφαλισμένη για σωματικές απώλειες στο πλαίσιο μιας πολιτικής εμπορικής ιδιοκτησίας.

Άρθρο που επεξεργάστηκε η Marianne Bonner