6 άκρες μικρών επιχειρήσεων για φορολογικά συμβόλαια (Καναδάς)

Καθώς η φορολογική και φορολογική περίοδος καταλήγει στο τέλος, είναι σημαντικό να επανεξετάσουμε την κατάσταση των μικρών επιχειρηματικών φόρων για να δούμε τι μπορείτε να κάνετε ακόμα για να ελαχιστοποιήσετε τον φόρο εισοδήματος που θα πρέπει να πληρώσετε. Χρησιμοποιήστε αυτές τις συμβουλές φορολογίας μικρών επιχειρήσεων για έξι χρόνια για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημα της καναδικής μικρής επιχείρησης πριν από το νέο έτος.

Συμβουλές φορολογίας μικρών επιχειρήσεων για τις μικρές επιχειρήσεις του Καναδά

1) Μεγιστοποιήστε την απαίτησή σας για το επίδομα κόστους κεφαλαίου (CCA).

Το επίδομα κόστους κεφαλαίου είναι το φορολογικό μέτρο που σας επιτρέπει να διεκδικήσετε την απώλεια αξίας των κεφαλαιουχικών σας περιουσιακών στοιχείων, καθώς αποσβένουν την πάροδο του χρόνου εξαιτίας φθοράς ή επειδή καθίστανται ξεπερασμένα. Από την άποψη της μικρής φορολογίας επιχειρήσεων, ίσως το πιο ενδιαφέρον πράγμα είναι η ευελιξία της. δεν χρειάζεται να χρησιμοποιήσετε όλο το επίδομα κόστους κεφαλαίου της επιχείρησής σας για μικρό χρονικό διάστημα κατά το έτος που συμβαίνει, οπότε η οικοδόμηση ενός υγιούς κεφαλαιακού κόστους είναι μια μεγάλη φορολογική στρατηγική.

Έτσι αγοράστε τον απαραίτητο εξοπλισμό και τεχνολογία πριν από το τέλος του έτους και όχι να περιμένετε να ξεκινήσει το νέο φορολογικό έτος. Παρόλο που θα μπορείτε να απαιτήσετε μόνο το 50% της κανονικά επιτρεπόμενης αποζημίωσης κεφαλαίου για τις περισσότερες κατηγορίες νέων περιουσιακών στοιχείων (που αναφέρονται ως κανόνας του εξαμήνου), θα συνεχίσετε να αυξάνετε την αποζημίωση κεφαλαίου σας για αυτό το φορολογικό έτος - και ορίστε τον εαυτό σας για αυξημένη αξίωση CCA κατά το επόμενο φορολογικό έτος. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη μεγιστοποίηση της απαίτησής σας για κεφαλαιουχικό κόστος, δείτε 8 φορολογικές στρατηγικές για τη μεγιστοποίηση των εκπτώσεων φόρου εισοδήματος των επιχειρήσεων.

(Και θα θελήσετε να προσθέσετε σελιδοδείκτη σε αυτήν τη σελίδα, ώστε να μπορείτε εύκολα να την βρείτε όταν είστε έτοιμοι να υπολογίσετε την απαίτησή σας για το Κόστος Κεφαλαίου: Πώς να υπολογίσετε το Επίδομα Κόστους Κεφαλαίου).

2) Καθυστέρηση της διάθεσης αποσβέσιμων περιουσιακών στοιχείων πριν από το τέλος του έτους.

Η αντίθετη πλευρά του κέρματος κεφαλαίου κοστολόγησης υπαγορεύει ότι Εάν σχεδιάζετε να διαθέσετε αποσβέσιμα περιουσιακά στοιχεία, όπως εξοπλισμός κατασκευής ή εξοπλισμό ηλεκτρονικών υπολογιστών, το τέλος του έτους δεν είναι η κατάλληλη στιγμή για να το κάνετε. Αντ 'αυτού, μην τα απορρίψετε μέχρι το νέο έτος. Διαφορετικά, θα μειώσετε την απαίτησή σας για το κεφαλαιουχικό κόστος για το τρέχον φορολογικό έτος.

3) Καθυστέρηση ή αναβολή του εισοδήματος.

Είναι πάντα μια καλή ιδέα να ελέγξετε το εισόδημά σας πριν από το τέλος του έτους και να κάνετε οποιεσδήποτε πιθανές προσαρμογές για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας. Κάθε εισόδημα που λαμβάνει η επιχείρησή σας τον Ιανουάριο και όχι τον Δεκέμβριο θα μειώσει τα έσοδά σας για το τρέχον φορολογικό έτος - μειώνοντας έτσι τον φόρο επί του εισοδήματός σας. Η καθυστέρηση ή η αναβολή του εισοδήματος καθιστά ιδιαίτερα υγιή φορολογική αίσθηση όταν το εισόδημα της επιχείρησής σας είναι υψηλότερο από το συνηθισμένο ή όταν οι φορολογικοί συντελεστές κατά το επόμενο έτος πρόκειται να είναι χαμηλότεροι.

4) Αύξηση των επιχειρηματικών εξόδων πριν από το τέλος του έτους.

Ένας άλλος τρόπος για τη διαχείριση του εισοδήματός σας για το έτος είναι να αυξήσετε τα επαγγελματικά σας έξοδα. Σκεφτείτε τις επερχόμενες ανάγκες σας για προϊόντα ή υπηρεσίες και τις γεμίστε πριν από το τέλος του έτους. Ελέγξτε τις κατηγορίες των δυνητικών επιχειρηματικών εξόδων και δείτε αν τα έξοδα σας είναι "χαμηλά" σε έναν τομέα. Σίγουρα δεν είναι ποτέ αργά, για παράδειγμα, να κάνετε κάποια περισσότερη διαφήμιση ή προώθηση για την επιχείρησή σας. (Δείτε για παράδειγμα 19 ιδέες διαφήμισης για μικρές επιχειρήσεις).

5) Κάντε τις μέγιστες συνεισφορές σας RRSP ή TFSA.

Εάν η επιχείρησή σας έχει συσταθεί ως ατομική επιχείρηση ή εταιρική σχέση και παράγει ένα σταθερό εισόδημα, τα RRSPs (Registered Αποταμιευτικά Σχέδια Συνταξιοδότησης) είναι ένας εξαιρετικός τρόπος για να μειώσετε τους φόρους σας και να εξοικονομήσετε χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας.Σε κάθε δεδομένο έτος, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 18 τοις εκατό του εισοδήματός σας και το εισόδημά σας RRSP αφαιρείται απευθείας από το εισόδημά σας. Όσο υψηλότερη είναι η φορολογική σας βάση, τόσο μεγαλύτερη είναι η έκπτωση. Παρόλο που έχετε μέχρι το τέλος Φεβρουαρίου σε ένα συγκεκριμένο έτος να κάνετε μια συμβολή RRSP για το συγκεκριμένο φορολογικό έτος, όσο συνεισφέρετε νωρίτερα, όσο νωρίτερα η νέα σας επένδυση θα κερδίσει ενδιαφέρον ή θα κερδίσει χρήματα, οπότε γιατί να μην συμβάλλετε στο τέλος του έτους αντί για αναμονή μέχρι τότε;

Εάν δεν έχετε RRSP, δεν υπάρχει χρόνος όπως το παρόν για να ρυθμίσετε ένα.

Για όσους βρίσκονται σε χαμηλότερα εισοδήματα, ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου χωρίς φόρο (TFSA) μπορεί να είναι προτιμότερος από ένα RRSP. Οι συνεισφορές της TFSA δεν εκπίπτουν από το φόρο, αλλά κάθε εισόδημα που αποκτάται σε μια TFSA είναι αφορολόγητο. Έως 5.500 δολάρια ετησίως μπορούν να συνεισφέρουν σε μια TFSA το 2018 και οι αχρησιμοποίητες εισφορές μπορούν να μεταφερθούν στα επόμενα χρόνια. (Δείτε αυτό το διάγραμμα από την Υπηρεσία Φορολογικού Καναδά για τα όρια της TFSA για τα προηγούμενα έτη.) Τα ποσά μπορούν να αποσύρονται από μια TFSA ανά πάσα στιγμή για οποιονδήποτε σκοπό, παρέχοντας μεγαλύτερο βαθμό ευελιξίας από τις συνεισφορές RRSP.

6) Διατηρήστε το αποθεματικό του ημερολογιακού έτους.

Σκέψη της εκκαθάρισης των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων σας; Αντί να κλείσετε την επιχείρησή σας πριν από το τέλος του τρέχοντος έτους, περιμένετε μέχρι το επόμενο έτος, οπότε το υπόλοιπο τμήμα του ημερολογιακού έτους σας δεν θα φορολογηθεί μέχρι το επόμενο έτος. Σωστά; η παραμονή σε λειτουργία για μερικές ακόμη εβδομάδες θα αναβάλει αυτή την καταχώρηση του εισοδήματος για ένα έτος.

Απλά κάνει την αίσθηση να αναθεωρήσει τους φόρους σας πριν από το τέλος του έτους

Δεν μπορούμε να αποφύγουμε τους φόρους, αλλά είναι σοφή επιχειρηματική πρακτική για την ελαχιστοποίηση του οφειλόμενου φόρου εισοδήματος. Η εφαρμογή αυτών των εξαμηνιαίων φορολογικών συμβουλών κατά τη διάρκεια των περασμένων εβδομάδων του φορολογικού έτους θα σας βοηθήσει να μειώσετε τους φόρους εισοδήματός σας και να πάρετε ένα άλμα στο φορολογικό προγραμματισμό του επόμενου έτους.