Πώς λειτουργούν οι φορολογικές εκπτώσεις 401 (k);

401 (k) ιδρύθηκαν για πρώτη φορά από το Κογκρέσο για να ενθαρρύνουν τους εργαζόμενους να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Εκτός από τη συσσώρευση χρημάτων για την επίτευξη οικονομικής ανεξαρτησίας κατά την αποχώρησή τους στο δρόμο, τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) προσφέρουν σημαντικά φορολογικά οφέλη για σήμερα.

Το ποσό των εισφορών σας 401 (k) μειώνει άμεσα το φορολογητέο εισόδημά σας. Ως αποτέλεσμα, αυτό σημαίνει ότι θα πληρώσετε φόρο για το συνολικό εισόδημα. Μόλις προσδιορίσετε το ποσό που μπορείτε να εξοικονομήσετε φόρους εισοδήματος, θα ανακαλύψετε συχνά ότι οι εισφορές σας κοστίζουν λιγότερο από ό, τι θα περίμενε κανείς.

Πώς μειώνουν τα εισοδήματά σας 401 (k) το φορολογητέο εισόδημά σας;

Το ακριβές ποσό που θα πληρώσετε στους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος βασίζεται στο φορολογητέο εισόδημά σας. Υπάρχουν μερικές στρατηγικές χρηματοοικονομικού σχεδιασμού που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε τον φορολογούμενο σας. Ορισμένες κοινές στρατηγικές για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματός σας περιλαμβάνουν τη διάθεση κεφαλαίων για την κάλυψη των δαπανών που σχετίζονται με την υγεία σε μια HSA ή FSA, την πληρωμή δαπανών παιδικής μέριμνας με FSA Εξαρτημένης Φροντίδας, ασφαλίστρων προ φόρων, αποταμίευσης σε εκπεστέο IRA και συμβάλλοντας παραδοσιακό σχέδιο 401 (k). Εάν μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, μειώνετε το ποσό του φόρου που πληρώνετε.

Λάβετε υπόψη ότι οι συνεισφορές 401 (k) είναι τυπικά προ φόρων , που σημαίνει ότι το φορολογητέο εισόδημά σας μειώνεται κατά το ποσό που βάλατε στο λογαριασμό σας 401 (k). Εξαιρέσεις περιλαμβάνουν το Roth 401 (k) και άλλες συνεισφορές 401 (k) μετά τη φορολογία.

Επειδή οι εισφορές πριν από τη φορολογία μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα και πληρώνετε λιγότερο συνολικό φόρο, η αμοιβή σας στο σπίτι δεν θα μειωθεί κατά το πλήρες ποσό της συνεισφοράς σας.

Σενάριο 1:

Ακολουθεί ένα παράδειγμα για το πώς λειτουργεί για ένα άτομο με μισθό 45.000 δολαρίων που συνεισφέρει το 10 τοις εκατό του ακαθάριστου μισθού:

Μικτή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα (45.000 δολάρια ανά έτος):	$1,875
Καθαρή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα χωρίς συνεισφορά 401 (k):	$1,559.43
Καθαρή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα ΜΕ συνεισφορά 375 $ 401 (k):	$1,394.43
Διαφορά:	$165

Παρόλο που το άτομο αυτό συνεισφέρει 187,50 δολάρια ανά μισθό, επειδή πληρώνουν φόρο με λιγότερα εισοδήματα, το paycheck τους μειώνεται μόνο κατά $ 165. Η διαφορά $ 22,50 αντιπροσωπεύει την εξοικονόμηση προ φόρων. (Σημείωση: Η πραγματική εξοικονόμηση προ φόρων μπορεί να είναι μεγαλύτερη εάν υπόκειται σε κρατικούς ή τοπικούς φόρους εισοδήματος).

Σενάριο 2:

Εδώ είναι ένα παρόμοιο παράδειγμα ενός ατόμου με μισθό $ 90.000 που συνεισφέρει 10 τοις εκατό του ακαθάριστου μισθού:

Μικτή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα ($ 90.000 ανά έτος):	$3,750
Καθαρή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα χωρίς συνεισφορά 401 (k):	$3,044.33
Καθαρή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα ΜΕ συνεισφορά 375 $ 401 (k):	$2,753.99
Διαφορά:	$308.34

Παρόλο που το άτομο αυτό συνεισφέρει 375,00 δολάρια ανά μισθό, επειδή πληρώνουν φόρο με μικρότερο εισόδημα, το paycheck τους μειώνεται μόνο κατά $ 308,34. Η διαφορά 66,66 δολαρίων αντιπροσωπεύει την εξοικονόμηση προ φόρων. (Σημείωση: Η πραγματική εξοικονόμηση προ φόρων μπορεί να είναι μεγαλύτερη εάν υπόκειται σε κρατικούς ή τοπικούς φόρους εισοδήματος).

Σενάριο 3:

Ακολουθεί ένα άλλο παράδειγμα για ένα παντρεμένο άτομο με μισθό 80.000 δολαρίων, το οποίο επίσης συνεισφέρει 10% σε 401 (k) και απαιτεί μηδενικά δικαιώματα στο έντυπο W-4:

Μικτή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα ($ 80.000 ανά έτος):	$3,333
Καθαρή αμοιβή εάν καταβάλλεται δύο φορές το μήνα χωρίς συνεισφορά 401 (k):	$2,825.31
Καθαρή αμοιβή εάν καταβληθεί δύο φορές το μήνα ΜΕ 333,30 δολάρια 401 (k) συνεισφορά:	$2,532.01
Διαφορά:	$293.30

Ακόμα κι αν αυτό το άτομο συνεισφέρει 333 δολάρια ανά μισθό, επειδή πληρώνουν φόρο με λιγότερα εισοδήματα, το paycheck τους είναι μόνο $ 293.30 μικρότερο.

Κατανόηση της περιθωριακής φορολογικής σας βάσης

Η φορολογική εξοικονόμηση γίνεται πιο σημαντική όταν βρίσκεστε σε υψηλότερη οριακή φορολογική κλίμακα φόρου εισοδήματος. Οι πρόσφατες αλλαγές στη φορολογική νομοθεσία καθιστούν σημαντικό να ελέγξετε πόσο επωφελείστε από την αφαίρεση των συνεισφορών σας 401 (k). Αν σας αρέσει να κερδίζετε αυτές τις φορολογικές αποταμιεύσεις σήμερα και να προβλέπετε ότι είστε στην ίδια ή χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησής σας, θα πρέπει να συνεχίσετε να κάνετε προ φόρων εισφορές σε ένα σχέδιο 401 (k). Ωστόσο, εάν προσβλέπουμε στην ύπαρξη υψηλότερου φορολογικού επιπέδου ή προτιμάτε την ιδέα της χωρίς φόρους αύξησης των κερδών, μπορείτε να προτιμήσετε να κάνετε συνεισφορές σε ένα Roth 401 (k).

Περίληψη

Εάν είστε σαν τους περισσότερους ανθρώπους, η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση αποτελεί σημαντικό μέρος του οικονομικού σας σχεδίου ζωής.

Πληρώνοντας λιγότερο το φόρο συνολικά επειδή οι εισφορές σας μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα είναι ένα πρόσθετο επίδομα. Φροντίστε να επωφεληθείτε από το σχέδιο 401 (k) που προσφέρετε από την εταιρεία σας και να απολαύσετε τα οφέλη της εξοικονόμησης χρημάτων σε βάση προ φόρων. Σε ένα σχέδιο 401 (k), τα χρήματά σας αυξάνονται επίσης με αναβολή φόρου, πράγμα που σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους επί των κερδών σας μέχρι να αποσύρετε τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότηση. Μπορεί να είστε σε θέση να συσσωρεύσετε περισσότερα στο σχέδιο σας 401 (k) από ό, τι στους φορολογικούς λογαριασμούς σας επειδή δεν πληρώνετε φόρους κάθε χρόνο για τα κέρδη.

Υπάρχουν άλλοι λόγοι για τους οποίους μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση σε λογαριασμούς 401 (k). Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν αντίστοιχα κεφάλαια ως πρόσθετο κίνητρο για την εξοικονόμηση χρημάτων προς τη συνταξιοδότηση. Οι αγώνες εταιρειών υπόκεινται συνήθως σε χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης, το οποίο είναι η χρονική περίοδος που πρέπει να περάσει για το αντίστοιχο ποσό για να γίνει δικός σας εάν φύγετε από τον εργοδότη σας. Είστε πάντα 100 τοις εκατό κατοχυρωμένο στο ποσό που συνεισφέρετε.