Αφαίρεση των ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας για τους φόρους

Είναι πάντα ωραίο να πάρετε ένα φορολογικό διάλειμμα για κάτι που έχετε λίγη ή καμία επιλογή για την πληρωμή ούτως ή άλλως. Η ασφάλιση υγείας είναι υποχρεωτική σύμφωνα με τους όρους του νόμου περί προσιτής υγειονομικής περίθαλψης, τουλάχιστον αν δεν θέλετε να καταβάλετε μια φορολογική κύρωση και προς το παρόν.

Αν και η ποινή αυτή δεν είναι εκπεστέα, ορισμένοι φορολογούμενοι μπορώ αφαιρέστε το κόστος των ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας που καταβάλλουν. Οι κανόνες επιλεξιμότητας εξαρτώνται από το εάν είστε μισθωτός ή αυτοαπασχολούμενος και εάν πληρώσατε για την ασφάλειά σας χρησιμοποιώντας δολάρια προ φόρων ή δολάρια μετά τη φορολογία. Μπορεί επίσης να εξαρτάται από το εάν λαμβάνετε την τυποποιημένη έκπτωση ή την παραγγελία.

Η έκπτωση ιατρικών εξόδων

Τα έξοδα ασφάλισης υγείας περιλαμβάνονται στα έξοδα που είναι επιλέξιμα για την έκπτωση των ιατρικών εξόδων. Πρέπει να προβείτε σε αναλυτική παραγγελία για να λάβετε αυτή την έκπτωση και περιορίζεται στο ποσό των συνολικών σας δαπανών που υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Είναι πολύ μειονεκτική μαθηματικά αν δεν έχετε σημαντικά άλλα ιατρικά έξοδα εκτός από τα ασφαλιστικά σας ασφάλιστρα. Μπορείτε να τα συμπεριλάβετε για να σας βοηθήσουμε να ξεπεράσετε το όριο.

Εδώ είναι ένα παράδειγμα: Εάν το AGI σας είναι $ 60.000 και πληρώσατε $ 6.000 σε ασφάλιστρα κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα σας - 10 τοις εκατό των $ 60.000 είναι $ 6.000, επομένως δεν πληρώσατε τίποτα πάνω από το 10 τοις εκατό της AGI σας. Αλλά αν πληρώσατε επίσης 3.000 δολάρια σε ανασφάλιστα ιατρικά έξοδα, έχετε ξοδέψει τώρα ένα σωρευτικό σύνολο $ 9.000, το οποίο είναι 3.000 δολάρια περισσότερο από το κατώτατο όριο 10%. Ως εκ τούτου, μπορείτε να διεκδικήσετε ολόκληρο το ποσό των 3.000 δολαρίων ως φορολογική έκπτωση.

Το όριο 10% ήταν μόλις 7,5% πριν από το 2013, όταν αυξήθηκε. Ωστόσο, παρέμεινε στο 7,5% για τους φορολογούμενους που ήταν ηλικίας 65 ετών ή μεγαλύτεροι για λίγο. Αλλά από τις 31 Δεκεμβρίου 2106, όλοι οι φορολογούμενοι πρέπει να πληρούν το κατώτατο όριο του 10% για να μπορέσουν να διεκδικήσουν αυτή την έκπτωση ανεξαρτήτως ηλικίας.

Τα καλά νέα είναι ότι αυτό το ποσοστό δεν ισχύει για το συνολικό εισόδημά σας, αλλά μόνο για το AGI σας. Είναι ο αριθμός στον οποίο έχετε φτάσει αφού λάβετε ορισμένες κρατήσεις από την πρώτη σελίδα της φορολογικής σας δήλωσης, μειώνοντας το συνολικό σας εισόδημα.

Οι παρακρατήσεις άνω των γραμμών περιλαμβάνουν πράγματα όπως η διατροφή που καταβάλατε, ορισμένες συνεισφορές στον συνταξιοδοτικό πίνακα, τα δίδακτρα και τα δάνεια σπουδαστών. Το AGI σας θα είναι συνήθως μικρότερο από το συνολικό σας εισόδημα εάν μπορείτε να διεκδικήσετε οποιαδήποτε από αυτές τις μειώσεις. Για παράδειγμα, ίσως κερδίσατε $ 60.000, αλλά πληρώσατε τις πρώην $ 16.000 σε διατροφή. Επομένως, το AGI σας δεν είναι $ 44.000, όχι $ 60.000, και το κατώτατο όριο 10% πέφτει στα $ 4.400.

Το AGI σας εμφανίζεται στη γραμμή 37 του εντύπου 1040 προτού αναχωρήσετε για να ζητήσετε αναλυτικές παρακρατήσεις ή την τυπική έκπτωση για την κατάθεσή σας.

Μείωση φόρου έναντι απόρριψης μισθού προ φόρων

Οι εργαζόμενοι που πληρώνουν για ασφάλιση ασθενείας με δολάρια προ φόρων μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας δεν δικαιούνται να λάβουν άλλη έκπτωση για αυτές τις ίδιες δαπάνες. Ελέγξτε τα paystubs σας εάν δεν είστε σίγουροι για το πώς πληρώνετε για ασφάλιση που είναι διαθέσιμη μέσω του εργοδότη σας. Αν γίνονται οι μειώσεις για την ασφάλιση πριν ο εργοδότης σας υπολογίζει την παρακράτηση στο υπόλοιπο, χρησιμοποιείτε δολάρια προ φόρων.

Δεν είναι απαραίτητα κακό. Η πληρωμή για ασφάλιση υγείας ως προ φόρων αφαίρεση μισθών είναι πιο συμφέρουσα και πιθανότατα θα σας εξοικονομήσει περισσότερα χρήματα από ό, τι παίρνοντας την αναλυτική παρακράτηση.Οι παροχές υγείας προ φόρων μειώνουν τον φορολογητέο μισθό σας και ο φόρος εισοδήματος, ο φόρος κοινωνικής ασφάλισης και ο φόρος Medicare που πρέπει να πληρώσετε είναι ένα ποσοστό αυτού του φορολογητέου μισθού. Έτσι, αυτό το επίδομα των εργαζομένων είναι στην πραγματικότητα τριπλό αφορολόγητο όταν ο φορολογούμενος μισθός σας μειώνεται κατά το ποσό των ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας σας. Μπορεί ακόμη και να είναι τετραπλάσιο αφορολόγητο εάν το κράτος σας επιτρέπει παροχές ασφάλισης υγείας προ φόρων.

Η αφαίρεση εάν είστε αυτοαπασχολούμενοι

Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να λάβουν έκπτωση για τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας που πληρώνουν για κάλυψη για τον εαυτό τους και τα συντηρούμενα από αυτούς πρόσωπα απευθείας στο Έντυπο 1040, ως προσαρμογή στο εισόδημα. Μπορείτε να εισάγετε το σύνολο των καταβληθέντων ποσών στη γραμμή 29 στην πρώτη σελίδα της φορολογικής σας δήλωσης. Είναι μία από αυτές τις μειώσεις που μπορούν να μειώσουν το AGI σας από το συνολικό ακαθάριστο εισόδημά σας και δεν χρειάζεται να αναγράφετε τις παρακρατήσεις σας για να το λάβετε. Αυτό σημαίνει ότι δεν περιορίζεται από τον κανόνα 10% του AGI - μπορείτε να διεκδικήσετε το σύνολο των δαπανών σας για ασφάλιστρα, αν και δεν μπορείτε να προσθέσετε τυχόν ανασφάλιστα ιατρικά έξοδα.

Περίληψη

Οι εργαζόμενοι επωφελούνται όταν τα ασφάλιστρα υγειονομικής περίθαλψης αφαιρούνται τριπλάσια από τους μισθούς τους χωρίς κανέναν από τους περιορισμούς της αναλυτικής έκπτωσης. Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να αφαιρέσουν την ασφάλιση υγείας "πάνω από τη γραμμή" στην πρώτη σελίδα των 1040s τους, η οποία εξαλείφει επίσης την ταλαιπωρία και τους περιορισμούς της κατηγοριοποίησης. Οι άλλοι φορολογούμενοι μπορούν να αφαιρέσουν το κόστος της ασφάλισης ασθενείας ως αναλογική απαλλαγή μόνο αν τα συνολικά ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα τους υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός τους.

ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν περιοδικά και θα πρέπει να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες συμβουλές. Οι πληροφορίες που περιέχονται σε αυτό το άρθρο δεν προορίζονται ως φορολογικές συμβουλές και δεν υποκαθιστούν τις φορολογικές συμβουλές.