Όταν είναι IRA ή 401 (k) s διαθέσιμο στους πιστωτές μετά το θάνατο;

Όταν κάποιος πεθάνει αφήνοντας έναν IRA ή 401 (k), πρέπει τα χρήματα να χρησιμοποιηθούν για να πληρώσουν τους λογαριασμούς τους; Αν ο αγαπημένος σας έχει πεθάνει πρόσφατα και ανήκει σε αυτούς τους τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης, θα επωφεληθείτε από την κατανόηση των κανόνων. Η γρήγορη και εύκολη απάντηση είναι ότι εξαρτάται από το αν ο λογαριασμός είχε ορισμένο δικαιούχο, κάποιον άλλο από το κτήμα του αποθανόντος, τη στιγμή του θανάτου του.

Ονομαζόμενος Δικαιούχος

Ένας IRA ή 401 (k) έχει έναν καθορισμένο δικαιούχο εάν ο νεκρός ολοκλήρωσε ένα έντυπο υποδείγματος του δικαιούχου για το λογαριασμό πριν από το θάνατό του.

Εάν τουλάχιστον ένας από αυτούς τους καθορισμένους δικαιούχους επιβιώσει από τον πτωχεύσαντα, ο λογαριασμός αποχώρησης θα μεταβεί απευθείας στο άτομο αυτό εκτός αποδείξεων. Αποφεύγει την έκταση των πιστωτών του υπολοίπου επειδή μέρος της διαδικασίας απονομής απαιτήσεων περιλαμβάνει τη χρήση περιουσιακών στοιχείων για την ικανοποίηση των χρεών του αποθανόντος. Εάν ο IRA ή ο 401 (k) δεν γίνει μέρος της περιουσίας, δεν μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την καταβολή των τελικών λογαριασμών του αποδήμου.

Καμία υποεπιλεγείσα δικαιούχος

Εάν ο νεκρός ολοκλήρωσε ένα έντυπο δικαιούχου πριν από το θάνατό του, αλλά όλοι οι δικαιούχοι που το ονόμασαν προηγούνται, μπορεί να συμβεί ένα από τα δύο πράγματα:

• Ο λογαριασμός IRA ή 401 (k) θα μεταβιβαστεί στην κληρονομική περιουσία του αποθανόντος και θα καταστεί διαθέσιμος για να πληρώσει τους τελικούς λογαριασμούς του αποδήμου, ή
• Ο IRA ή ο αριθμός 401 (k) θα μεταβιβαστούν απευθείας στους κληρονόμους του αποθανόντος έξω από το απολυτήριο, σύμφωνα με τους όρους των πολιτικών πληρωμών του IRA ή του θεματοφύλακα 401 (k). Εάν συμβεί αυτό, ο IRA ή ο 401 (k) δεν θα χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή των τελικών λογαριασμών του αποδήμου.

Οι κληρονόμοι είναι άτομα που είναι τόσο στενά συνδεδεμένα με τον νεκρό, θα δικαιούνται να κληρονομήσουν από αυτούς, ελλείψει θέλησης.

Εάν ο Νικητής δεν μπόρεσε να συμπληρώσει μια Ένδειξη Προσδιορισμού Δικαιούχου

Εάν ο υποψήφιος δεν κατάφερε να συμπληρώσει μια φόρμα προσδιορισμού δικαιούχου, μπορεί να συμβούν τα ίδια δύο σενάρια. Είτε ο IRA είτε ο 401 (k) θα περάσουν στην κληρονομική περιουσία του αποθανόντος και θα είναι διαθέσιμοι για την πληρωμή των τελικών λογαριασμών του αποθανόντος, ή ο IRA ή ο 401 (k) θα περάσουν απευθείας στους κληρονόμους του αποθανόντος, ασφαλείς από τα χέρια πιστωτές.

Όταν το κτήμα του Απολυμένου είναι ο ονομαζόμενος Δικαιούχος

Δεν υπάρχουν εικασίες που να εμπλέκονται εδώ. Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης θα μεταβιβάζονταν στην περιουσία του αποθανόντος για ενδεχόμενη μεταβίβαση στους δικαιούχους της περιουσίας τους, εκείνους που κατονομάζονται στη θέλησή τους να λάβουν την περιουσία τους. Όμως αυτοί οι δικαιούχοι μπορούν να κληρονομήσουν μόνο ό, τι έχει απομείνει μετά την καταβολή των τελικών λογαριασμών, των φόρων και των δαπανών λειτουργίας του κτήματος.

Τα συνταξιοδοτικά ταμεία θα χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή αυτών των λογαριασμών και εξόδων, εκτός αν το ακίνητο περιέχει επαρκή μετρητά για να ικανοποιήσει διαφορετικά τα χρέη, όπως εάν ο θανών είχε ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής με τα έσοδα που καταβάλλονται στην περιουσία τους για τον ίδιο σκοπό.

Ορισμένοι περίπλοκοι φορολογικοί νόμοι σχετίζονται με τα κληρονομικά περιουσιακά στοιχεία που έχουν αποκτηθεί με την ERISA, οπότε είναι πιθανό ο εκτελεστής ή ο προσωπικός εκπρόσωπος της περιουσίας να πουλήσει αρχικά άλλα περιουσιακά στοιχεία, εάν τα περιουσιακά στοιχεία πρέπει να ρευστοποιηθούν για να εκπληρώσουν αυτές τις υποχρεώσεις.

ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι νόμοι αλλάζουν συχνά και αυτές οι πληροφορίες ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζουν τις πρόσφατες αλλαγές. Συμβουλευτείτε έναν πληρεξούσιο για τις τρέχουσες νομικές συμβουλές. Οι πληροφορίες που περιέχονται σε αυτό το άρθρο δεν είναι νομικές συμβουλές και δεν υποκαθιστούν τις νομικές συμβουλές.