Τι είναι ένας αναβαλλόμενος από τους φόρους λογαριασμός επενδύσεων;

Η εξοικονόμηση φόρου αναβάλλεται όταν χρησιμοποιείτε έναν ειδικά καθορισμένο λογαριασμό ή μια επενδυτική επιλογή, που δεν απαιτεί από εσάς να διεκδικήσετε κάθε χρόνο τα εισοδήματα από επενδύσεις που αποκτώνται στο εσωτερικό του λογαριασμού για τη φορολογική σας δήλωση.

Αντ 'αυτού, μπορείτε να αναβάλλετε την καταβολή φόρων σε αυτά τα έσοδα από επενδύσεις μέχρι να λάβετε μια απόσυρση από το λογαριασμό απόσβεσης φόρου ή έως ότου μετρηθείτε στην επένδυση.

Η χρήση λογαρια- σμών με αναβαλλόμενες φορολογικές επιβαρύνσεις έχει την πιο νόημα αν το εισόδημά σας σας βάζει τώρα σε υψηλή φορολογική κλίμακα και νομίζετε ότι θα βρίσκεστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον όταν αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις. Η ιδέα είναι να δώσετε χρόνο στο πλευρό σας, επιτρέποντας χρόνια εξοικονόμησης επενδύσεων και εισοδήματος σε σύνθετα, χωρίς να χρειάζεται να καταβάλλετε φόρο γι 'αυτό.

Μπορείτε να συσσωρεύσετε εξοικονόμηση φορολογικής επιβάρυνσης με διάφορους τρόπους:

1. Λογαριασμοί αναβαλλόμενου φόρου κεφαλαίου, όπως σχέδιο συνταξιοδότησης υπό την αιγίδα του IRA ή του εργοδότη, όπως σχέδιο 401 (k), 457 ή 403 (b). Μέσα σε αυτούς τους λογαριασμούς, μπορείτε να αγοράσετε διάφορους τύπους επενδύσεων.
2. Βάλτε τα χρήματα σε μια αναβαλλόμενη φορολογική πρόβλεψη, η οποία είναι μια ασφαλιστική σύμβαση που σας επιτρέπει να συσσωρεύετε εξοικονόμηση φόρου-αναβολής. Οι αναβαλλόμενες φορολογικές προσόδους μπορούν να καθοριστούν, προσφέροντας ένα εγγυημένο επιτόκιο ή μεταβλητή, επιτρέποντάς σας να επιλέξετε από μια ποικιλία επενδύσεων με διαφορετικά σενάρια απόδοσης.
3. Συσσωρεύστε χρήματα μέσα σε ένα ολόκληρο ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής ή χρηματοδοτήστε Roth IRAs, Λογαριασμούς Ταμιευτηρίου Υγείας ή χρησιμοποιώντας ορισμένα είδη κυβερνητικών ομολόγων όπως Ομόλογα Σειράς ΕΕ ή Ι-Ομόλογα.

Παράδειγμα του τρόπου με τον οποίο λειτουργεί η απόσυρση των φόρων

• Επενδύετε 1.000 δολάρια σε έναν λογαριασμό απόσβεσης φόρου, όπως ένα σχέδιο 401 (k), ή ένα λογαριασμό IRA, ή χρησιμοποιήστε μια αναβαλλόμενη φορολογία.
• Η αξία του λογαριασμού αυξάνεται κατά 5 τοις εκατό, από την αξία εκτίμησης των επενδύσεων ή από το εισόδημα από τόκους ή από συνδυασμό των δύο.
• Στο τέλος του έτους ο επενδυτικός σας λογαριασμός έχει υπόλοιπο 1.050 δολαρίων.
• Κάνεις δεν πρέπει να διεκδικήσετε τα 50 δολάρια ως εισόδημα από επενδύσεις στην φορολογική σας δήλωση της τρέχουσας χρονιάς, δεδομένου ότι κερδίσατε εντός ενός λογαριασμού αναβαλλόμενου φόρου ή αναβαλλόμενου φόρου.
• Το επόμενο έτος, τα αρχικά $ 1.000 και τα νέα $ 50 ενδιαφέροντα κερδίζουν και τα δύο ένα μεγαλύτερο ενδιαφέρον για εσάς.

Πρώιμες αναλήψεις

Όταν έχετε λογαριασμούς που σας επιτρέπουν να αναβάλλετε τους φόρους μέχρι τη συνταξιοδότησή σας, οι αποσύρσεις των κερδών από την επένδυσή σας πριν από την ηλικία 59 ½ υπόκεινται συνήθως σε ποινή ποινής 10 τοις εκατό. Η ποινή αυτή είναι επιπλέον των συνήθων φόρων εισοδήματος. Το IRS σας επιτρέπει να αυξήσετε τα κεφάλαιά σας που έχουν αναβληθεί ως κίνητρο για να σας ενθαρρύνουν να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση, επομένως σας τιμωρούν εάν θέλετε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια πριν συνταξιοδοτηθείτε.

Όλοι οι τύποι δικαιωμάτων προαίρεσης που υπόκεινται σε φόρους δεν έχουν ποινή πρόωρης απόσυρσης. Για παράδειγμα, τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ολόκληρης της ζωής σας επιτρέπουν να δανειστείτε χρήματα από την αξία της πολιτικής σας. Όταν δανείζετε τα κεφάλαια, δεν θα έχετε φόρους ή κυρώσεις. Αν έχετε επενδύσει σε I-Bonds, πληρώνετε φόρους όταν εξοφλήσετε τα ομόλογα και αυτό μπορεί να συμβεί σε οποιαδήποτε ηλικία. Δεν θα πληρώσετε ποινή εάν τα εξοφλήσετε πριν από την ηλικία 59 1/2.

Πότε πληρώνω φόρους;

Τη στιγμή που θα λάβετε την απόσυρση από ένα λογαριασμό απόσυρσης φόρου, θα πληρώσετε φόρους με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματός σας για τυχόν κέρδη από επενδύσεις που αποσύρονται. Εάν οι συνεισφορές σας στο λογαριασμό ήταν επίσης εκπίπτουν από το φόρο, τότε θα πληρώσετε φόρους για το πλήρες ποσό της απόσυρσής σας, όχι μόνο το μερίδιο κερδοφορίας.

Είδη λογαριασμών που έχουν αναβληθεί από το φόρο

Η παρακάτω λίστα εμφανίζει τους τύπους λογαριασμών που έχουν κατάσταση αναβολής φόρου. Στο εσωτερικό αυτών των λογαριασμών, μπορείτε να έχετε στην κατοχή σας σχεδόν κάθε είδους επένδυση που μπορείτε να σκεφτείτε, συμπεριλαμβανομένων αμοιβαίων κεφαλαίων, μετοχών, ομολόγων, πιστοποιητικών καταθέσεων, σταθερών προσόδων, μεταβλητών προσόδων και πολλά άλλα.

• Παραδοσιακοί ΙΡΑ - οι επενδύσεις στο εσωτερικό ενός παραδοσιακού IRA αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση. Οι συνεισφορές σας σε ένα παραδοσιακό IRA μπορούν επίσης να εκπέσουν από το φόρο αν πληρούν τα όρια εισφορών του IRA και τις απαιτήσεις κανόνων.
• Σχέδια συνταξιοδότησης όπως λογαριασμοί 401 (k), 403 (b) σχέδια και 457 σχέδια - οι επενδύσεις στο εσωτερικό των προγραμμάτων συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες αυξάνονται συνήθως αναβαλλόμενες μέχρι να λάβετε αναλήψεις. Οι εισφορές μπορούν επίσης να εκπέσουν από το φόρο ή να γίνουν με δολάρια προ φόρων.Όταν αλλάζετε εργοδότες, μπορείτε να αποφύγετε μια φορολογητέα απόσυρση χρησιμοποιώντας μια ανατροπή του IRA για να μεταφέρετε κεφάλαια απευθείας από το σχέδιό σας σε έναν λογαριασμό IRA ή μεταφέροντας απευθείας τα κεφάλαια σε ένα σχέδιο με τον νέο εργοδότη σας.
• Roth IRAs - οι επενδύσεις στο εσωτερικό ενός Roth IRA είναι ακόμα καλύτερες από την αναβολή του φόρου. Αυτά αυξάνονται χωρίς φόρους εφ 'όσον ακολουθείτε τους κανόνες απόσυρσης Roth IRA.

Αλλες επιλογές

• Σταθερά αναβαλλόμενα έσοδα - οι τόκοι που εισπράττονται σε σταθερή προσφορά αναστέλλονται μέχρι να λάβετε αναλήψεις.
• Μεταβλητές προσόδους - τα έσοδα από επενδύσεις που αποκτώνται στο εσωτερικό μιας μεταβλητής προσόδου αναστέλλονται μέχρι να λάβετε αναλήψεις.
• I Ομόλογα ή ομόλογα ΕΕ - Οι δεδουλευμένοι τόκοι φορολογούνται μέχρι να εξοφλήσετε τα ομόλογα.
• Ασφάλιση ολόκληρης της ζωής - Οι τόκοι που έχετε κερδίσει είναι αναβαλλόμενοι έως ότου εξοφλήσετε το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ή λάβετε μια απόσυρση που περιλαμβάνει τα κέρδη που προκύπτουν από την αξία της πολιτικής σας.

Κατά την κατασκευή του επενδυτικού χαρτοφυλακίου σας για μακροπρόθεσμο προγραμματισμό, μπορείτε να αναβάλλετε τους φόρους σας όσο το δυνατόν περισσότερο και να επωφεληθείτε από τα έτη ή τις δεκαετίες της σύνθεσης χρησιμοποιώντας μια ποικιλία από αναβαλλόμενες φορολογικές επενδύσεις.