Τα βασικά της κατοχής με τον εργοδότη σας

Η έννοια της κατοχύρωσης είναι σημαντική για κάθε εργαζόμενο μιας επιχείρησης που προσφέρει οφέλη που κυμαίνονται από 401 (K) αντιστοίχιση εισφορών σε περιορισμένο απόθεμα μετοχών ή μετοχών. Πολλοί εργοδότες προσφέρουν αυτά τα οφέλη ως κίνητρο για να ενταχθούν ή / και να παραμείνουν στην επιχείρηση. Πολλά από αυτά τα οφέλη υπόκεινται σε χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης.

Πρέπει να κατανοήσετε τη γλώσσα και τους όρους για την κατοχύρωση των διαφόρων σχεδίων εισφορών του εργοδότη σας προτού αναλάβετε δέσμευση. Ενώ ορισμένες εργοδοτικές εισφορές είναι πλήρως κεφαλαιουχικές κατά το χρόνο που παρέχονται, άλλες υποβάλλονται σε χρονικά όρια και λειτουργούν σε κλιμακωτή κλίμακα με την πάροδο του χρόνου γνωστή ως χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης.

Παράδειγμα συνεισφορών 401 (K) με άμεση ανανέωση

Ένα παράδειγμα είναι εάν ο εργοδότης σας προσφέρει αντιστοίχιση κεφαλαίων στις 401 (Κ) σας κρατήσεις έως και 10% των συνολικών εισφορών σας. Ας πούμε ότι ορίσετε ότι 10.000 δολάρια θα τεθούν στο 401 (K) σας φέτος. Αυτό σημαίνει ότι ο εργοδότης σας θα συνεισφέρει άλλα 1.000 δολάρια (ή 10%) σε αντιστοίχιση κεφαλαίων, με άμεση κατοχύρωση. Η άμεση κατοχύρωση σημαίνει ότι η συνεισφορά ανήκει σε εσάς στο σύνολό της, αν και τυχόν αποσύρσεις υπόκεινται στους κανόνες IRS που διέπουν αυτά τα σχέδια.

Παράδειγμα υποτροφιών που θα μπορούσαν να παραμείνουν αμέσως ή με την πάροδο του χρόνου

Ένα άλλο παράδειγμα μπορεί να είναι μια επιχείρηση που προσφέρει στους εργαζομένους περιορισμένη χρηματιστηριακή επιδότηση κατά την ημερομηνία μίσθωσης, με 100% κατοχύρωση στο απόθεμα που συμβαίνει την τρίτη επέτειο του υπαλλήλου. Αυτή η μορφή κατοχύρωσης αποκαλείται κατοχύρωση γκρεμού και σημαίνει ότι δεν έχετε καμία απαίτηση για τα στοιχεία που προσφέρονται μέχρι την πραγματική ημερομηνία τρίτης επετείου. Εάν εγκαταλείψετε την επιχείρηση μετά από δύο χρόνια, αυτό σημαίνει ότι δεν θα μπορείτε να λάβετε (ή να εισπράξετε) οποιαδήποτε από τις χρηματικές σας επιχορηγήσεις.

Μια εναλλακτική λύση για την κατοχύρωση του βράχου είναι η βαθμολόγηση (ή η βαθμολόγηση) κατοχύρωσης η οποία διέπεται από ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης. Χρησιμοποιώντας το παραπάνω παράδειγμα της περιορισμένης χρηματιστηριακής επιχορήγησης, μια βαθμιαία προσέγγιση θα μπορούσε να υποδηλώνει ότι το 25% των μετοχών σας παρέχεται στα έτη ένα και δύο (συνολικά 50%) και οι υπόλοιπες μετοχές (αξίας 50%) επιβαρύνονται με την τρίτη επέτειό σας. Με αυτόν τον τρόπο, αν αφήσετε την επιχείρηση μετά το πρώτο έτος, θα έχετε τον έλεγχο του 25% των μετοχών και ούτω καθεξής.

Παράδειγμα επιλογής προαίρεσης αγοράς μετοχών

Η χρήση δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών είναι κοινή σε πολλές ιδιωτικές νεοσύστατες εταιρείες και εταιρείες τεχνολογίας. Αυτή η μετοχή προσφέρει το δικαίωμα να αποκτήσει μια μετοχή σε συγκεκριμένη τιμή την (ή πριν) μια συγκεκριμένη ημερομηνία. Αντί μιας ημερομηνίας, μια άλλη επιλογή right-to-acquire θα μπορούσε να είναι ένα γεγονός ενεργοποίησης, όπως μια αλλαγή ελέγχου της επιχείρησης. Σε αυτή την περίπτωση, η αλλαγή ελέγχου είναι απλώς ένας φανταστικός όρος για την απόκτηση της εταιρείας σας από άλλη εταιρεία.

Οι επιχειρηματίες αγαπούν αυτό το είδος επιλογής κατοχύρωσης. Και γιατί όχι. Ας υποθέσουμε ότι σας έχουν δοθεί 10.000 επιλογές με τιμή μετοχής 3,50 δολάρια ανά μετοχή. Εάν οι όροι της επιχορήγησης του δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών υποδεικνύουν ότι κατέχουν πλήρως την αλλαγή του ελέγχου και μια άλλη εταιρεία αποκτά την εταιρεία σας στα 4,00 δολάρια ανά μετοχή, οι επιλογές σας παραμένουν αμέσως στο κλείσιμο της εξαγοράς. Αυτό σημαίνει ότι έχετε το δικαίωμα να αγοράσετε τις 10.000 μετοχές σε 3,50 δολάρια το καθένα και αμέσως να τις πωλήσετε για 4,00 δολάρια το καθένα, κάνοντας έτσι κέρδος 0,50 σεντ ανά μετοχή.

Παράδειγμα εξατομικευμένου σχεδίου συνταξιοδότησης

Πολλές κυβερνητικές, δημοτικές και εκπαιδευτικές θέσεις εργασίας προσφέρουν ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης το οποίο διέπεται από ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης βάσει των ετών υπηρεσίας σας. Καθώς αυξάνετε τα έτη υπηρεσίας σας, το ίδιο ισχύει και για το ποσοστό κατοχύρωσης μέχρι να φτάσετε το 100% κατ 'ανώτατο όριο σε μια μελλοντική ημερομηνία επετείου.Ωστόσο, αν αφήσετε τη δουλειά σας πριν αποκτήσετε πλήρη κατοχύρωση, λαμβάνετε ένα μελλοντικό επίδομα συνταξιοδότησης σε κάποιο ποσοστό του συνόλου, αλλά όχι το σύνολο.

Η κατώτατη γραμμή

Δώστε ιδιαίτερη προσοχή στη γλώσσα που διέπει την κατοχύρωση οποιασδήποτε από τις παροχές που προσφέρει ο εργοδότης σας και οι οποίες περιλαμβάνουν εισφορές. Το πρόγραμμα κατοχύρωσης που επιλέγετε μπορεί να υπαγορεύσει τις επιλογές καριέρας σας, συμπεριλαμβανομένης της επιλογής να παραμείνετε στην επιχείρηση μέχρι να φτάσετε σε μια σημαντική ημερομηνία επετείου.