Πώς να επιλέξετε το σωστό IRA: Roth IRAs έναντι των παραδοσιακών IRAs

Όταν πρόκειται για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση, είναι σημαντικό να εξετάσετε κάθε διαθέσιμο εργαλείο. Το 401 (k) ή 403 (b) του εργοδότη σας είναι ένα καλό μέρος για να ξεκινήσετε, αλλά δεν είναι το μοναδικό σας εξοικονόμησης.

Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης ή οι ΙΡΑ αποτελούν ουσιαστικό κομμάτι σχεδιασμού συνταξιοδότησης. Πρόκειται για αποταμιευτικά οχήματα συνταξιοδότησης που προσφέρουν φορολογικά οφέλη στα συνταξιοδοτικά ταμεία και αποτελούν έξυπνη επιλογή για ανθρώπους όλων των ηλικιών και τα κοινωνικά στρώματα που εξοικονομούν για τη συνταξιοδότησή τους.

Παρότι οι ετήσιες συνεισφορές στους ΙΡΑ περιορίζονται από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), που ανέρχονται σήμερα στα 6.500 δολάρια ετησίως για τους φορολογούμενους άνω των 55 ετών και έως 5.500 δολάρια για όλους τους άλλους, μπορούν να προσφέρουν σημαντικά οφέλη σε οποιοδήποτε πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Αλλά εκεί καταλήγουν οι ομοιότητες μεταξύ των τύπων των ΙΡΑ. Όταν επιλέγετε να συμβάλλετε σε ένα παραδοσιακό IRA ή ένα Roth IRA, πρέπει πρώτα να γνωρίζετε τις διαφορές.

Για μερικούς, η απόφαση μεταξύ ενός Roth IRA και ενός παραδοσιακού IRA είναι εύκολη, καθώς μπορεί να μειωθεί η επιλεξιμότητα. Ας ΡΙΞΟΥΜΕ μια ΜΑΤΙΑ.

Είστε επιλέξιμοι για ένα παραδοσιακό φοροαπαλλασσόμενο IRA;

Το άμεσο όφελος ενός Παραδοσιακού IRA είναι ότι οι συνεισφορές που κάνετε μπορεί να εκπέσουν πλήρως ή εν μέρει από το φορολογητέο εισόδημά σας. Όμως, ενώ όλοι με φορολογητέο εισόδημα είναι επιλέξιμοι να καταβάλλουν εισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA (μέχρι το τρέχον όριο, φυσικά), δεν είναι όλοι επιλέξιμοι να εκπέσουν αυτές τις εισφορές.

Με απλά λόγια, εάν ούτε εσείς ούτε ο / η σύζυγός σας καλύπτεται από το πρόγραμμα συνταξιοδότησης ενός εργοδότη, δικαιούστε να κάνετε εκπτώσεις που εκπίπτουν από τον φόρο σε ένα παραδοσιακό IRA, ανεξάρτητα από το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI). Εάν όμως καλύπτεστε από άλλο πρόγραμμα εξειδίκευσης στη συνταξιοδότηση κατά την εργασία σας, η δυνατότητα έκπτωσης των παραδοσιακών εισφορών σας στο IRA θα μειωθεί όταν το MAGI σας φτάσει σε ορισμένα όρια, ανάλογα με την κατάθεσή σας.

Επί του παρόντος, τα όρια έκπτωσης για τις παραδοσιακές συνεισφορές του IRA σύμφωνα με την κατάσταση κατάθεσης έχουν ως εξής.

Ενιαία ή επικεφαλής νοικοκυριού
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Η επιλεξιμότητά σας για την απόσυρση IRA
$ 61.000 ή λιγότερο	Πλήρης έκπτωση μέχρι το όριο της συνεισφοράς σας
Περισσότερο από $ 61.000, αλλά λιγότερο από $ 71.000	Μερική έκπτωση
$ 71.000 ή περισσότερο	Καμία παρακράτηση

Έγγαμος κατάθεση κοινής ή προκριματικής χήρας (ες)
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Η επιλεξιμότητά σας για την απόσυρση IRA
$ 98.000 ή λιγότερο	Πλήρης έκπτωση μέχρι το όριο της συνεισφοράς σας
Περισσότερο από 98.000 δολάρια, αλλά λιγότερο από 118.000 δολάρια	Μερική έκπτωση
$ 118.000 ή περισσότερο	Καμία παρακράτηση

Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Η επιλεξιμότητά σας για την απόσυρση IRA
Λιγότερο από 10.000 δολάρια	Μερική έκπτωση
$ 10.000 ή περισσότερο	Καμία παρακράτηση

Θα θελήσετε να χρησιμοποιήσετε αυτά τα όρια ως οδηγό για να καθορίσετε την επιλεξιμότητά σας να αφαιρέσετε τις παραδοσιακές εισφορές του IRA από το φορολογητέο εισόδημά σας, αλλά να γνωρίζετε ότι το IRS προσαρμόζει περιστασιακά αυτά τα όρια για τον πληθωρισμό.

Είστε επιλέξιμοι για ένα Roth IRA;

Τα επίπεδα εισοδήματος είναι πιο φιλελεύθερα για τον Roth IRA και μπορείτε ακόμα να δημιουργήσετε και να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA, ακόμη και αν συμμετέχετε ήδη σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από εργοδότες, όπως το Σχέδιο Καταμερισμού Κερδών ή Συνταξιοδότησης 401 (k) ή / και έχετε υφιστάμενο Παραδοσιακό IRA, εντός ορισμένων επιπέδων εισοδήματος.

Ο λόγος αυτής της ξεχωριστής αντιμετώπισης των Roth IRAs είναι ότι οι συνεισφορές στους Roth IRAs δεν μπορούν να ληφθούν ως παρακράτηση έναντι του φορολογητέου σας εισοδήματος.

Το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA εξαρτάται από την κατάθεσή σας και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI). Επί του παρόντος, τα όρια αυτά είναι:

Ενιαία, επικεφαλής νοικοκυριού, ή παντρεμένος χωριστά
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Το όριο συμβολής σας στο Roth IRA
Λιγότερο από 116.000 δολάρια	Πλήρες ποσό μέχρι το όριο συνεισφοράς
$ 116.000 ή περισσότερο, αλλά λιγότερο από $ 131.000	Μειωμένη συνεισφορά
$ 131.000 ή περισσότερο	Μηδέν

Έγγαμος κατάθεση κοινής ή προκριματικής χήρας (ες)
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Το όριο συμβολής σας στο Roth IRA
Λιγότερο από 183.000 δολάρια	Πλήρες ποσό μέχρι το όριο συνεισφοράς
$ 183.000 ή περισσότερο, αλλά λιγότερο από $ 193.000	Μειωμένη συνεισφορά
$ 193.000 ή περισσότερα	Μηδέν

Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά
Τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI)	Το όριο συμβολής σας στο Roth IRA
Λιγότερο από 10.000 δολάρια	Μειωμένη συνεισφορά
$ 10.000 ή περισσότερο	Μηδέν

Θα θελήσετε να χρησιμοποιήσετε αυτά τα όρια ως οδηγό για να καθορίσετε την επιλεξιμότητά σας να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA, αλλά να γνωρίζετε ότι το IRS προσαρμόζει περιστασιακά αυτά τα όρια για τον πληθωρισμό.

Παραδοσιακό IRA έναντι Roth Οφέλη IRA

Η επιλεξιμότητά σας να αφαιρέσετε τις παραδοσιακές συνεισφορές του IRA και η επιλεξιμότητά σας να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA μπορεί πολύ καλά να καθορίσει ποια IRA επιλέγετε. Αλλά τι γίνεται αν δικαιούστε τα οφέλη και των δύο τύπων, πώς επιλέγετε; Ο καλύτερος τρόπος για να λάβετε μια τεκμηριωμένη απόφαση αφού προσδιορίσετε την επιλεξιμότητά σας είναι να σταθμίσετε τις μοναδικές πτυχές κάθε τύπου IRA μεταξύ τους.

Υποθέτοντας ότι δικαιούστε να αφαιρέσετε τις συνεισφορές σας σε έναν παραδοσιακό IRA, οι συνεισφορές θα αυξηθούν με αναβολή φόρου, πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε φόρους στις εισφορές σας μέχρι να τις αποσύρετε, πιθανώς κατά τη συνταξιοδότησή σας. Όταν αποσύρετε τα χρήματα, θα πληρώσετε φόρους τόσο στις συνεισφορές σας όσο και στα κέρδη. Η αξία της έκπτωσης του φόρου μπορεί να υπερβαίνει τους φόρους που θα πληρώσετε κατά τη συνταξιοδότησή σας εάν μετακομίσετε από υψηλότερη σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα αργότερα στη ζωή.

Αν δεν δικαιούστε την παρακράτηση, οι εισφορές και τα κέρδη σας θα εξακολουθήσουν να επωφελούνται από την αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη, γι 'αυτό και η κατοχή ενός IRA εξακολουθεί να είναι μια καλή επιλογή για οποιαδήποτε εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση. Ενώ δεν λαμβάνετε φορολογική έκπτωση όταν συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA, η δύναμη των Roth IRAs είναι ότι τα κέρδη είναι πάντα αφορολόγητα.

Αυτή η μηδενική ανάπτυξη και το γεγονός ότι οι IRA Roth δεν υπόκεινται στους ελάχιστους κανόνες διανομής που απαιτούν αποσύρσεις (γνωστές και ως απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές ή RMD) μετά την ηλικία 70½ είναι τα σημαντικότερα πλεονεκτήματά τους.

Θα επωφεληθείτε περισσότερο από έναν Roth IRA;

Το αν θα επωφεληθείτε περισσότερο από ένα Roth IRA σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA εξαρτάται από μεταβλητές όπως πόσο καιρό θα είναι πριν συνταξιοδοτηθείτε όταν σχεδιάζετε να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές και το φορολογικό σας υπόβαθρο τώρα και τι θα είναι κατά τη στιγμή συνταξιοδότηση. Ακόμη και αν είστε επιλέξιμοι να συνεισφέρετε σε μια εκπιπτόμενη από τον ΦΠΑ Παραδοσιακή IRA, μπορείτε να επωφεληθείτε μακροπρόθεσμα επενδύοντας σε ένα Roth IRA αντ 'αυτού.

Τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός Roth IRA αυξάνονται με τον αριθμό των ετών μεταξύ του χρόνου που θα δημιουργηθεί ο Roth IRA και του χρόνου που θα αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές. Υπάρχει επίσης η δυνατότητα φορολογικών πλεονεκτημάτων εάν αναμένετε ότι θα είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση από ό, τι τώρα, είτε λόγω υψηλότερου εισοδήματος είτε μέσω διαφορετικού φορολογικού κώδικα (ο οποίος θα έπρεπε να προβλεφθεί).Για να αποφασίσετε αν θα έρθετε μπροστά με ένα Roth, πρέπει να κάνετε κάποιες αριθμητικές κρίσεις και να εξετάσετε τη συνολική εικόνα της επένδυσής σας. Μπορεί ακόμη και να θέλετε να μιλήσετε με έναν φορολογικό λογιστή.

Μετατροπή των παραδοσιακών κονδυλίων του IRA σε ένα Roth IRA

Μερικοί άνθρωποι είναι επιλέξιμοι να μετατρέψουν τα κεφάλαια που κατέχονται σε ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA, αλλά αυτή η μετατροπή απαιτεί την καταβολή φόρων επί του ποσού που μετατρέπεται κατά τη στιγμή της μετατροπής. Αυτό θα μπορούσε να σας χτυπήσει προσωρινά σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα για το φορολογικό έτος που ζητάτε τη μετατροπή. Αλλά μετά από αυτό, οι αποσύρσεις σας από το IRA θα είναι αφορολόγητες κατά τη συνταξιοδότηση. Μιλήστε με έναν σύμβουλο του IRA προτού αποφασίσετε για τη μετατροπή.

Άλλα Διάφορα IRA Λεπτομέρειες

• Μπορείτε να δημιουργήσετε έναν IRA με οποιοδήποτε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα εξουσιοδοτημένο από τον Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος, όπως τράπεζες, εταιρείες εμπιστοσύνης, ταμιευτήρια, χρηματιστηριακές εταιρείες ή εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων.
• Έχετε μέχρι τις 15 Απριλίου κάθε έτους να συνεισφέρετε σε έναν IRA για το προηγούμενο φορολογικό έτος, αλλά όσο νωρίτερα το χρόνο συμβάλλετε, τόσο περισσότερα κέρδη θα συγκεντρώσετε.
• * Ενώ οι εισφορές και τα έσοδα του Roth IRA θεωρούνται γενικά αφορολόγητα, δηλαδή όσον αφορά τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Οι κρατικοί φορολογικοί κανόνες για τις διανομές Roth IRA διαφέρουν από κράτος σε κράτος.

Αυτός ο οδηγός εννοείται ως μια γενική επισκόπηση του Roth έναντι των παραδοσιακών IRAs. Υπάρχουν πολλές άλλες λεπτομέρειες που καλύπτονται στις σελίδες του ιστοτόπου IRS που είναι αφιερωμένες στους IRAs. Για μια παράλληλη σύγκριση των κανόνων που ρυθμίζουν τους Παραδοσιακούς και τους Roth IRA, δείτε το χρήσιμο διάγραμμα σύγκρισης του IRS.