Όλοι για τις ετήσιες προθεσμίες συμβολής του IRA

Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA) δεν είναι μόνο ένα απαραίτητο εργαλείο για την εξοικονόμηση και την επένδυση για συνταξιοδότηση, είναι επίσης εξαιρετικά εργαλεία για τον φορολογικό σχεδιασμό - τόσο σήμερα όσο και στο μέλλον. Υπάρχουν δύο είδη ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης που είναι γνωστοί ως παραδοσιακοί IRAs και Roth IRAs. Και οι δύο τύποι IRA προσφέρουν φορολογική επιβάρυνση για τα επενδεδυμένα περιουσιακά στοιχεία και ακολουθούν παρόμοιους κανόνες για τα ετήσια όρια εισφορών, αλλά όπου οι παραδοσιακοί IRAs και οι Roth IRA διαφέρουν περισσότερο από τη φορολογική μεταχείρισή τους.

Με απλά λόγια, οι παραδοσιακοί ΙΡΑ μπορούν να προσφέρουν στους επενδυτές μια έκπτωση φόρου επί των εισφορών πριν από τη φορολογία και της αναβαλλόμενης φορολογίας για το μέλλον. Οι Roth IRAs προσφέρουν στους επενδυτές την ευκαιρία να επενδύσουν χρήματα μετά από φόρους σε ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου με δωρεάν διανομές κατά τη συνταξιοδότηση. Φυσικά, αυτές οι διαφορές έρχονται με τις δικές τους κανονιστικές ρυθμίσεις και ακόμη και τα κριτήρια επιλεξιμότητας, τα οποία πρέπει να ληφθούν υπόψη όταν αποφασίζετε ποιος είναι ο καλύτερος για εσάς, αλλά μοιράζονται ένα κοινό πράγμα που είναι οι προθεσμίες συνεισφοράς τους.

Ετήσιες προθεσμίες συνεισφοράς IRA

Μπορείτε να συμβάλλετε στον παραδοσιακό σας ή τον Roth IRA ανά πάσα στιγμή, κάνοντας αρκετές μικρές συνεισφορές κατά τη διάρκεια του έτους ή μία εφάπαξ συνεισφορά. Τούτου λεχθέντος, οι εισφορές περιορίζονται με βάση το φορολογικό έτος. Τόσο οι παραδοσιακοί όσο και οι Roth IRA έχουν τα δικά τους όρια στις ετήσιες συνεισφορές και τους περιορισμούς των φορολογικών πλεονεκτημάτων τους, ανάλογα με παράγοντες όπως η κατάσταση κατάθεσης και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα. Δεδομένου ότι υπάρχουν ετήσια όρια εισφορών (και στην περίπτωση των παραδοσιακών IRA κάποια άμεσα φορολογικά οφέλη κατά το φορολογικό έτος κατά το οποίο πραγματοποιείται η εισφορά), πρέπει να ορίσετε το φορολογικό έτος στο οποίο θα καταλογιστούν οι συνεισφορές σας.

Για να κάνετε μια συνεισφορά για ένα συγκεκριμένο έτος, πρέπει να το κάνετε με την καταληκτική ημερομηνία υποβολής των φόρων για το συγκεκριμένο έτος. Στις περισσότερες περιπτώσεις, αυτό σημαίνει ότι πρέπει να κάνετε τη συνεισφορά σας μέχρι τις 15 Απριλίου για να είναι επιλέξιμη για να θεωρηθεί ως εισφορά προηγούμενου έτους. Μετά την ημερομηνία αυτή, η συνεισφορά πρέπει να θεωρηθεί εισφορά του τρέχοντος έτους. Αυτό σημαίνει ότι οι επενδυτές έχουν στην πραγματικότητα 15 μήνες για να συμβάλουν στον IRA τους για ένα συγκεκριμένο φορολογικό έτος. Για παράδειγμα, για μια συμβολή του IRA του 2017, οι επενδυτές έχουν στην πραγματικότητα από την 1η Ιανουαρίου 2017 έως τις 16 Απριλίου 2018 να κάνουν τις εισφορές τους μέχρι το ετήσιο όριο.

Οι ίδιες προθεσμίες ετήσιας συνεισφοράς ισχύουν για τις συνεισφορές του συζύγου του IRA, οι οποίες επιτρέπουν στους εργαζόμενους συζύγους να πραγματοποιήσουν μια πρόσθετη συνεισφορά του IRA για λογαριασμό ενός συζύγου που δεν εργάζεται.

Κατά τα περισσότερα έτη, η προθεσμία για την καταβολή των εισφορών του IRA για ένα δεδομένο φορολογικό έτος, συνήθως πέφτει γύρω στις 15 Απριλίου του επόμενου έτους.

Όρια συμβολής για τους παραδοσιακούς και Roth IRAs

Το μέγιστο όριο συμβολής IRA για τους IRA είναι $ 5.500 για τα φορολογικά έτη 2017 και 2018. Ωστόσο, εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι μέχρι το τέλος του έτους, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον $ 1.000, για ένα συνολικό όριο συνεισφοράς $ 6.500. Αυτά τα όρια ισχύουν τόσο για τους παραδοσιακούς όσο και για τους Roth IRAs. Παρόλο που ενδέχεται να δικαιούστε να συνεισφέρετε και στα δύο σχέδια, η συνδυασμένη συνεισφορά σας και στους δύο λογαριασμούς δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανώτατο όριο (5.500 ή 6.500 δολάρια).

Η ικανότητα να δικαιούστε μερική ή πλήρη έκπτωση του φόρου εισοδήματος για μια παραδοσιακή συνεισφορά του IRA εξαρτάται από διάφορους παράγοντες, συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματός σας και αν συμμετέχετε σε άλλο φορολογητέο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Τα όρια εισοδήματος αλλάζουν επίσης με την πάροδο του χρόνου.Οι εισφορές του Roth IRA δεν εκπίπτονται από το φόρο, πραγματοποιούνται μετά από φόρους. Ωστόσο, κάποτε, τα χρήματα αυτά δεν φορολογούνται ξανά. Ακόμα και όταν το τραβάτε κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης. Ενώ υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί, οι διανομές από τους Roth IRAs είναι αφορολόγητες.

Προκειμένου να δικαιούστε ένα Roth IRA, υπάρχουν όρια εισοδήματος.

Roth μετατροπές IRA

Αντίθετα με τις παραδοσιακές συμβολές IRA ή Roth IRA, οι μετατροπές Roth δεν ακολουθούν τις ίδιες προθεσμίες όπως όταν μετατρέπετε τα παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία του IRA σε περιουσιακά στοιχεία Roth IRA, η μετατροπή δεν θεωρείται πραγματικά συμβολή. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία του IRA θα είχαν ήδη υπολογιστεί ως μέρος των ετήσιων συνεισφορών για τα προηγούμενα έτη. Ως εκ τούτου, τα ποσά μετατροπής Roth δεν υπόκεινται στα ίδια όρια με τις συνεισφορές IRA και Roth IRA. Μπορείτε να μετατρέψετε τα χρήματα της IRA σε ένα Roth ανά πάσα στιγμή και δεν υπάρχει μέγιστο όριο στο ποσό που μπορείτε να μετατρέψετε.