Αποφύγετε το πρόβλημα με ένα λογαριασμό μεταβίβασης σε θάνατο (TOD)

Οι λογαριασμοί μεταφοράς σε θάνατο (TOD) αποφεύγουν την αποζημίωση επειδή μεταφέρονται αυτόματα σε έναν δικαιούχο όταν ο ιδιοκτήτης πεθάνει. Αυτός είναι ένας ειδικός τύπος λογαριασμού που αναγνωρίζεται βάσει νόμων κάποιων κρατών και είναι ακριβώς αυτό που το όνομα δηλώνει: Ο λογαριασμός μεταβιβάζεται σε άλλο άτομο ή άτομα από το νόμο, οπότε δεν απαιτείται η δικαστική διαδικασία του δικαστηρίου.

Μερικά παραδείγματα στοιχείων ενεργητικού TOD

Τα στοιχεία του ενεργητικού μπορούν να καλύπτουν ένα αρκετά ευρύ φάσμα. Ορισμένα κράτη επιτρέπουν τη μεταφορά τραπεζικών λογαριασμών θανάτου, οι οποίοι συχνά αναφέρονται ως πληρωτέοι σε λογαριασμούς θανάτου. Πολλοί τύποι λογαριασμών αφυπηρέτησης μεταφέρονται αυτομάτως σε θάνατο σε ονομαζόμενους δικαιούχους, συμπεριλαμβανομένων 401 (k) s και IRAs.

Οι χρηματιστηριακοί λογαριασμοί, τα αποθέματα και τα ομόλογα μπορούν να κρατηθούν ως μεταφορές σε λογαριασμούς θανάτου σύμφωνα με τους όρους του νόμου περί ενιαίας μεταβίβασης στη θανάτου και ορισμένα κράτη αναγνωρίζουν επίσης τη μεταβίβαση θανάτων για ακίνητα.

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα των λογαριασμών TOD;

Όταν ο κάτοχος του λογαριασμού πεθάνει, ένας λογαριασμός TOD μεταφέρει απευθείας τα υπόλοιπα στοιχεία σε δικαιούχους οι οποίοι έχουν ονομαστεί από αυτόν στο έντυπο υποδείγματος του δικαιούχου στο αρχείο στην επιχείρηση. Η διαδικασία δεν απαιτεί δοκιμασία.

Με εξαίρεση ορισμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, αυτή η μεταβίβαση θα συμβεί ακόμη και αν ο κάτοχος του λογαριασμού TOD είχε μια τελευταία διαθήκη και μαρτυρία ή ανακλητή εμπιστοσύνη που έστελνε το λογαριασμό σε κάποιον άλλο. Η ονομασία TOD αντικαθιστά τη θέλησή της ή τους όρους εμπιστοσύνης.

Ποιος έχει πρόσβαση σε έναν λογαριασμό TOD;

Οι δικαιούχοι που ονομάζονται από τον ιδιοκτήτη δεν έχουν πρόσβαση στο λογαριασμό του TOD ενώ είναι ζωντανός. Μόνο ο ιδιοκτήτης έχει τον έλεγχο των περιουσιακών στοιχείων που τηρούνται στο λογαριασμό κατά τη διάρκεια της ζωής του.

Ο ιδιοκτήτης διατηρεί επίσης το δικαίωμα να αλλάξει τους δικαιούχους του λογαριασμού του TOD ανά πάσα στιγμή εφόσον είναι διανοητικά ικανός.

Μπορεί περισσότερο από ένα άτομο να έχει λογαριασμό TOD;

Οι λογαριασμοί TOD δεν χρειάζεται να δημιουργούνται από ένα μόνο άτομο. Δύο, τρία ή ακόμα περισσότερα άτομα μπορούν να έχουν πρόσβαση σε λογαριασμό TOD ενώ οποιοσδήποτε από τους ιδιοκτήτες είναι ακόμα ζωντανός. Τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό TOD θα καταβληθούν στους δικαιούχους που ορίζονται από τον τελευταίο επιζώντα ιδιοκτήτη όταν πεθάνει.

Όταν ο κάτοχος του λογαριασμού είναι παντρεμένος

Οι επιζώντες σύζυγοι υπερισχύουν πολλών λογαριασμών συνταξιοδότησης TOD. Σε περίπτωση που ο ιδιοκτήτης σε ορισμένα κράτη ονομάσει κάποιον άλλο ως δικαιούχο, αυτή η διάταξη μπορεί να παραμεληθεί από τα συζυγικά δικαιώματα στο λογαριασμό.

Ο Λογαριασμός TOD πρέπει να καταβάλλεται εξίσου στους Δικαιούχους;

Ο κάτοχος του λογαριασμού TOD δεν χρειάζεται να αφήσει τον λογαριασμό ισομερώς εάν ονομάζονται περισσότεροι του ενός δικαιούχοι. Οι δικαιούχοι λαμβάνουν το υπόλοιπο του λογαριασμού με τις αναλογίες που καθορίζει ο ιδιοκτήτης στο έντυπο του δικαιούχου.

Τι συμβαίνει εάν ένας ονομαζόμενος δικαιούχος προκαταλάβει τον κάτοχο του λογαριασμού TOD;

Τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό καταβάλλονται αναλογικά στους επιζώντες δικαιούχους όταν ένας ή περισσότεροι από αυτούς προηγούνται του κατόχου.

Για παράδειγμα, ο ιδιοκτήτης μπορεί να ονομάσει τέσσερις δικαιούχους και ένας από τους δικαιούχους που τον ονομάζουν να τον προδικάζει. Ο ιδιοκτήτης δεν πραγματοποιεί αλλαγές στον καθορισμό του δικαιούχου του λογαριασμού, οπότε τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό καταβάλλονται αναλογικά στους τρεις επιζώντες δικαιούχους όταν πεθάνει.

Αλλά τι συμβαίνει εάν ο κάτοχος ονομάσει μόνο έναν δικαιούχο και αυτός προκαθορίζει τον κάτοχο του λογαριασμού; Τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό TOD γίνονται μέρος του περιουσιακού στοιχείου του κατόχου του λογαριασμού, και στην περίπτωση αυτή θα υπόκεινται σε βεβαίωση.

Πώς οι χρηματιστηριακές εταιρείες χειρίζονται όλα αυτά

Στην περίπτωση μετοχών, ομολόγων και τίτλων, ένας δικαιούχος μπορεί συχνά να απαιτήσει κεφάλαια και περιουσιακά στοιχεία, απλώς παρέχοντας στην επιχείρηση πιστοποιητικό θανάτου. Η μεταβίβαση λόγω θανάτου περιλαμβάνεται ήδη στη σύμβαση που διατηρούσε η επιχείρηση με τον αποβιώσαντα ιδιοκτήτη. Κάποιες άλλες αποδείξεις θανάτου μπορεί επίσης να γίνουν αποδεκτές.

Σε γενικές γραμμές, η επιχείρηση δεν θα απλώς επανατίσει τα περιουσιακά στοιχεία ή τους λογαριασμούς στο όνομα του δικαιούχου. Στις περισσότερες περιπτώσεις, πρέπει να ανοίξει λογαριασμό με την εταιρεία στο όνομά της για να αποδεχθεί τα μεταβιβαζόμενα ομόλογα και αποθέματα. Ο νέος λογαριασμός καθιερώνει τη νομική του ιδιοκτησία.