Ποια φορολογική μορφή είναι καλύτερη για εσάς;

Μία από τις προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι φορολογούμενοι κατά τη διάρκεια του φορολογικού χρόνου είναι η καταμέτρηση της μορφής που πρέπει να κατατεθεί. Ένας τρόπος να το εξετάσουμε είναι ότι η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων διευκολύνει την επιλογή των τριών μεμονωμένων φορολογουμένων. Φυσικά, τότε πρέπει να αποφασίσετε ποια από τις τρεις θα πρέπει να χρησιμοποιήσετε.

Εδώ είναι ο βασικός κανόνας: Σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε την απλούστερη μορφή για τις ανάγκες σας. Αυτό θα σας εξοικονομήσει χρόνο στην προετοιμασία της επιστροφής σας και το IRS θα είναι σε θέση να το επεξεργαστεί πιο γρήγορα και αποτελεσματικά. Τα τρία διαθέσιμα έντυπα περιλαμβάνουν το Έντυπο 1040, το οποίο είναι το τυποποιημένο έντυπο φόρου, το Έντυπο 1040Α, το οποίο προσφέρει λιγότερες κατηγορίες για την αναφορά εισοδήματος και την απαίτηση έκπτωσης και το Έντυπο 1040EZ, το οποίο είναι το συντομότερο και πιο εύκολο να ολοκληρωθεί.

Τούτου λεχθέντος, υπάρχουν ορισμένοι κανόνες που ισχύουν για κάθε ένα. Σίγουρα, μπορεί να θέλετε να υποβάλετε έντυπο 1040EZ, αλλά ίσως να μην είστε σε θέση, τουλάχιστον όχι αν θέλετε να διεκδικήσετε όλα τα φορολογικά πλεονεκτήματα που δικαιούστε. Εδώ είναι οι κανόνες και οι εκτιμήσεις που ισχύουν για κάθε φόρμα.

Έντυπο 1040EZ

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το Έντυπο 1040EZ εάν το φορολογητέο εισόδημά σας είναι μικρότερο από $ 100.000 και έχετε λιγότερα από 1.500 δολάρια εισοδήματα από τόκους. Το εισόδημά σας μπορεί να αντληθεί μόνο από μισθούς, τόκους, αποζημιώσεις ανεργίας ή / και από τα μερίσματα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου της Αλάσκας.

Εσείς - και ο / η σύζυγός σας εάν είστε παντρεμένοι - οι περισσότεροι είναι κάτω των 65 ετών. Η κατάθεσή σας πρέπει να είναι ενιαία ή παντρεμένη αρχειοθετώντας από κοινού. Δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη φόρμα αν είστε επικεφαλής του νοικοκυριού και επιθυμείτε να διεκδικήσετε την ευεργετική κατάθεση ή εάν είστε παντρεμένοι αλλά θέλετε να υποβάλετε ξεχωριστή επιστροφή.

Δεν μπορείτε να πραγματοποιήσετε προσαρμογές στο εισόδημα - αυτές τις πλεονεκτικές κρατήσεις "πάνω από τη γραμμή" που εμφανίζονται στην πρώτη σελίδα του Έντυπο 1040 για να μειώσετε το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας. Πρέπει να διεκδικήσετε την τυπική έκπτωση. Δεν μπορείτε να δώσετε στοιχεία.

Μπορείτε να διεκδικήσετε την πίστωση κέρδους όταν καταθέτετε το Έντυπο 1040EZ, αλλά αυτό συμβαίνει. Δεν έχετε στη διάθεσή σας άλλες πιστώσεις φόρου εάν χρησιμοποιείτε αυτήν τη φόρμα.

Έντυπο 1040Α

Το έντυπο 1040A είναι γνωστό ως "σύντομη μορφή". Πολλοί φορολογούμενοι δικαιούνται να το χρησιμοποιήσουν. Σας επιτρέπει να διεκδικείτε τις πιο συνηθισμένες αναπροσαρμογές στο εισόδημα, συμπεριλαμβανομένων των εισφορών του IRA, του επιτοκίου φοιτητικού δανείου, των αμοιβών διδάκτρων και των αμοιβών και των εξόδων της τάξης. Αλλά όπως και με το έντυπο 1040EZ, το φορολογητέο εισόδημά σας πρέπει να είναι κάτω από $ 100.000. Σε αντίθεση με το έντυπο 1040EZ, δεν υπάρχουν όρια ηλικίας ή περιορισμοί κατάστασης κατάθεσης.

Μπορείτε να έχετε εισόδημα από μισθούς, τόκους, μερίσματα, διανομές κεφαλαιουχικών κερδών, διανομές IRA ή συντάξεων, αποζημιώσεις ανεργίας, παροχές κοινωνικής ασφάλισης, υποτροφίες ή υποτροφίες ή μερίσματα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου της Αλάσκας. Δεν μπορείτε να έχετε ασκήσει οποιαδήποτε επιλογή κινήτρων.

Δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη φόρμα 1040Α αν θέλετε να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας. Πρέπει να διεκδικήσετε την τυπική έκπτωση αντί.

Μπορείτε να διεκδικήσετε τις ακόλουθες πιστώσεις φόρου: Πιστωτικές κάρτες για παιδιά και εξαρτώμενες φροντίδες, πίστωση για ηλικιωμένους και άτομα με ειδικές ανάγκες, πίστωση American Opportunity, πίστωση Lifetime Learning, πίστωση συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων, πίστωση φόρου παιδιών, και την πίστωση εσόδων.

Οι γονείς των φοιτητών μπορεί να θελήσουν να εξετάσουν την υποβολή της φόρμας 1040A αντί της φόρμας 1040 επειδή μπορεί να βοηθήσει τον φοιτητή του κολλεγίου να τύχει μεγαλύτερης δέσμης οικονομικών ενισχύσεων στο πλαίσιο της δοκιμής απλουστευμένων αναγκών.

Έντυπο 1040

Κοινώς γνωστό ως "μακρά μορφή", κάθε φορολογούμενος μπορεί να χρησιμοποιήσει το Έντυπο 1040.Χρειάζεται περισσότερο χρόνο για να συμπληρωθεί, αλλά το Έντυπο 1040 μπορεί να χειριστεί οποιαδήποτε φορολογική κατάσταση, ανεξάρτητα από το πόσο περίπλοκο.

Ορισμένοι φορολογούμενοι πρέπει να χρησιμοποιούν το Έντυπο 1040, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που έχουν φορολογητέο εισόδημα 100.000 $ ή περισσότερο και εκείνους που θέλουν να αναγράφουν παρακρατήσεις, όπως εκείνες για τόκους ενυπόθηκων δανείων ή φιλανθρωπικές εισφορές.

Πρέπει να χρησιμοποιήσετε το Έντυπο 1040 εάν έχετε έσοδα από μίσθωση, επιχείρηση, αγρόκτημα, S-εταιρεία, εταιρική σχέση ή εμπιστοσύνη. Πρέπει επίσης να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη φόρμα εάν έχετε αλλοδαπούς μισθούς, εάν πληρώσατε αλλοδαπούς φόρους ή εάν διεκδικείτε παροχές φόρου. Πρέπει να το χρησιμοποιήσετε εάν πωλήσατε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια ή ακίνητα κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους.

Μπορείτε να διεκδικήσετε όλες τις προσαρμογές των εισοδημάτων που περιλαμβάνονται στο παρόν έντυπο, συμπεριλαμβανομένης της έκπτωσης για ποινές για την έγκαιρη απόσυρση των αποταμιεύσεων, των εξόδων μετακίνησης και των λογαριασμών ταμείων υγείας.

Πρέπει να χρησιμοποιήσετε το Έντυπο 1040 εάν πρέπει να υπολογίσετε πρόσθετα τέλη, όπως φόρους Κοινωνικής Ασφάλισης και Medicare για μη δηλωμένες συμβουλές, φόρους απασχόλησης των νοικοκυριών ή φόρος 10% για τις πρώιμες κατανομές από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης.

Εάν έχετε οποιαδήποτε αμφιβολία, θα πρέπει να χρησιμοποιήσετε το έντυπο 1040. Δεν μπορείτε ποτέ να πάτε στραβά χρησιμοποιώντας αυτή τη φόρμα φόρου.

Άλλα έντυπα IRS που μπορεί να χρειαστείτε

Εκτός από την υποβολή της ετήσιας φορολογικής σας δήλωσης, μπορεί επίσης να χρειαστεί να καταθέσετε άλλα έγγραφα στο IRS ή στο Υπουργείο Οικονομικών. Εδώ είναι μερικά από τα πιο κοινά.

• Φόρος δώρων: Έντυπο αρχείου 709, η επιστροφή φόρου των Ηνωμένων Πολιτειών, αν δώσατε μακριά περισσότερα από 14.000 δολάρια κατά τη διάρκεια του έτους σε οποιοδήποτε άτομο. Το IRS προσφέρει συνδέσεις με το έντυπο 709 (PDF), τις οδηγίες IRS, και την έκδοση 950, Εισαγωγή στους φόρους κτημάτων και δώρων. Η επιστροφή φόρου δωρεάς πρέπει να γίνει την ίδια ημέρα με το Έντυπο 1040. Συνήθως, αυτό είναι η 15η Απριλίου ή η 15η Οκτωβρίου εάν ζητήσετε αυτόματη εξαμηνιαία επέκταση.
• Λογαριασμοί ξένων τραπεζών: Πρέπει να υποβάλετε το Έντυπο 114 της FinCEN, Έκθεση Εξωτερικών Τραπεζών και Χρηματοοικονομικών Λογαριασμών, εάν έχετε περισσότερες από 10.000 δολάρια σε ξένες τράπεζες, χρηματιστηριακούς λογαριασμούς ή άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που βρίσκονται εκτός ΗΠΑ. Για περισσότερες λεπτομέρειες, ανατρέξτε στην επισκόπηση της αναφοράς ξένων τραπεζικών λογαριασμών . Η αναφορά ξένου τραπεζικού λογαριασμού κατατίθεται απευθείας στο Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ και λήγει στις 30 Ιουνίου.
• Πρόγραμμα Γ: Εάν είστε μοναδικός κάτοχος ή έχετε διαφορετικά δική σας επιχείρηση ή λαμβάνετε εισοδήματα αχρησιμοποίητα από εργασία σε Έντυπο 1099-MISC, θα θέλετε να συμπληρώσετε και να υποβάλετε το Πρόγραμμα Γ για να καθορίσετε το φορολογητέο εισόδημά σας από αυτές τις πηγές. Θα πρέπει επίσης να υποβάλετε το Schedule SE για να υπολογίσετε τους φόρους αυτοαπασχόλησης.