Διαταγή για τις εγκεκριμένες εσωτερικές σχέσεις (QDRO)

Ο γάμος έχει τελειώσει, οπότε ποιος παίρνει το πρόγραμμα συνταξιοδότησης; Όπως και άλλα περιουσιακά στοιχεία, το ωάριο φωλιά σας συνταξιοδότησης περιλαμβάνεται στην οικογενειακή περιουσία και ως εκ τούτου για να αρπάξει σε ένα διαζύγιο. Οι πρώην σύζυγοι, τα τέκνα και άλλοι εξαρτώμενοι μπορούν να δικαιούνται ένα μέρος του σχεδίου συνταξιοδότησης 401 (k) ενός άλλου συζύγου ή ενός σχετικού ειδικευμένου προσωπικού. Πόσο εξαρτάται από το κράτος σας, από τις περιστάσεις υπό τις οποίες έληξε ο γάμος και από διάφορους άλλους παράγοντες.

Η περαιτέρω καταπόνηση είναι το πλεονεκτικό καθεστώς των ειδικών λογαριασμών συνταξιοδότησης. Υπό τυπικές συνθήκες, οτιδήποτε λήγει πριν από τη συνταξιοδότησή του μπορεί να υπόκειται σε κυρώσεις πρόωρης απόσυρσης. Αλλά τα διαζύγια δεν είναι παρά τυπικά. Εκεί μπορεί να βοηθήσει η σωστή γραφειοκρατία. Ονομάζεται QDRO, ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων, και εάν διαζευγνύετε έναν σύζυγο αυτό είναι αυτό που πρέπει να ξεχωρίσετε τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος συνταξιοδότησης. Ένα QDRO είναι βασικά ένα έγγραφο, συνταγμένο με συγκεκριμένο τρόπο, που αναγνωρίζει έναν εναλλακτικό δικαιούχο για τα περιουσιακά στοιχεία του λογαριασμού.

Με άλλα λόγια, είναι δικαστική εντολή που εγγυάται ότι περισσότερα από ένα άτομα θα επωφεληθούν από τις αποταμιεύσεις λόγω συνταξιοδότησης.

Κατανόηση του QDRO

Υπάρχουν μερικά πολύ σημαντικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για ένα QDRO, επειδή η άγνοια μπορεί να είναι δαπανηρή. Ανεξάρτητα από την ηλικία σας, τα χρήματα που αποσύρονται μέσω ενός QDRO δεν υπόκεινται στην τυπική προμήθεια πρόωρης αποχώρησης 10%. Δυστυχώς, θα μπορούσατε εύκολα να αντιμετωπίσετε αυτές τις ποινές με ένα απλό λάθος QDRO.

Το QRDO είναι μια εντολή εγχώριων σχέσεων, που σημαίνει ότι γίνεται από δικαστή ή διάταγμα και είναι εξίσου σοβαρή με την υποστήριξη των παιδιών, τη διατροφή ή οποιαδήποτε άλλη περιουσία που χορηγείται σε κάθε σύζυγο σε διαζύγιο. Το κράτος πρέπει να εισαγάγει απόφαση ή διάταγμα που εγκρίνει ή εγκρίνει το QDRO και πρέπει επίσης να αναγνωρίζεται από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση στο πλαίσιο του ERISA.

Ο αναπληρωτής δικαιούχος μπορεί να είναι σύζυγος, πρώην σύζυγος, τέκνο ή άλλο συντηρούμενο. Άλλοι τύποι εναλλασσόμενων δικαιούχων δεν θα ληφθούν υπόψη.

Το έγγραφο αυτό πρέπει να είναι δομημένο με κάποιο τρόπο ώστε να θεωρείται έγκυρο. Πρέπει να περιλαμβάνει:

• Το όνομα του ιδιοκτήτη του σχεδίου και η ταχυδρομική διεύθυνση
• Επωνυμία και ταχυδρομική διεύθυνση του αναπληρωματικού δικαιούχου
• Ποσοστό που αναπληρώνει τον δικαιούχο πληρωμής
• Πώς καθορίζεται αυτό το ποσοστό
• Ο αριθμός των πληρωμών που περιλαμβάνονται στη σειρά
• Πώς πρέπει να γίνονται οι πληρωμές

Πρέπει να επαληθεύεται σωστά ότι θεωρείται έγκυρη βάσει του νόμου. Μόλις εγκριθεί, το έγγραφο QDRO δίνεται στον διαχειριστή του σχεδίου, ο οποίος εκτελεί το σχέδιο εντός του QDRO. Ο διαχειριστής του σχεδίου θα ειδοποιήσει τον εναλλακτικό δικαιούχο της παραγγελίας μαζί με την εγκυρότητα και τις οδηγίες. Το χρονοδιάγραμμα για τις ενέργειες θα περιγραφεί.

Πώς να αποκτήσετε ένα QDRO

Εάν διαζευγνύετε, ξεκινήστε ζητώντας περισσότερες πληροφορίες μέσω του διαχειριστή 401 (k), 403 (b), 457 (b), της σύνταξης καθορισμένων παροχών ή του σχετικού λογαριασμού αφυπηρέτησης (με εξαίρεση τους IRA). Μπορεί να υπάρχει μια τυποποιημένη μορφή που χρησιμοποιείται από το σχέδιο που είναι δωρεάν και εύκολο να συμπληρωθεί από μόνος σας. Ένας δικηγόρος μπορεί επίσης να συντάξει μια QDRO για λογαριασμό σας, η οποία μπορεί να αξίζει τα πρόσθετα έξοδα αν παρέχει κάποια βεβαιότητα ότι η παραγγελία θα γίνει σωστά.

Το Τμήμα Εργασίας έχει κάποιες ερωτήσεις QDRO συχνά ερωτήσεις για να σας βοηθήσει να κατανοήσετε ορισμένες από τις νομικές λεπτομέρειες.

Τι να κάνετε με τα περιουσιακά στοιχεία QDRO

Αν έχετε λάβει ή σκοπεύετε να λάβετε περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος συνταξιοδότησης μέσω ενός QDRO, έχετε πολλές επιλογές. Θα μπορούσατε να πάρετε τα χρήματα ως κατ 'αποκοπήν ποσό και να πληρώσετε φόρους επί του σήμερα.Αλλά αν μπορείτε να περιμένετε, η καλύτερη κίνηση μπορεί να είναι να κρατήσει τα χρήματα στο κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης (π.χ. 401k) και να αφήσει να συνεχίσει να αυξάνεται φορολογικά μέχρι την αποχώρησή της. Μπορείτε ακόμη να σχεδιάσετε το QDRO έτσι ώστε ο αναπληρωτής (εσείς) να μπορεί να αφήσει τα χρήματα στο σχέδιο του συζύγου αλλά να διατηρήσει τη δυνατότητα να επενδύσει το μερίδιό σας όπως εσείς επιλέγετε.

Ή θα μπορούσατε να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα IRA ανατροπής που κρατά το περιουσιακό στοιχείο αναβαλλόμενο και πλήρως υπό τον έλεγχό σας.

Επομένως, μην αφήσετε το διαζύγιο να θέσει σε κίνδυνο τα συνταξιοδοτικά σας περιουσιακά στοιχεία. Ένα QDRO μπορεί να μην είναι εύκολο, αλλά απλοποιεί τη διαδικασία διαίρεσης του αυγού σας.