Πρέπει να κάνετε μια μετατροπή Roth; - Σχεδιασμός συνταξιοδότησης

Μια μετατροπή Roth ενός υπάρχοντος λογαριασμού συνταξιοδότησης είναι μια σημαντική απόφαση. Μεταξύ άλλων παραγόντων, πρέπει να εξετάσετε το τρέχον ποσοστό φορολογίας εισοδήματός σας, το αναμενόμενο μελλοντικό ποσοστό φόρου εισοδήματος και το αναμενόμενο ποσοστό απόδοσης των επενδύσεών σας. Αλλά προτού να πάρετε το χρόνο να αποφασίσετε αν η μετατροπή σε ένα Roth IRA είναι σωστό για σας, βεβαιωθείτε ότι είστε επιλέξιμοι για να μετατρέψετε στην πρώτη θέση. Όπως πολλές άλλες αποφάσεις σχεδίου συνταξιοδότησης, βοηθά να συγκεντρωθούν όλες οι πληροφορίες σας σε ένα μέρος.

Τι είναι μετατροπή Roth;

Μια μετατροπή Roth είναι μια προαιρετική απόφαση να αλλάξετε ένα υφιστάμενο πιστοποιημένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης, όπως ένα 401 (k) ή ένα παραδοσιακό IRA, σε ένα Roth IRA. Με αυτόν τον τρόπο, παίρνετε τα χρήματα που αντιμετωπίζετε επί του παρόντος ως φορολογικά αναβαλλόμενα και τα μετατρέπετε σε ένα λογαριασμό που αυξάνεται χωρίς φόρους. Ωστόσο, για να κάνετε μια τέτοια μετατροπή, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για το ποσό που μετατρέπετε.

Ποιος μπορεί να μετατρέψει σε Roth;

Παρόλο που υπάρχουν όρια εισοδήματος που επηρεάζουν την ικανότητα να κάνουν συμβολές του Roth IRA, δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος όσον αφορά τις μετατροπές Roth. Αλλά αυτό δεν συνέβαινε πάντοτε. Πριν από τις αλλαγές στη φορολογική νομοθεσία που επήλθαν το 2010, για να είναι δυνατή η μετατροπή ενός λογαριασμού απόσβεσης φόρου σε ένα Roth IRA, το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) έπρεπε να είναι μικρότερο από $ 100.000. Η κατάργηση αυτού του περιορισμού εισοδήματος άνοιξε την εναλλακτική λύση μετατροπής Roth για περισσότερους ανθρώπους.

Κάνοντας την απόφαση σχετικά με μια μετατροπή Roth

Η μετατροπή συχνά έχει νόημα εάν:

• Πιστεύετε ότι το όφελος από τα χρήματά σας που αυξάνεται χωρίς φόρους θα είναι μεγαλύτερο από το κόστος της υποχρέωσης καταβολής των οφειλόμενων φόρων για τη μετατροπή
• Έχετε τα διαθέσιμα χρήματα για να πληρώσετε τους οφειλόμενους φόρους για τη μετατροπή

Αυτά μπορεί να μην είναι εύκολοι προσδιορισμοί. Ευτυχώς, υπάρχουν πολλοί υπολογιστές για να σας βοηθήσουν.

Όπως κάθε ανάλυση, τα αποτελέσματα μιας αριθμομηχανής είναι τόσο ακριβή όσο οι υποθέσεις που της προσφέρετε. Λάβετε υπόψη τα ακόλουθα, όταν αποφασίζετε για τη μετατροπή σε ένα Roth:

• Αν αναμένετε ότι ο φορολογικός σας συντελεστής θα είναι υψηλότερος στη συνταξιοδότηση από ό, τι είναι τώρα, μια μετατροπή είναι πιο πιθανό να είναι η σωστή κίνηση.
• Όσο μεγαλύτερη είναι η αναμενόμενη απόδοση των επενδύσεών σας, τόσο πιο πιθανό είναι μια μετατροπή Roth να είναι μια καλή ιδέα.
• Όσο περισσότερο έχετε μέχρι τη συνταξιοδότησή σας (και ως εκ τούτου, μέχρι να χρειαστεί να πάρετε τα χρήματά σας από το Roth IRA για να υποστηρίξετε τον εαυτό σας), τόσο καλύτερη θα είναι η μετατροπή Roth.

Μια άλλη βασική παρατήρηση: η λήψη χρημάτων από τον λογαριασμό συνταξιοδότησης για να πληρώσετε τους οφειλόμενους φόρους για τη μετατροπή είναι μια ισχυρή ένδειξη ότι μια μετατροπή Roth ίσως δεν είναι κατάλληλη για εσάς.

Προηγούμενες μη εκπτώσιμες συνεισφορές και μετατροπή Roth

Εάν προηγουμένως έχετε κάνει μη εκπεστέες εισφορές στο IRA σας ή 401 (k), τότε μέρος του ποσού που μετατρέπετε σε ένα Roth IRA δεν θα υπόκειται σε φόρο. Χρησιμοποιώντας μη εκπεστέους IRAs για να βγάλουν λεφτά σε ένα Roth IRA αναφέρεται μερικές φορές ως στρατηγική "backdoor Roth IRA".

Δυστυχώς, δεν μπορείτε απλά να αφαιρέσετε το μη φορολογητέο τμήμα. Αντ 'αυτού, η κυβέρνηση απαιτεί κάθε δολάριο που μετατρέπετε να χωριστεί μεταξύ μη υποκείμενου σε φόρο και φορολογούμενου βάσει του λόγου που οι μη εκπεστέες εισφορές αντιπροσωπεύουν την αξία των λογαριασμών συνταξιοδότησης. Για παράδειγμα, εάν κάνατε μη εκπεστέες συνεισφορές στην IRA σας αξίας $ 8.000, η ​​αξία όλων των παραδοσιακών IRA σας είναι $ 80.000 και αποφασίζετε να μετατρέψετε 10.000 $ και στη συνέχεια 10% ($ 8.000 από τα $ 80.000) της μετατροπής σας ή 1.000 $ ($ 10.000 x 10% = $ 1.000) δεν φορολογείται.

Θα πληρώσετε φόρο για την υπόλοιπη μετατροπή των $ 9.000.

Λογαριασμοί που μπορείτε να μετατρέψετε σε ένα Roth IRA

Εάν είστε επιλέξιμοι, μπορείτε να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA ή ένα 401 (k) σε ένα Roth IRA. Σημειώστε, ωστόσο, ότι συνήθως δεν μπορείτε να μετατρέψετε ένα 401 (k) σε ένα Roth IRA, ενώ εξακολουθείτε να εργάζεστε για τον εργοδότη όπου κρατείται το 401 (k) σας. Ωστόσο, όταν τερματίσετε την απασχόληση, μπορείτε να μετατρέψετε και να μεταφέρετε τον IRA σας ταυτόχρονα.

Όλα ή Κανένα;

Πολλοί άνθρωποι δεν μπορούν να αντέξουν οικονομικά να πληρώσουν τους φόρους που οφείλονται σε μια πιθανή μετατροπή Roth IRA. Δυστυχώς, παρόλο που ορισμένοι από αυτούς τους ανθρώπους θεωρούν ότι η μετατροπή είναι η καλύτερη μακροπρόθεσμη οικονομική στρατηγική τους, δεν αισθάνονται ότι μπορούν πραγματικά να επωφεληθούν. Αν αυτό ακούγεται σαν εσένα, μπορεί να υπάρχει άλλη απάντηση: μετατρέψτε μόνο το ποσό του λογαριασμού σας, από το οποίο γνωρίζετε ότι μπορείτε να αντέξετε οικονομικά την πληρωμή του φόρου. Όσο συνεχίζετε να μπορείτε να μετατρέψετε, μπορείτε να συνεχίσετε να κάνετε μια μερική μετατροπή ανά έτος, χωρίς να χρειαστεί ποτέ να πραγματοποιήσετε αυτή τη γιγαντιαία πληρωμή φόρου, αλλά μετατρέποντας σταδιακά τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης σε καθεστώς αφορολόγητων.