Πώς να αποφασίσετε αν τώρα είναι μια καλή στιγμή για μια Roth μετατροπή

Οι περισσότεροι από εμάς προτιμούν να έχουν ποικίλες επιλογές στη ζωή - καφεΐνη ή καφεΐνη, χαρτί ή πλαστικό, κανονικές ή σούπερ μεγέθους - αλλά κάποιες επιλογές είναι πιο περίπλοκες από άλλες. Φαίνεται ότι μόλις πριν από μια δεκαετία, οι συνταξιούχοι αποταμιευτές δεν έπρεπε ποτέ να παλεψουν με την απόφαση του τι είδους IRA θα χρησιμοποιούσαν για να χτίσουν το αυγό φωλιά τους συνταξιοδότησης. Αλλά από τη στιγμή που η επιλογή Roth IRA ξεκίνησε στη σκηνή στα τέλη της δεκαετίας του 1990, οι επενδυτές έπρεπε να επιλέξουν όχι μόνο ποιο είδος λογαριασμού θα ανοίξει, αλλά και αν έχει νόημα να μετατρέψει έναν υπάρχοντα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA.

Εάν βρίσκεστε σε αυτό το στρατόπεδο, μπορεί να αντιμετωπίζετε μια σκληρή απόφαση που έχει σημαντικό αντίκτυπο στη συνταξιοδότησή σας.

Κατανοήστε τα οφέλη των μετατροπών Roth IRA

Οι μετατροπές του Roth IRA σας παρέχουν τα οφέλη της ανάπτυξης χωρίς φόρους, όχι μόνο με φορολογική επιβάρυνση. Αντί να πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων που παίρνετε από ένα παραδοσιακό IRA κατά τη συνταξιοδότησή τους, οι καταρτισμένες διανομές από ένα Roth IRA δεν έχουν φορολογικές συνέπειες καθόλου. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι θα πληρώσατε ήδη τους φόρους αρχικά. Οι συνεισφορές Roth γίνονται με δολάρια που έχουν ήδη φορολογηθεί. Προκειμένου να θεωρηθεί ως ειδική διανομή, η διανομή του Roth IRA πρέπει να γίνει μετά από περίοδο συμμετοχής 5 ετών και να λάβει χώρα μετά την ηλικία των 59 ½ ετών.

Σε περίπτωση μετατροπής, πρέπει να περάσουν 5 χρόνια από τη μετατροπή

Αναγνωρίστε ότι η μετατροπή θα μπορούσε να σας κοστίσει

Το πρόβλημα με τις μετατροπές Roth IRA είναι ότι όταν το ποσό των χρημάτων που μετατρέπονται από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth είναι ένα σημαντικό ποσό, μπορεί να καταλήξετε να πληρώνετε φόρο για το σύνολο ή μέρος των χρημάτων σαν να είχατε κάνει ανάληψη. Ανάλογα με το μέγεθος του πραγματικού ισοζυγίου σας IRA, οι οφειλόμενοι φόροι θα μπορούσαν να είναι ένα μεγάλο όφελος για το ωάριο φωλιάς συνταξιοδότησης σας και πρέπει να έχετε διαθέσιμα κεφάλαια για να πληρώσετε τους οφειλόμενους φόρους. Μια μετατροπή Roth θα μπορούσε πραγματικά να σας χτυπήσει σε μια υψηλότερη οριακή φορολογική κατηγορία για το έτος που μετατρέπετε.

Για να μειώσετε τον αντίκτυπο, θα μπορούσατε να μετατρέψετε σταδιακά από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth κατά τη διάρκεια αρκετών φορολογικών ετών. Μια αποτελεσματική στρατηγική μετατροπής Roth λαμβάνει υπόψη πόσο μπορείτε να μετατρέψετε κάθε χρόνο χωρίς να πιέσετε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Λάβετε υπόψη τις ακόλουθες γενικές οδηγίες:

• Η μετατροπή του IRA σας μπορεί να είναι χρήσιμη μόνο αν είστε ιδιαίτερα σίγουροι ότι η φορολογική σας κατηγορία θα αυξηθεί στη συνταξιοδότηση (η μετατροπή τώρα θα σας επέτρεπε να πληρώσετε τους φόρους στα χρήματα με τον σημερινό σας, χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή).
• Ο χρονικός σας ορίζοντας θα πρέπει να επηρεάσει την απόφασή σας. Σκεφτείτε πότε σκοπεύετε να δημιουργήσετε εισόδημα από τον IRA σας. Όσο περισσότερο χρόνο πρέπει να επωφεληθείτε από τη φορολογική αύξηση της επένδυσής σας τόσο καλύτερα. Εάν η συνταξιοδότηση είναι ακριβώς γύρω από τη γωνία και σκοπεύετε να στηριχθείτε στον IRA σας για να επιτύχετε στόχους εισοδήματος στον τρόπο ζωής, έχετε λιγότερο χρόνο για να επιτρέψετε την άνευ φόρου αύξηση των κερδών για να εργαστείτε υπέρ σας.
• Μια μετατροπή Roth IRA αξίζει να εξεταστεί εάν θέλετε να μεταφέρετε τον πλούτο χωρίς φόρο σε άλλη γενιά. Οι Roth IRAs δεν υπόκεινται στους κανόνες απαιτούμενης ελάχιστης διανομής (RMD) κατά τη διάρκεια της ζωής του ιδιοκτήτη. Κατά τη στιγμή του θανάτου, οι Roth IRA θα υπόκεινται σε ειδική δέσμη υποχρεωτικών ετήσιων κανόνων ανάκλησης για τους κληρονόμους (βλ. Κληρονομικό IRA).
• Η μετατροπή μπορεί να μην είναι χρήσιμη αν αναμένετε να είστε σε πολύ χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όταν συνταξιοδοτηθείτε.
• Μην ξεχνάτε ότι οι κρατικοί φόροι εισοδήματος επηρεάζουν επίσης την απόφαση μετατροπής Roth.
• Εάν θα πρέπει να αποσύρετε χρήματα από τον IRA σας για να πληρώσετε τον φόρο για τη μετατροπή, σκεφτείτε το γεγονός ότι το υπόλοιπό σας θα μειωθεί τώρα. Προσδιορίστε εάν τα κέρδη και οι αφορολόγητες αποσύρσεις σε μικρότερο υπόλοιπο Roth IRA υπερτερούν των κερδών σε ένα μεγαλύτερο παραδοσιακό ισοζύγιο IRA μείον τους φόρους εισοδήματος που θα πρέπει να καταβληθούν για τις αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση.

Εργαλεία που θα σας βοηθήσουν να κάνετε την απόφαση Roth μετατροπής IRA

Οποιαδήποτε απόφαση μετατροπής πρέπει να βασίζεται στην προσωπική σας οικονομική κατάσταση, τους τρέχοντες φορολογικούς συντελεστές, τους αναμενόμενους μελλοντικούς φορολογικούς συντελεστές, τους στόχους, τις προθέσεις σχεδιασμού ηλικιών και περιουσίας. Μπορείτε επίσης να πάρετε μια αρχική ανάγνωση σχετικά με το αν η μετατροπή είναι κάτι που πρέπει να εξετάσει χρησιμοποιώντας ένα online Roth μετατροπέα IRA μετατροπής. Η εκτέλεση λίγων πριν και μετά από σενάρια με έναν υπολογισμό φόρου εισοδήματος όπως αυτός από το TurboTax μπορεί επίσης να αποδειχθεί χρήσιμος. Πιθανώς δεν θα θέλετε να κάνετε μια τελική επιλογή με βάση μόνο τα αποτελέσματα. Αλλά, μπορείτε τουλάχιστον να χρησιμοποιήσετε τα αποτελέσματα για να παίξετε με όλες τις πιθανές μεταβλητές και να δείτε μερικούς από τους παράγοντες που εμπλέκονται στην απόφαση.

Το να αποφασίσετε αν θα μετατρέψετε ή όχι τους ΙΡΑ μπορεί να είναι ένα από τα σκληρότερα οικονομικά διλήμματα σας. Είναι αρκετά δύσκολο να προβλέψουμε το μέλλον, αλλά είναι επίσης δύσκολο να προβλέψουμε τι θα αποφασίσουν να κάνουν οι μελλοντικοί νομοθέτες με τους φόρους εισοδήματος. Λαμβάνοντας το χρόνο να κάνετε την καλύτερη επιλογή τώρα με βάση τους μοναδικούς οικονομικούς στόχους σας θα μπορούσε να σημαίνει ότι θα είστε σε καλύτερη κατάσταση για να κάνετε επιλογές όπως "ταξίδι ή ένα νέο χόμπι" όταν αποφασίσετε να συνταξιοδοτηθείτε.