Σύγκριση MSA vs HSA

Καθώς αυξάνεται το κόστος της υγειονομικής περίθαλψης, είναι σημαντικό να κατανοήσετε τις διαθέσιμες επιλογές για τη διαχείριση των εξόδων σας. Οι λογαριασμοί αποταμίευσης της υγείας (HSA) και οι λογαριασμοί ιατρικών αποταμιεύσεων (MSAs) μπορούν να βοηθήσουν τόσο στην ελαχιστοποίηση των ασφαλίστρων, ιδιαίτερα για άτομα που είναι σχετικά υγιή και θέλουν να ελέγξουν τον τρόπο με τον οποίο φροντίζουν. Αλλά ποια είναι η διαφορά μεταξύ ενός MSA και ενός HSA;

Για να κατανοήσετε τις επιλογές σας, πρέπει να ξέρετε για τρία είδη λογαριασμών και θα διερευνήσουμε τις λεπτομέρειες παρακάτω.

HSA εναντίον MSA: Ποια είναι ποια;

1. HSAs οι Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας είναι διαθέσιμοι σε άτομα και οικογένειες με υψηλό πρόγραμμα εκπτώσεων υγείας (HDHP). Μπορούν να συνδυαστούν με τα προγράμματα υγείας που παρέχονται από εργοδότες ή μεμονωμένα.
2. MSAs μπορεί να είναι Archer MSAs ή Medicare MSAs. Archer MSAs ήταν ένας προκάτοχος των σημερινών HSAs, αλλά ορισμένα άτομα εξακολουθούν να χρησιμοποιούν αυτούς τους λογαριασμούς.
3. Medicare MSAs είναι Archer MSAs σχεδιασμένα για να βοηθήσουν να πληρώσουν τα έξοδα για ένα άτομο που καλύπτεται από το Medicare.

Για τους περισσότερους ανθρώπους που επιλέγουν ασφαλιστική κάλυψη σήμερα, το κύριο MSA που είναι διαθέσιμο είναι ένα Medicare MSA.

Το IRS ορίζει ποιος μπορεί να χρησιμοποιήσει κάθε τύπο λογαριασμού. Πρέπει να πληρούν συγκεκριμένα κριτήρια για να πληρούν τις προϋποθέσεις για εισφορές, αλλά ως γενική επισκόπηση:

• Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε μια HSA μετά από να πάτε στο Medicare.
• Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα Medicare MSA μόνο εάν βρίσκεστε σε ένα υψηλής εκπτώσεως Σχέδιο Medicare Advantage (Μέρος Γ).
• Τα Standard Archer MSAs έχουν περιορισμένη διαθεσιμότητα μετά το 2007.

Ισχύουν πρόσθετοι περιορισμοί, επομένως συμβουλευτείτε τον CPA και τον ασφαλιστή σας προτού αποφασίσετε για την κάλυψη ή χρησιμοποιήσετε κάποιον από αυτούς τους λογαριασμούς.

Ομοιότητες

Τα παραπάνω προγράμματα σας βοηθούν να αντισταθμίζετε τα έξοδα που σχετίζονται με την υγεία και μοιράζονται πολλά χαρακτηριστικά.

Πιθανά οφέλη τριπλού φόρου: Όταν χρησιμοποιείται σωστά, ίσως μπορείτε να πληρώσετε για υγειονομική περίθαλψη με προνομιακά δολάρια. Υποθέτοντας ότι πληροίτε όλες τις απαιτήσεις IRS:

1. Συνεισφορές: Εάν δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα HSA ή το Archer MSA, οι συνεισφορές σας ενδέχεται να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Οι εργοδοτικές εισφορές δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για έκπτωση, αλλά γενικά δεν αντιμετωπίζονται ως εισόδημα. Με τα Medicare MSAs, δεν συνεισφέρετε - το σχέδιο υγείας σας το κάνει για εσάς.
2. Αναβολή φόρου: Τα κεφάλαια ενδέχεται να αυξηθούν στο λογαριασμό σας χωρίς να δημιουργούν φορολογητέα κέρδη κάθε χρόνο.
3. Πιθανές αποσύρσεις αφορολόγητων ειδών: Οι κατανομές μπορεί να προκύψουν χωρίς φόρους εάν πληρώσετε για τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Ωστόσο, εάν δεν χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για ιατρικά έξοδα, ενδέχεται να χρειαστεί να καταβάλετε φόρο εισοδήματος και πρόσθετους φόρους επί του ποσού που αποσύρετε.

Επιλογή να αφήσετε τα χρήματα να συσσωρευτούν: Δεν χρειάζεται απαραιτήτως να ξοδεύετε χρήματα από το λογαριασμό σας. Σε αντίθεση με τους Λογαριασμούς ευέλικτων δαπανών (FSAs), δεν υπάρχει λειτουργία "χρησιμοποιήστε το ή χάστε το" με ένα HSA ή MSA. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να δημιουργήσετε οικονομίες για αργότερα στη ζωή ή να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα τώρα. Όσο μεγαλύτερης ηλικίας παίρνετε, τόσο πιο πιθανό είναι να πληρώσετε σημαντικά έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης - οπότε δεν βλάπτει να διαθέτετε επιπλέον οικονομίες. Μερικοί πάροχοι καλούν αυτό το "κυλιόμενο" ταμεία για το επόμενο έτος, αλλά πραγματικά αφήνετε τα χρήματα μόνο.

Χρήση των χρημάτων σας: Με τους περισσότερους λογαριασμούς, λαμβάνετε μια χρεωστική κάρτα ή ένα βιβλίο επιταγών για να πληρώσετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Αυτό σας επιτρέπει να πληρώσετε τους παρόχους ή να αγοράσετε ιατρικά εφόδια ανεξάρτητα. Απλά φροντίστε να αποθηκεύσετε αποδείξεις για τυχόν αποσύρσεις.

Χαρακτηριστικά HSA

HSAs είναι μια επιλογή για όσους έχουν HDHPs μεμονωμένα ή με εργοδότη.

Πριμοδοτήσεις: Τα HDHP έχουν συνήθως χαμηλότερα μηνιαία ασφάλιστρα σε σχέση με άλλες επιλογές λόγω της υψηλής έκπτωσης. Ως αποτέλεσμα, προσελκύουν εργαζόμενους και ιδιώτες που είναι συνειδητοί στο κόστος (συμπεριλαμβανομένων αυτοαπασχολούμενων αγοραστών).

HDHP: Προκειμένου να χαρακτηριστεί ως HDHP, τα σχέδια πρέπει να πληρούν συγκεκριμένα κριτήρια, μεταξύ άλλων, τα εξής:

• Ελάχιστη έκπτωση για το 2018 και το 2019: 1.350 δολάρια
• Μέγιστο έξοδο εξόδου: 6.650 δολάρια για το 2018 (6.750 δολάρια για το 2019)
• Οι λεπτομέρειες ποικίλλουν ανάλογα με τον πάροχο ασφάλισης και τα προσφερόμενα σχέδια.

Όρια συμβολής: Τα επιλέξιμα άτομα μπορούν να συνεισφέρουν βάσει του είδους κάλυψης υγείας που έχουν. Τα HSA είναι μεμονωμένοι λογαριασμοί (δεν υπάρχει τέτοιο πράγμα σαν μια κοινή ή οικογενειακή HSA, ακόμα κι αν έχετε οικογενειακή κάλυψη).

• Μέγιστη ετήσια συνεισφορά για ατομική κάλυψη: 3.450 δολάρια για το 2018 (3.500 δολάρια για το 2019)
• Μέγιστη ετήσια συνεισφορά για οικογενειακή κάλυψη: 6.900 δολάρια για το 2018 (7.000 δολάρια για το 2019)
• Εκείνοι ηλικίας άνω των 55 ετών ενδέχεται να είναι σε θέση να καταβάλουν πρόσθετη συνεισφορά ύψους 1.000 $ για τα έτη 2018 και 2019

Πώς λειτουργεί το Medicare Advantage MSAs

Medicare MSAs είναι μια επιλογή για τα άτομα στο Medicare. Αφού εγγραφείτε στο Medicare, δεν μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε σε μια HSA.

Πριμοδοτήσεις: Μπορείτε να πληρώσετε μηδενικά ασφάλιστρα εάν χρησιμοποιείτε ένα Σχέδιο Medicare Advantage με υψηλή έκπτωση. Ως αποτέλεσμα, συνήθως αντιμετωπίζετε υψηλότερες δαπάνες έκπτωσης και εκ των προτέρων εκτός τσέπης.

Συνεισφορές: Το σχέδιο υγειονομικής περίθαλψης καταθέτει κεφάλαια στο Medicare MSA (δεν μπορείτε να συνεισφέρετε μόνοι σας). Αυτές οι συνεισφορές συνήθως φθάνουν στις αρχές του έτους, αλλά μπορείτε να λάβετε προκαταβολικές συνεισφορές αν ενταχθείτε σε ένα σχέδιο αργότερα μέσα στο έτος.

Η ιδέα με ένα Medicare MSA είναι ότι χρησιμοποιείτε τα χρήματα από το λογαριασμό σας για να πληρώσετε για τα εξειδικευμένα έξοδα έως ότου φτάσετε στον εκπεστέο σας. Όμως, δεν πληρούνται όλες οι "εξειδικευμένες" δαπάνες στην εκπεστέα σας έκπτωση και η έκπτωση που έχετε συνήθως είναι μεγαλύτερη από αυτή που λαμβάνετε στο λογαριασμό σας. Ως αποτέλεσμα, μπορεί να χρειαστεί να βγείτε με δικά σας κεφάλαια για να πληρώσετε ένα μέρος των εξόδων σας.

Μόλις φτάσετε στο έκπτωτό σας, το σχέδιο θα πρέπει να καταβάλει όλα τα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης που καλύπτονται από το Medicare, μέρος Α και μέρος Β, αλλά να επαληθεύσετε τις λεπτομέρειες κάλυψης με τους παρόχους.

Archer MSAs

Τα HSA έχουν αντικαταστήσει σε μεγάλο βαθμό τα βασικά (μη Medicare) Archer MSAs, και τα HSAs είναι πιο ευέλικτα από τα Archer MSAs.

Διαθεσιμότητα: Τα προγράμματα MSA του Archer ήταν αρχικά διαθέσιμα σε μικρές επιχειρήσεις (50 ή λιγότερους εργαζόμενους) και αυτοαπασχολούμενους. Μετά το 2007, η δυνατότητα να ανοίξουν νέοι MSAs του Archer είναι περιορισμένη, αν και είναι δυνατόν σε ορισμένες περιπτώσεις. Τα ΥΑΑ διατίθενται σε αυτοαπασχολούμενους, μικρές επιχειρήσεις, μεγάλες επιχειρήσεις και υπαλλήλους άλλων οργανισμών.

Συνεισφορές: Το Archer MSA περιορίζει επίσης ποιος μπορεί να συνεισφέρει σε έναν λογαριασμό. Είτε ο κάτοχος του λογαριασμού είτε ο εργοδότης μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα χρόνο, αλλά όχι και οι δύο. Επιπλέον, πρέπει να καλύπτεστε από ένα HDHP για ολόκληρο το έτος για να είστε επιλέξιμοι. Τέλος, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και το 75% της ετήσιας έκπτωσης HDHP (65% για τα μόνο-μόνο σχέδια).

Σημαντικές πληροφορίες

Αυτή η σελίδα παρέχει μια γενική επισκόπηση του τρόπου σύγκρισης των MSA με τις HSA, αλλά το IRS επιβάλλει πρόσθετους περιορισμούς που δεν περιγράφονται εδώ. Οι φορολογικοί νόμοι μπορούν να αλλάξουν συχνά και γρήγορα και οι πληροφορίες εδώ μπορεί να είναι ξεπερασμένες ή απλά ανακριβείς από τη στιγμή που το διαβάσατε. Επιπλέον, περίπλοκοι κανόνες ενδέχεται να αναγκάσουν το IRS ή τον ασφαλιστή σας να χειριστεί την κατάστασή σας διαφορετικά από αυτά που περιγράφονται εδώ. Πάντα συμβουλευτείτε έναν CPA ή έναν δικηγόρο πριν λάβετε αποφάσεις. Ζητήστε από έναν ασφαλιστικό αντιπρόσωπο με άδεια στην περιοχή σας για λεπτομέρειες σχετικά με την κάλυψη υγείας πριν επιλέξετε ένα σχέδιο.