Πώς λειτουργεί ο μηδενικός συντελεστής φορολογίας επί των κεφαλαιουχικών κερδών

Κάθε φορά που γράφουμε για τον μηδενικό συντελεστή φόρου κεφαλαιουχικών κερδών, κάποιος λέει «δεν ήξερα ότι υπήρχε μηδενικός συντελεστής φόρου επί των μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών». Ναι, υπάρχει, από το 2008. Το πρόβλημα είναι ότι οι περισσότεροι άνθρωποι καταλήγουν σε κέρδη κεφαλαίου που φορολογούνται με μηδενικό ποσοστό ατυχήματος.

Με το σχεδιασμό, υπάρχουν αρκετά πράγματα που μπορείτε να κάνετε με σκοπό να πραγματοποιήσετε τα αφορολόγητα κέρδη στα χρήματά σας. Η απόκτηση κεφαλαιουχικών κερδών είναι μια διαδικασία πώλησης εκ προθέσεως μιας επένδυσης που θα έχει μακροπρόθεσμο κεφαλαιουχικό κέρδος σε έτη όπου το κέρδος αυτό δεν θα φορολογείται. Το κέρδος δεν φορολογείται όταν εμφανίζεται σε ένα έτος όπου βρίσκεστε στο μηδενικό ποσοστό φόρου κεφαλαιουχικών κερδών.

Πώς λειτουργεί το ποσοστό μηδενικού ποσοστού

Ο μηδενικός φορολογικός συντελεστής για τα κεφαλαιακά κέρδη ισχύει για άτομα με οριακό φορολογικό συντελεστή 15% ή χαμηλότερα. Το 2018, αυτό ισχύει για τους παντρεμένους φορολογούμενους με φορολογητέο εισόδημα έως $ 77.400 και για τους φορολογούμενους με φορολογητέα εισοδήματα μέχρι $ 38.700.

Ακόμη και αν το φορολογητέο εισόδημά σας είναι κανονικά αρκετά υψηλότερο, υπάρχουν συχνά πολλά χρόνια όπου εμφανίζονται χαμηλότερα φορολογικά έσοδα, και μερικές φορές μπορείτε να κάνετε ένα χαμηλό φόρο έτος να συμβαίνει με σκοπό τη συνταξιοδότησή σας, επιλέγοντας τους λογαριασμούς που θα λαμβάνουν αναλήψεις από κάθε έτος.

Φορολογικές Ευκαιρίες

Οι πιο κοινές ευκαιρίες φορολογικού σχεδιασμού εμφανίζονται αν είστε:

• Προσωρινά άνεργοι.
• Ένας πωλητής του οποίου το εισόδημα ποικίλλει από έτος σε έτος.
• Είναι μεταξύ των ηλικιών 55 και 70 και μπορεί σύντομα να μεταβαίνουν σε συνταξιοδότηση ή έχουν ήδη συνταξιοδοτηθεί.

Ας υποθέσουμε ότι είστε παντρεμένοι και φέτος το φορολογητέο σας εισόδημα (το οποίο υπολογίζεται αφού αφαιρεθούν οι αναγραφόμενες αναλήψεις σας ή η τυποποιημένη έκπτωση) θα είναι περίπου 60.000 δολάρια. Τώρα έχετε περιθώρια για περισσότερα εισοδήματα προτού να βρεθείτε στην κορυφή του φορολογικού σκέλους 15%. $ 17.400 αίθουσα για να είναι ακριβής.

Εάν είστε κάτοχος μετοχών ή αμοιβαίων κεφαλαίων σε λογαριασμό μη συνταξιοδότησης και μερικά από αυτά έχουν μη πραγματοποιημένα μακροπρόθεσμα οφέλη, έχετε μια ευκαιρία φορολογικού σχεδιασμού. Μπορείτε να ανταλλάξετε την επένδυσή σας με κάτι παρόμοιο (ώστε η κατανομή του χαρτοφυλακίου σας και η ανοχή κινδύνου να παραμείνει περίπου το ίδιο) και ότι το μη πραγματοποιηθέν κέρδος γίνεται τώρα ένα πραγματοποιημένο κέρδος. Σε αυτό το παράδειγμα, θα μπορούσατε να έχετε έως και $ 17.400 πραγματοποιηθέντα κέρδη και να μην πληρώνετε φόρο εισοδήματος γι 'αυτούς.

Συνιστώμενη εργασία στο σπίτι

Υπάρχουν μερικά πράγματα που θέλετε να ελέγξετε πριν αρχίσετε να κερδίζετε κέρδη.

1. Τα αμοιβαία κεφάλαια διανέμουν κεφαλαιακά κέρδη το φθινόπωρο κάθε έτους. Ορισμένα ταμεία διανέμουν τα κέρδη τους μέχρι τα μέσα Δεκεμβρίου. Εάν διαθέτετε κεφάλαια τα οποία διαχειρίζονται φορολογικά ή κεφάλαια δεικτών, τα κέρδη θα είναι πιθανόν ελάχιστα, αλλά τα κεφάλαια που δεν αντιμετωπίζονται με τους φόρους μπορούν να αποφέρουν μεγάλα κέρδη. Πρέπει να ξέρετε τι θα είναι αυτό το κέρδος προτού προχωρήσετε στην εκούσια πραγματοποίηση πρόσθετων κερδών.
2. Ελέγξτε τη φορολογική σας δήλωση για να δείτε εάν έχετε μια κεφαλαιακή ζημία που μεταφέρεται από ένα προηγούμενο έτος. Εάν είχατε περασμένες απώλειες, αυτές μεταφέρονται απεριόριστα. Οι απώλειες χρησιμοποιούνται αρχικά για να αντισταθμίσουν τα κέρδη. Εάν δεν έχετε κέρδη, τότε μπορεί να χρησιμοποιηθεί $ 3.000 για απώλεια κεφαλαίου για να αντισταθμιστεί το κανονικό εισόδημα. Εάν έχετε κεφαλαιουχικές απώλειες που μεταφέρονται προς τα εμπρός και πραγματοποιείτε κέρδη, τα κέρδη σας θα χρησιμοποιήσουν πρώτα όλες τις παλιές σας απώλειες. Αυτό είναι εντάξει, αλλά μπορεί να μην είναι η καλύτερη στρατηγική για εσάς.
3. Βεβαιωθείτε ότι έχετε μια ακριβή εκτίμηση για το τι θα εμφανιστεί η φορολογική σας δήλωση.Αν δεν είστε οικονομικός, είναι καλύτερο να συνεργαστείτε με έναν φοροτεχνικό ή οικονομικό σύμβουλο για αυτές τις προβολές, αλλά μερικοί απολαμβάνουν την εκτέλεση πολλαπλών σεναρίων μέσω λογισμικού ηλεκτρονικής προετοιμασίας φόρων για να κάνουν το σχεδιασμό τους.

Οφέλη από τα κέρδη συγκομιδής για συνταξιούχους

Η απόκτηση κέρδους μπορεί να είναι ένας αποτελεσματικός τρόπος για να κερδίσετε κέρδη, αλλά για να λειτουργήσει, πρέπει να οικοδομήσουμε μια συνήθεια να προβάλουμε φόρους και να ψάχνουμε για φορολογικές ευκαιρίες κάθε πτώση. Κάνοντας αυτό με συνέπεια, μπορείτε να μειώσετε το φόρο σας κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησής σας, πράγμα που σημαίνει ότι περισσότερα από τα εισοδήματα απόσυρσης πηγαίνουν στην τσέπη σας.

Αλλά πρόσεχε. Ο εσφαλμένος υπολογισμός μπορεί να είναι ένα δαπανηρό λάθος. Λάβετε βοήθεια από έναν επαγγελματία εάν δεν είστε σίγουροι για το φορολογητέο εισόδημά σας.