Πώς να επενδύσετε στην ακίνητη περιουσία με έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA

Ένας αυξανόμενος αριθμός αποταμιευτών συνταξιοδότησης γνωρίζουν ότι μπορούν να επιλέξουν επενδύσεις άλλες από τις παραδοσιακές προσφορές μετοχών, ομολόγων, αμοιβαίων κεφαλαίων, ETFs και CDs σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Οι αυτοδιαχειριζόμενες IRA (SD-IRA) που προσφέρουν μη παραδοσιακές επενδύσεις έχουν αυξηθεί στη δημοτικότητα τα τελευταία χρόνια και είναι κάπως πιο προσιτές για τους επενδυτές σε σύγκριση με το 1974, όταν εισήχθη για πρώτη φορά ο IRA. Αυτοί οι αυτοδιαχειριζόμενοι IRA σας επιτρέπουν να επενδύσετε σε ακίνητα, πολύτιμα μέταλλα, σημειώσεις, πιστοποιητικά φορολογικού ενέχυρου, ιδιωτικές τοποθετήσεις και πολλές άλλες επενδυτικές επιλογές.

Ένας αυτοδιαχειριζόμενος IRA είναι ένας παραδοσιακός ή Roth IRA στον οποίο ο θεματοφύλακας επιτρέπει ένα ευρύ φάσμα επενδύσεων που επιτρέπονται στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Μία από αυτές τις εναλλακτικές επιλογές, επενδύσεις σε ακίνητα, είναι ελκυστική για πολλούς ανθρώπους που θεωρούν ότι χρησιμοποιούν έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA για να αγοράσουν ακίνητα.

Ωστόσο, ακριβώς επειδή κάτι επιτρέπεται από το IRS δεν σημαίνει πάντοτε ότι είναι η καλύτερη επιλογή για ένα μέρος των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων. Εδώ είναι μερικά σημαντικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε όταν πρόκειται για τη χρήση ενός IRA για την αγορά ακινήτων.

Τι είναι ένας αυτο-κατευθυνόμενος IRA;

Ο όρος "αυτοδιαχειριζόμενο" σημαίνει ότι οι θεματοφύλακες του IRA δέχονται ή προσφέρουν εναλλακτικές επενδύσεις. Ένας θεματοφύλακας του IRA είναι ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός που είναι υπεύθυνος για την τήρηση αρχείων και τις απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων σχετικά με τα IRS. Η πτυχή "αυτο" κατευθύνεται κάθε χρόνο, δεδομένου ότι πρέπει να εκτιμήσετε με ακρίβεια την επένδυσή σας ετησίως και να αναφέρετε την αξία στον θεματοφύλακα του IRA σας.

Πώς αυτο-κατευθύνεται IRAs μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την αγορά ακινήτων

Τα πρώτα βήματα κατά τη χρήση ενός IRA είναι η δημιουργία ενός αυτοδιαχειριζόμενου IRA. Πολλές αξιόπιστες εταιρείες παρέχουν στους μεμονωμένους επενδυτές τη δυνατότητα να δημιουργήσουν λογαριασμούς αυτοαπασχόλησης. Λόγω της πολύπλοκης φύσης των αυτοδιαχειριζόμενων IRAs, είναι χρήσιμο να έχετε έναν θεματοφύλακα που θα σας βοηθήσει να παρέχετε κάποια πολύ αναγκαία καθοδήγηση καθώς ταξιδεύετε μέσα από τα σκοτεινά και συγκεχυμένα νερά του φορολογικού κώδικα IRS.

Μερικοί θεματοφύλακες του IRA έχουν πιο πολύπλοκες δομές αμοιβών από άλλες. Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό να κάνετε την εργασία σας και να εξετάσετε όλες τις πιθανές αμοιβές και έξοδα που θα επηρεάσουν τη συνολική απόδοση της επένδυσής σας. Σε πολλές περιπτώσεις, είναι σκόπιμο να συσταθεί εταιρεία περιορισμένης ευθύνης (LLC) ή άλλη οντότητα που θα κατέχει τα επενδυτικά περιουσιακά στοιχεία.

Με τους αυτοδιαχειριζόμενους IRA, πρέπει να δημιουργήσετε επαρκή ταμειακή ροή που θα καλύπτει όλα τα έξοδα συντήρησης και επισκευής χωρίς να χρειάζεται να προσθέτετε μετρητά κάθε χρόνο.

Πρωτογενή οφέλη από την ιδιοκτησία Επενδύσεων σε ακίνητη περιουσία σε IRA

Ίσως το μεγαλύτερο όφελος από τη χρήση ενός αυτοδιαχειριζόμενου IRA για την αγορά ακινήτων βρίσκεται στα πιθανά φορολογικά οφέλη. Όπως συμβαίνει με οποιαδήποτε επένδυση στον IRA σας, επωφελείστε από το εισόδημα που έχει αναβληθεί από τη φορολογία μέχρι την ημέρα που κάνετε αναλήψεις ή εάν οι επενδύσεις σας βρίσκονται σε ένα Roth IRA, τα επενδυτικά κέρδη σας αποκτούν τη φορολογική απαλλαγή και είστε σε θέση την αποσύρουν από το φόρο. Πρέπει ακόμα να περιμένετε έως ότου φθάσετε σε ηλικία 59 ½ για να αποσύρετε τα κεφάλαιά σας χωρίς να υποβληθείτε σε ποινή πρόωρης απόσυρσης και αφού συμπεριληφθεί ως κανονικό εισόδημα στη φορολογική σας δήλωση.

Αλλά οι ενεργοί επενδυτές μπορούν να αγοράζουν, να πωλούν ή να μετατρέπουν τα ακίνητα και να μεταφέρουν κεφάλαια από ένα έργο στο άλλο και διατηρούν ακόμη το καθεστώς αναβολής του φόρου του IRA.

Ένα άλλο πλεονέκτημα της ιδιοκτησίας ακίνητης περιουσίας σε έναν IRA είναι η εξοικείωση.Το ενδιαφέρον των επενδυτών προκαλείται συχνά από την αβεβαιότητα της παγκόσμιας αγοράς και αυτό μπορεί να οδηγήσει τους επενδυτές να ακολουθήσουν περισσότερες τοπικές επενδύσεις. Οι αυτοδιαχειριζόμενες IRA σας παρέχουν την δυνατότητα να επενδύσετε σε επενδύσεις που γνωρίζετε και καταλαβαίνετε.

Ποιοι είναι οι μεγαλύτεροι κίνδυνοι μείωσης;

Ως κάτοχος λογαριασμού σε έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA, είστε υπεύθυνος για την απαιτούμενη δέουσα επιμέλεια για το ίδιο το ακίνητο. Αυτό μπορεί να είναι ένα ελκυστικό χαρακτηριστικό των ακινήτων που επενδύουν σε IRAs εάν είστε επαγγελματίας ακίνητης περιουσίας ή έμπειρος επενδυτής. Ωστόσο, θα μπορούσε να οδηγήσει σε μια κακή επενδυτική απόφαση ή το ενδεχόμενο να πέσετε θύμα απάτης αν δεν είστε καταλαβαίνω επενδυτής ακινήτων. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) δημοσίευσε μια προειδοποίηση επενδυτή που απευθύνεται σε αυτοδιαχειριζόμενους IRAs και τον κίνδυνο απάτης.

Ένας από τους μεγαλύτερους κινδύνους ιδιοκτησίας ακίνητης περιουσίας σε ένα αυτοδιαχειριζόμενου IRA είναι η δυνητική έλλειψη διαφοροποίησης. Παρόλο που δεν είναι αδύνατο για σούπερ αποταμιευτές που έχουν συσσωρεύσει σημαντικές ποσότητες πλούτου σε μια IRA, πολλοί επενδυτές δεν έχουν τη δυνατότητα να δημιουργήσουν ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο επενδύσεων σε ακίνητα. Το μόνο που επικεντρώνεται στην ανοδική δυναμική είναι ένας σημαντικός κίνδυνος που πρέπει να εξετάσετε πριν αγοράσετε μια επένδυση σε ακίνητα. Η ρευστότητα είναι μια άλλη μεγάλη ανησυχία όταν επενδύετε σε ακίνητα μέσα σε έναν IRA. Υπάρχει πάντοτε μια πιθανότητα να μην μπορείτε να έχετε πρόσβαση στην αξία της επένδυσής σας για να πραγματοποιήσετε διανομές όταν μπορεί να χρειαστείτε τα περισσότερα χρήματα κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησης.

Υπάρχουν πιθανές φορολογικές παγίδες;

Η κατοχή ακίνητης περιουσίας σε έναν IRA επιτρέπει στην επένδυσή σας να αυξηθεί σε μια αναβαλλόμενη φορολογική βάση (Roth IRAs παρέχουν τη δυνατότητα για αφορολόγητη ανάπτυξη). Ωστόσο, εάν δεν ακολουθήσετε τους κανόνες και αγοράσετε ακίνητο ο λανθασμένος τρόπος μέσα σε έναν IRA, θα μπορούσατε να αποκλείσετε τον IRA και να δημιουργήσετε μια φορολογητέα εκδήλωση. Η ιδιοκτησία της IRA στις επενδύσεις σε ακίνητα χάνει επίσης μερικές από τις φορολογικές ελαφρύνσεις που διατίθενται στους επενδυτές ακίνητης περιουσίας, εάν το ακίνητο λειτουργεί με ζημία. Επίσης, δεν μπορείτε να διεκδικήσετε υποτίμηση για ακίνητα ιδιοκτησίας της IRA.

Εάν σκέφτεστε ότι ένας ΙΡΑ θα μπορούσε να χρησιμοποιηθεί για να αγοράσει ένα σπίτι διακοπών ή μια πρωτοβάθμια ή δευτερεύουσα κατοικία … ξανασκεφτείτε! Οι αυτοδιαχειριζόμενες επενδυτικές συναλλαγές του IRA που αφορούν ακίνητα πρέπει να είναι όλες συναλλαγές σε καθαρά εμπορική βάση. Αυτό σημαίνει ότι δεν επιτρέπονται συναλλαγές αυτοεξυπηρέτησης ή προσωπικές συναλλαγές με αυτοδιαχειριζόμενους IRAs. Ο κανόνας αυτός ισχύει και για τα άμεσα μέλη της οικογένειας. Λοιπόν, μην νομίζετε ότι μπορείτε να αγοράσετε ή να πωλήσετε ιδιοκτησία προς ή από ένα μέλος της οικογένειας ή τον εαυτό σας, εκτός αν θέλετε να δημιουργήσετε μια φορολογητέα εκδήλωση.

Ο μη σχετικός φόρος εισοδήματος επιχειρήσεων (UBIT) είναι ένα άλλο δυνητικό φορολογικό ζήτημα. Αυτό θα είναι σημαντικό να δοθεί προσοχή σε αν σκέφτεστε για τη χρήση μιας υποθήκης για την αγορά ενός επενδυτικού ακινήτου.

Με ένα παραδοσιακό IRA πρέπει να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές μόλις φτάσετε στην ηλικία 70 1/2. Εάν διαθέτετε ακίνητη περιουσία σε έναν IRA, είναι πολύ δύσκολο να πωλήσετε τα ακίνητά σας σε μικρά κομμάτια κάθε χρόνο. Αυτός είναι ο λόγος που πρέπει να έχετε αρκετά μετρητά στους λογαριασμούς σας για να καλύψετε τις απαιτούμενες διανομές σας για να αποφύγετε φορολογικά προβλήματα.

Η επένδυση σε ακίνητα με αυτοδιοικούμενο IRA δεν είναι για όλους. Εάν αποφασίσετε να πάτε αυτή τη διαδρομή, βεβαιωθείτε ότι έχετε μάθει τους κανόνες αγοράς ακινήτων με τα χρήματα της IRA.