Το σχέδιο Keogh: Επιλογή συνταξιοδότησης για τους αυτοαπασχολούμενους

Το να υπολογίσετε πώς να επενδύσετε στη συνταξιοδότησή σας - ή πώς να επενδύσετε για οποιονδήποτε λόγο - είναι εκφοβιστικό για να ξεκινήσετε. Πολλές βόλτες στις αποφάσεις σας. Όταν ρίχνετε ορισμένους ξένους ήχους πάνω από αυτό, είναι φυσικό ότι το κεφάλι σας μπορεί να αρχίσει να βλάπτει.

Ένας Keogh - προφέρεται kee-yo - είναι ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που σχεδιάζεται για αυτοαπασχολούμενους και τους υπαλλήλους τους. Μπορεί να δημιουργηθεί από μικρές επιχειρήσεις που είναι δομημένες ως LLC, μεμονωμένες επιχειρήσεις ή εταιρικές σχέσεις. Ο Keogh είναι παρόμοιος με ένα 401 (k) για πολύ μικρές επιχειρήσεις, αλλά τα ετήσια όρια εισφορών υπερβαίνουν τα όρια των 401 (k).

Τι είναι ακριβώς ένα σχέδιο Keogh;

Τα σχέδια Keogh παίρνουν το όνομά τους από τον άνθρωπο που τους δημιούργησε, τον Eugene Keogh, ο οποίος ίδρυσε τον νόμο περί συνταξιοδότησης των αυτοαπασχολούμενων ατόμων του 1962, γνωστός και ως νόμος Keogh. Τα σχέδια τροποποιήθηκαν με τον νόμο περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης (EGTRRA) του 2001. Στην πραγματικότητα, έχουν αλλάξει τόσο πολύ που ο εσωτερικός κώδικας εσόδων δεν αναφέρεται πλέον ως Keoghs. Τώρα είναι γνωστά ως HR 10 ή ειδικά σχέδια.

Οι δομές Keogh εξακολουθούν να υπάρχουν, αλλά έχουν χάσει τη δημοτικότητά τους σε σχέση με σχέδια όπως οι SEP-IRAs ή μεμονωμένα ή σόλο 401 (k) s. Ένας Keogh μπορεί να είναι σωστός για έναν υψηλά αμειβόμενο επαγγελματία, όπως ένας αυτοαπασχολούμενος οδοντίατρος ή ένας δικηγόρος, αλλά οι περιπτώσεις στις οποίες τα σχέδια αυτά έχουν νόημα είναι συγκεκριμένες και αρκετά σπάνιες.

Δύο τύποι σχεδίων Keogh

Υπάρχουν δύο τύποι Keogh: καθορισμένη συμβολή και καθορισμένο όφελος.

• Καθορισμένη συνεισφορά: Ορίζετε τη συνεισφορά που θα πραγματοποιηθεί κάθε χρόνο. Μπορείτε να κάνετε συμβολές μέσω της απόκτησης κερδών ή της αγοράς χρημάτων. Με το μερίδιο κέρδους, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το όριο των 54.000 δολαρίων το 2017 και μπορείτε να αφαιρέσετε έως και το 25% του εισοδήματός σας. Το ποσό που επιλέγετε να συνεισφέρετε σε ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη μπορεί να αλλάζει κάθε χρόνο. Με ένα σχέδιο αγοράς χρημάτων, καθορίζετε εξαρχής το ποσοστό των κερδών που θα τοποθετηθούν στο Keogh, αλλά η συνεισφορά αυτή απαιτείται εάν υπάρχουν κέρδη και δεν μπορεί να αλλάξει. Εάν η συνεισφορά δεν γίνει, θα αντιμετωπίσετε μια ποινή.

• Καθορισμένο όφελος: Αυτό λειτουργεί σαν ένα παραδοσιακό συνταξιοδοτικό σχέδιο. Ορίσατε έναν στόχο σύνταξης για τον εαυτό σας και τον χρηματοδοτήσατε. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το ποσό των 215.000 δολαρίων το 2017. Αυτό το καθιστά ενδιαφέρουσα επιλογή για ιδιαίτερα αποζημιωμένους αυτοαπασχολούμενους που επιθυμούν να συνεισφέρουν μερικά επιπλέον δολάρια πριν από τη συνταξιοδότηση.

Οι συνεισφορές σε κάθε είδος σχεδίου γίνονται με βάση το φόρο προ φόρων, έτσι ώστε να αφαιρούνται από τον φορολογητέο μισθό σας. Θα πληρώνετε φόρους σε κάθε περίοδο μισθοδοσίας με λιγότερα. Έχετε την επιλογή να κάνετε μια προκαταβολή αφαίρεση για την ετήσια επιστροφή φόρου εισοδήματος αντ 'αυτού.

Επένδυση σε Keogh

Όπως συμβαίνει με ένα παραδοσιακό 401 (k), τα χρήματα που συνεισέφεραν σε ένα Keogh μπορούν να επενδυθούν με αναβολή φόρου μέχρι τη συνταξιοδότησή τους, αρχίζοντας από την ηλικία 59 1/2 αλλά όχι αργότερα από την ηλικία των 70 ετών. Οι αναλήψεις που έγιναν πριν από εκείνη τη στιγμή φορολογούνται σε ομοσπονδιακό και ενδεχομένως κρατικό επίπεδο, συν πληρώνετε 10% ποινή. Υπάρχουν όμως κάποιες εξαιρέσεις σε αυτούς τους κανόνες, ανάλογα με τη φυσική και οικονομική σας υγεία.

Τα χρήματα σε ένα σχέδιο Keogh μπορούν να επενδυθούν σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια και άλλα είδη επενδύσεων.

Ένα σχέδιο Keogh πρέπει να δημιουργηθεί πριν από το τέλος του έτους κατά το οποίο επιθυμείτε να λάβετε την παρακράτηση, αλλά μπορείτε να κάνετε τις συνεισφορές του Keogh για το προηγούμενο έτος κατά την υποβολή της φορολογικής σας δήλωσης μέχρι τα μέσα Απριλίου ή αν υποβάλετε παράταση στα μέσα Οκτωβρίου.

Τα σχέδια του Keogh απαιτούν μεγάλη ετήσια γραφειοκρατία. Το Έντυπο 5500 του IRS πρέπει να κατατίθεται κάθε χρόνο και απαιτεί τη βοήθεια ενός φορολογικού λογιστή ή ενός οικονομικού επαγγελματία. Αυτός είναι ένας από τους βασικούς λόγους που οι Keoghs μπορεί να είναι περίπλοκες για τον μέσο αυτοαπασχολούμενο. Μιλήστε με οικονομικό ή φορολογικό σύμβουλο πριν δημιουργήσετε ένα σχέδιο Keogh.

Αποποίηση ευθυνών: Το περιεχόμενο σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχεται μόνο για λόγους πληροφόρησης και συζήτησης και δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως επενδυτική συμβουλή. Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν αποτελούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων.