Πιστωτική αποταμίευση συνταξιοδότησης για το 2018

Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση μπορεί να φανεί σαν μια μεγάλη πρόκληση όταν προσπαθείτε να εξισορροπήσετε άλλες ανταγωνιστικές προτεραιότητες όπως η αποπληρωμή του χρέους ή η οικοδόμηση εξοικονόμησης για βραχυπρόθεσμους στόχους ή αποθεματικά έκτακτης ανάγκης. Ευτυχώς, το IRS παρέχει ένα πρόσθετο κίνητρο μέσω ειδικής πίστωσης φόρου που έχει σχεδιαστεί ειδικά για φορολογούμενους χαμηλού και μέτριου εισοδήματος για να συμβάλει στην ενθάρρυνση της εξοικονόμησης περισσότερων για συνταξιοδότηση.

Η πίστωση Saver's, γνωστή ως Credit Credit Contributions Credit, παρέχει στους φορολογούμενους χαμηλού και μέτριου εισοδήματος, οι οποίοι αποταμιεύουν για συνταξιοδότηση με ειδικές φορολογικές ελαφρύνσεις.

Αυτό είναι διαφορετικό από μια φορολογική έκπτωση λόγω του γεγονότος ότι μια πίστωση φόρου είναι μια μείωση σε δολάρια για δολάρια της ακαθάριστης φορολογικής σας υποχρέωσης (το συνολικό ποσό των φόρων που είστε υπεύθυνοι για την πληρωμή πριν από την εφαρμογή οποιωνδήποτε πιστώσεων). Η μη επιστρεπτέα πτυχή αυτών των πιστώσεων φόρου εισοδήματος σημαίνει ότι η φορολογική πίστωση μειώνει τη φορολογική σας υποχρέωση, αλλά δεν μειώνει το υπόλοιπό σας κάτω από το μηδέν.

Είστε επιλέξιμοι για την πίστωση του Φορολογικού Φορέα;

Για να δικαιούστε την Πιστωτική Κάλυψη συνταξιοδότησης 2018, πρέπει να είστε τουλάχιστον 18 ετών. Δεν μπορείτε να διατηρήσετε την ιδιότητα του φοιτητή πλήρους φοίτησης ή να ζητήσετε να εξαρτηθεί από την επιστροφή φόρου εισοδήματος άλλου προσώπου. Η άλλη απαίτηση είναι ότι πρέπει να πραγματοποιήσετε επιλέξιμες συνεισφορές στο πρόγραμμα συνταξιοδότησής σας από το IRA ή από τον εργοδότη για το φορολογικό έτος για το οποίο ζητάτε την πίστωση φόρου εισοδήματος.

Πόσο μπορεί η πίστωση του Saver να μειώσει τον φορολογικό σας λογαριασμό;

Το ποσό πίστωσης φόρου είναι 50 τοις εκατό, 20 τοις εκατό ή 10 τοις εκατό του σχεδίου συνταξιοδότησης σας ή τις εισφορές του IRA και εξαρτάται από το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας.

Η πίστωση αποταμίευσης συνταξιοδότησης είναι πιο επωφελής για τους φορολογούμενους με τα χαμηλότερα εισοδήματα. Το μέγιστο ποσό πίστωσης είναι μέχρι $ 2.000 (4.000 δολάρια αν παντρευτεί αρχειοθετεί από κοινού).

Για το φορολογικό έτος 2018, το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας πρέπει να είναι $ 31.500 ή λιγότερο για να δικαιούστε την πίστωση εάν η κατάθεσή σας είναι απλή ή παντρεμένη κατάθεση χωριστά.

Η πίστωση φόρου ισχύει για εκείνους που καταθέτουν ως επικεφαλής του νοικοκυριού με AGI κάτω των 47.250 δολαρίων. Τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού με τους AGI $ 63.000 ή λιγότερο το 2018 θα είναι επίσης κατάλληλα για την πίστωση Saver's.

2018 Πιστωτικές συνεισφορές αποταμιευτικών συνταξιοδοτικών παροχών

Πιστωτικός συντελεστής	Έγγαμος αρχειοθέτηση από κοινού	Επικεφαλής του νοικοκυριού	Όλα τα άλλα αρχεία αρχείων *
50 τοις εκατό της συνεισφοράς σας	AGI δεν υπερβαίνει τα 38.000 δολάρια	AGI δεν υπερβαίνει τα 28.500 δολάρια	AGI δεν υπερβαίνει τα 19.000 δολάρια
20 τοις εκατό της συνεισφοράς σας	$38,001 - $41,000	$28,501 - $30,750	$19,001 - $20,500
10 τοις εκατό της συνεισφοράς σας	$41,001 - $63,000	$30,751 - $47,250	$20,501 - $31,500
0 τοις εκατό της συνεισφοράς σας	περισσότερα από 63.000 δολάρια	περισσότερα από 47.250 δολάρια	περισσότερα από 31.500 δολάρια

* Περιλαμβάνει ξεχωριστή, παντρεμένη κατάθεση χωριστά ή κατάταξη κατάταξης χήρας (ες)

Για παράδειγμα: Η Susan είναι παντρεμένος φορολογούμενος που καταθέτει κοινή φορολογική δήλωση με ακαθάριστο εισόδημα $ 38.500. Η σύζυγός της δεν είχε εισόδημα από εισόδημα κατά τη διάρκεια του 2018. Θα ήθελε να εξοικονομήσει χρήματα για συνταξιοδότηση και αποφασίζει να συνεισφέρει 2.000 δολάρια σε ένα Roth IRA για να επωφεληθεί από τη δυνητική αφορολόγητη αύξηση των κερδών. Η Susan μπορεί να απαιτήσει πίστωση 20%, $ 400, για τη συμβολή της σε $ 2.000. Ως εναλλακτική λύση, θα μπορούσε να κάνει μια εκπεστέα συνεισφορά σε μια παραδοσιακή IRA. Μετά την αφαίρεση της παραδοσιακής συμβολής του IRA, η AGI θα μειωθεί στα 36.500 δολάρια που θα την ωφελήσουν για το 50% του επιτοκίου της συνταξιοδότησης. Στο παραδοσιακό σενάριο IRA η πίστωση φόρου θα είναι 1.000 δολάρια (50 τοις εκατό των 2.000 δολαρίων).

Συνεισφορές για το προηγούμενο φορολογικό έτος

Καθώς οι προθεσμίες υποβολής φόρων προσεγγίζουν την εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση σε έναν ΙΡΑ, είναι πιθανή στρατηγική τελευταίας στιγμής για να αυξήσετε την αποταμίευσή σας και ενδεχομένως να μειώσετε τους φόρους σας (βλ. Τελευταίες Φορολογικές Αποταμιεύσεις για να βοηθήσετε τη συνταξιοδότησή σας). Οι συνεισφορές του IRA για το φορολογικό έτος 2018 μπορούν να γίνουν μέχρι την προθεσμία της 15ης Απριλίου 2019. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενοι οι εισφορές SEP IRA μπορούν να παραταθούν μέχρι την καταληκτική ημερομηνία υποβολής της φορολογικής κατάθεσης.

Η κατάργηση κεφαλαίων σε έναν ΙΡΑ για το προηγούμενο οικονομικό έτος είναι μία από τις λίγες στρατηγικές που απομένουν καθώς το ρολόι τείνει προς την προθεσμία υποβολής των φόρων για να μειωθούν οι φόροι σας μέσω μιας πίστωσης φόρου. Λάβετε υπόψη ότι αν καθορίζετε ποιος τύπος IRA κάνει την πιο λογική για την κατάστασή σας θα πρέπει να εξερευνήσετε όλα τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα κάθε επιλογής.

Αν δεν είστε στην υψηλότερη χρονιά που κερδίζετε ή προβλέπετε ότι είστε σε υψηλότερο φόρο εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότησή σας, μπορεί να έχετε πιο στρατηγική σημασία να πάτε με τον Roth IRA. Από την άλλη πλευρά, αν θέλετε να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, μπορεί να είναι ένας τρόπος εκπτώσεως. (Βλ. Παραδοσιακά εναντίον Roth IRA για περισσότερες πληροφορίες)

Το παρακάτω γράφημα περιγράφει τα ποσά εισοδήματος που είναι επιλέξιμα για την πίστωση Saver's βάσει του τρόπου υποβολής της φορολογικής σας δήλωσης:

2017 Πιστώσεις Συνεισφορών Αποταμιευτικών Συντάξεων

Πιστωτικός συντελεστής Έγγαμος αρχειοθέτηση από κοινού Επικεφαλής του νοικοκυριού Όλα τα άλλα αρχεία αρχείων * 50 τοις εκατό της συνεισφοράς σας AGI δεν υπερβαίνει τα 37.000 δολάρια AGI δεν υπερβαίνει τα 27.750 δολάρια AGI δεν υπερβαίνει τα 18.500 δολάρια 20 τοις εκατό της συνεισφοράς σας $37,001 - $40,000 $27,751 - $30,000 $18,501 - $20,000 10 τοις εκατό της συνεισφοράς σας $40,001 - $62,000 $30,001 - $46,500 $20,001 - $31,000 0 τοις εκατό της συνεισφοράς σας περισσότερα από $ 62.000 περισσότερα από 46.500 δολάρια περισσότερα από 31.000 δολάρια

* Περιλαμβάνει ξεχωριστή, παντρεμένη κατάθεση χωριστά ή κατάταξη κατάταξης χήρας (ες)

Λογαριασμοί συνταξιοδότησης που είναι επιλέξιμοι για τη φορολογική πίστωση

Η πίστωση των Συνεισφορών Αποταμιευτικών Αποταμιεύσεων (Credit Savings) μπορεί να χρησιμοποιηθεί όταν πραγματοποιείτε εισφορές σε αυτούς τους τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης.

• Παραδοσιακό ή Roth IRA
• 401 (k) σχέδιο
• 403 (β) σχέδιο
• 457 (β) σχέδιο
• Αποταμιευτικό σχέδιο αποταμίευσης (TSP)
• ΑΠΛΗ ΙΡΑ
• Απλοποιημένο σχέδιο σύνταξης προσωπικού (SEP)
• Το άρθρο 501 (γ) (18) σχεδιάζει
• μου RA (αρχικός λογαριασμός αποταμίευσης από το Υπουργείο Οικονομικών των Η.Π.Α.)

Ωστόσο, εάν ολοκληρώσατε μια ανατροπή από ένα εξειδικευμένο σχέδιο ή τον IRA, αυτές οι συνεισφορές δεν είναι επιλέξιμες για την πίστωση του Saver's Credit. Επιπλέον, εάν λάβατε διανομές από πρόγραμμα συνταξιοδότησης ή IRA, οι επιλέξιμες συνεισφορές σας θα μειωθούν κατά το εισπραχθέν ποσό.

Πηγή: Εσωτερική Υπηρεσία Εσόδων

Πώς να ζητήσετε την πίστωση του Saver

Για να επωφεληθείτε από την πίστωση του Saver's Credit, πρέπει να υποβάλετε το Έντυπο 8880 της IRS, "Πιστώσεις για Πιστοποιημένες Συνεισφορές Αποταμίευσης Συνταξιοδότησης". Ωστόσο, πρέπει να χρησιμοποιήσετε τα έντυπα 1040, 1040A ή 1040NR για να διεκδικήσετε την πίστωση του Saver. Δεν δικαιούστε να ζητήσετε την πίστωση φόρου εάν χρησιμοποιείτε το πιο βασικό Έντυπο 1040EZ για να υποβάλετε τους φόρους σας.

Περίληψη

Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση αποτελεί πρόκληση για πολλά νοικοκυριά στην Αμερική. Τα ειδικά φορολογικά κίνητρα συμβάλλουν στη διευκόλυνση της διαδικασίας εξοικονόμησης. Ένα από τα βασικά οφέλη που αποδίδουν οι άνθρωποι στην αποταμίευση σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης μέσω ενός εργοδότη ή του IRA είναι η αναβαλλόμενη φορολογική αύξηση των κερδών. Οι συνεισφορές που πραγματοποιούνται πριν από τη φορολόγηση και οι εκπεστέες εισφορές του IRA συμβάλλουν επίσης στη μείωση του φορολογητέου εισοδήματός σας. Εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις για την πίστωση αποταμίευσης συνταξιοδότησης λαμβάνετε όλα τα τακτικά φορολογικά κίνητρα από τον θείο Σαμ να εξοικονομήσετε για συνταξιοδότηση με το πρόσθετο όφελος μιας πίστωσης φόρου εισοδήματος.

Η συνειδητοποίηση είναι απαραίτητη όταν πρόκειται να επωφεληθείτε πλήρως από την πίστωση του συνταξιούχου. Δυστυχώς, σύμφωνα με την 16η ετήσια έρευνα συνταξιοδότησης Transamerica, μόνο το 25% των νοικοκυριών με εισόδημα μικρότερο από 50.000 δολάρια γνωρίζει ότι υπάρχει πίστωση φόρου.