Μείωση του φορολογητέου εισοδήματος με αναδιάταξη επενδύσεων

Μειώστε το φορολογητέο εισόδημα ακολουθώντας τους δύο αυτούς κανόνες όταν συγκεντρώνετε το επενδυτικό σας χαρτοφυλάκιο:

1. Ιδιαίτερο ενδιαφέρον που παράγει επενδύσεις εντός των λογαριασμών αφυπηρέτησης και αφορολόγητων αφυπηρέτησης.
2. Ιδίων κεφαλαίων και ειδικών μερισμάτων που παράγουν επενδύσεις εκτός των λογαριασμών αποχώρησης.

Αυτή η διαδικασία επιλογής των τύπων λογαριασμών για τις οποίες οι επενδύσεις ονομάζονται τοποθεσίες στοιχείων ενεργητικού.

Γιατί η μετατόπιση της τοποθεσίας επενδύσεων μειώνει το φορολογητέο εισόδημα;

Υπάρχουν διάφοροι λόγοι που οι στρατηγικές τοποθεσίας περιουσιακών στοιχείων λειτουργούν για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματος.

• Τα έσοδα από τόκους και τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη φορολογούνται με υψηλότερο συντελεστή από τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και τα κατάλληλα εισοδήματα από μερίσματα.
• Τα έσοδα από τόκους και τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη εντός ενός λογαριασμού αφυπηρέτησης δεν αναφέρονται ως φορολογητέο εισόδημα κάθε έτος. Η μόνη φορά που αναφέρετε το φορολογητέο εισόδημα από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης είναι όταν κάνετε ανάληψη. (Οι μεταβιβάσεις και οι μεταφορές, όταν γίνονται σωστά, δεν θεωρούνται ως αποσύρσεις.)
• Όταν ανήκουν εκτός λογαριασμών συνταξιοδότησης, οι επενδύσεις που έχουν ζημιά μπορούν να πωληθούν για να δημιουργήσουν κεφαλαιακή ζημία που θα αντισταθμίσει άλλα κεφαλαιακά κέρδη. Δεν μπορείτε να δημιουργήσετε κεφαλαιακές ζημίες από επενδύσεις όταν ανήκουν σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης.

• Όταν είστε κάτοχοι επενδύσεων που δημιουργούν μερίσματα και μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη εντός των λογαριασμών απόσβεσης φόρου, δεν λαμβάνετε ποτέ το πλεονέκτημα των χαμηλότερων φορολογικών συντελεστών σε αυτό το είδος εσόδων από επενδύσεις, καθώς όλες οι αποσύρσεις από τους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου φορολογούνται με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος.

Ακολουθεί ένα απλοποιημένο παράδειγμα που δείχνει κάποιον που διαθέτει 50% μετοχικό κεφάλαιο και 50% ομολογίες / CD. Στην περίπτωση αυτή, είναι κύριοι όλα τα αμοιβαία κεφάλαια μετοχών / μετοχών της IRA τους, καθώς και όλα τα ομόλογα / CD τους σε λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης.

Ένα απλοποιημένο παράδειγμα του τρόπου με τον οποίο η θέση του ενεργητικού μειώνει τον φόρο σας

Στρατηγική τοποθεσίας 1 - Χωρίς φορολογικά αποδοτικό χαρτοφυλάκιο:

• Λογαριασμός IRA: $ 100.000 σε μετοχές / μετοχικά αμοιβαία κεφάλαια.
• Λογαριασμός μη συνταξιοδότησης: 100.000 δολάρια σε ομόλογα / CD που αποδίδουν κατά μέσο όρο 5% (Ahhh, δεν θέλετε τις μέρες που τα CD κατέβαλαν 5%;)-Αυτά τα 100.000 δολάρια παράγουν 5.000 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος που φτάνει στη φορολογική σας δήλωση κάθε χρόνο. Πρέπει να πληρώσετε φόρο για τα $ 5.000.

Στρατηγική τοποθεσίας 2 - Φορολογικά αποδοτικό χαρτοφυλάκιο

• Λογαριασμός IRA: 100.000 δολάρια σε ομόλογα ή CD που αποδίδουν κατά μέσο όρο 5%.- Τώρα, κανένα φορολογητέο εισόδημα δεν αναφέρεται κάθε χρόνο, εκτός εάν επιλέξετε να κάνετε ανάληψη από τον λογαριασμό σας στο IRA.
• Λογαριασμός μη συνταξιοδότησης: $ 100.000 σε μετοχές / μετοχικά αμοιβαία κεφάλαια.- Τα κέρδη κεφαλαίου πρέπει να αναφέρονται κάθε χρόνο, αλλά τώρα που υπάρχουν ζημίες, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να αντισταθμίσουν τα κεφαλαιακά κέρδη. Το πολύ, μπορείτε να περιμένετε περίπου 3.000 δολάρια συνολικών μακροπρόθεσμων κερδών / ειδικών μερισμάτων ανά 100.000 δολαρίων που επενδύονται σε ένα υψηλό κεφάλαιο δείκτη κεφαλαιοποίησης.-Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη φορολογούνται με χαμηλότερο συντελεστή από τα έσοδα από τόκους και σε ορισμένες περιπτώσεις δεν φορολογούνται καθόλου.-Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αμοιβαία κεφάλαια παθητικού δείκτη που μπορούν να μειώσουν σημαντικά τις ετήσιες κατανομές κεφαλαιακών κερδών.

Υποθέστε ότι κάποιος είναι στη φορολογική κατηγορία 25%. Στο πρώτο χαρτοφυλάκιο, θα πληρώσουν 1.250 δολάρια ετησίως σε φόρους επί των $ 5.000 εσόδων από τόκους.

Στο δεύτερο χαρτοφυλάκιο, τα 3.000 δολάρια των μακροπρόθεσμων κερδών κεφαλαίου / ειδικών μερισμάτων θα φορολογούνται στο 15%, επομένως θα πληρώσετε μόνο $ 450 για τα κέρδη.Αυτά είναι τα 800 δολάρια εξοικονόμησης ετησίως - και καθώς οι λογαριασμοί μεγαλώνουν, η φορολογική αποταμίευση αυξάνεται.

Αλλά περιμένετε, κρατήστε τα αποθέματα σας στην άκρη

Φυσικά, η κοινή λογική λέει ότι δεν θα επενδύσετε όλα τα μη συνταξιοδοτικά σας χρήματα σε μετοχές / μετοχικά αμοιβαία κεφάλαια. Πρέπει να διατηρείτε ένα επαρκές χρηματικό ποσό σε ταμειακά αποθέματα σε λογαριασμούς που δεν συνταξιοδοτούνται ως ταμείο έκτακτης ανάγκης.

Τα ταμειακά αποθέματα / τα ταμεία έκτακτης ανάγκης συνήθως επενδύονται σε πράγματα όπως αγορές χρήματος, CD και άλλες ασφαλείς επενδύσεις που θα δημιουργήσουν φορολογητέο εισόδημα.