Φορολογικές αποταμιεύσεις για λογαριασμούς ευέλικτων δαπανών προ φόρων

Οι ευέλικτοι λογαριασμοί δαπανών (επίσης αναφερόμενοι ως FSA) είναι προγράμματα αποταμίευσης που έχουν σχεδιαστεί για να σας βοηθήσουν να πληρώσετε για τις απαραίτητες δαπάνες όπως τα ιατρικά, οδοντιατρικά και παιδικά έξοδα. Οι FSA πρέπει να δημιουργηθούν μέσω του εργοδότη σας, έτσι μπορείτε να αφαιρέσετε προ φόρων δολάρια για να βοηθήσετε να πληρώσετε για αυτά τα απαραίτητα έξοδα.

Πώς υπολογίζεται το φορολογικό πλεονέκτημα

Οι συνεισφορές σας σε ένα σχέδιο FSA παραμένουν προ φόρων. Σύμφωνα με την Cindy Hockenberry, Διευθυντή Φορολογικής Έρευνας και Κυβερνητικών Σχέσεων του Εθνικού Συνδέσμου Φοροτεχνικών, "Το ποσό του οφέλους αφαιρείται από τους ακαθάριστους μισθούς σας πριν υπολογιστεί η παρακράτηση του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος". Εκτός από τη μείωση του ποσού του φόρου εισοδήματος που πληρώνετε, οι συνεισφορές της FSA μειώνουν επίσης τους μισθούς σας ή τους φόρους FICA, οι οποίοι θα αποτελέσουν ένα δίκαιο ποσό εξοικονόμησης από μέρους σας. "Κανένας φόρος εισοδήματος ή ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος δεν αφαιρείται από τη συνεισφορά σας", εξηγεί το IRS στη δημοσίευση 969.

Αυτός είναι ο μόνος τρόπος με τον οποίο μπορείτε να μειώσετε ενεργά τον φόρο μισθωτών υπηρεσιών σας, δίνοντάς σας τη μείωση της αμοιβής.

Ιατρικές εξοικονομήσεις FSA

Οι FSA έρχονται σε δύο ποικιλίες. Υπάρχουν οι ιατρικές FSA που καλύπτουν τα ιατρικά και οδοντιατρικά σας έξοδα και εξαρτημένες FSAs που καλύπτουν τα καθημερινά έξοδα φροντίδας των παιδιών σας. Λόγω του αυξανόμενου κόστους της ιατρικής περίθαλψης και του κόστους των φαρμάκων σήμερα, οι ιατρικές FSA είναι ιδιαίτερα επωφελείς. Τα ιατρικά έξοδα είναι φορολογικά εκπτώσιμα μόνο όταν τα έξοδα σας υπερβαίνουν το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Αξίζει να σημειωθεί ότι πρέπει να είστε σε θέση να αναλύσετε τις δαπάνες σας προκειμένου να αξιώσετε αυτές τις δαπάνες ως μειώσεις.

Οι ιατρικές FSA μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας απευθείας από το νυχτερίδα και οι εισφορές σε μια ιατρική FSA μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη δαπανών που δεν θα μπορούσαν να εκπέσουν από το φόρο, όπως φάρμακα χωρίς ιατρική συνταγή.

Τι συνιστά εξαρτημένη φροντίδα;

Οι εξαρτημένες FSA για τη φροντίδα χρησιμοποιούνται για την παρακράτηση των προ φόρων δολάρια για να πληρώσουν για τη φροντίδα των παιδιών αλλά και για τις υπηρεσίες φροντίδας για ενήλικες. Αυτό είναι ένα σημαντικό όφελος σήμερα λόγω της «γενιάς σάντουιτς» που πρέπει να φροντίζει για τα παιδιά τους καθώς και τους ασθενείς τους γονείς τους. Η εξειδίκευση των εξόδων εξαρτώμενης φροντίδας σας επιτρέπει να εργάζεστε ή να ψάχνετε για εργασία και πρέπει να είστε για τη φροντίδα ενός προκριματικού (συνήθως εξαρτώμενου).

Το μειονέκτημα της FSA

Ένα μεγάλο μειονέκτημα των FSA είναι ότι πρέπει να χρησιμοποιήσετε όλα τα χρήματα που έχετε αφήσει στην άκρη κάθε χρόνο, διαφορετικά, οι συνεισφορές καταπίπτουν. Αυτοί οι κανόνες "χρησιμοποιήστε το ή χάστε το" πρόσφατα χαλάρωσαν το IRS. Ο Kay Bell της IRS εξηγεί ότι το IRS θα επιτρέψει στις FSA να πληρώσουν αξιώσεις έως και δυόμισι μήνες μετά το τέλος του έτους ωφελείας του σχεδίου. Ωστόσο, οι διαχειριστές σχεδίων δεν υποχρεούνται να το πράξουν. Ως υπάλληλος, θα πρέπει να ζητήσετε από τον εκπρόσωπό σας για το ανθρώπινο δυναμικό εάν κάποιο από τα χρήματά του μπορεί να μεταφερθεί στο επόμενο έτος.