Εκτίμηση των φόρων κατά τη συνταξιοδότηση

Θα συνεχίσετε να πληρώνετε φόρους κατά τη συνταξιοδότηση. Οι φόροι υπολογίζονται με βάση το εισόδημά σας κάθε χρόνο καθώς τη λαμβάνετε, όπως και το πώς λειτουργεί πριν συνταξιοδοτηθείτε. Είναι σημαντικό να υπολογίσετε το ποσό των φόρων που θα πληρώσετε κατά τη συνταξιοδότηση, ώστε να μπορείτε να υπολογίσετε τον προϋπολογισμό και να ρυθμίσετε εκ των προτέρων τις φορολογικές σας παρακρατήσεις (ή τις τριμηνιαίες πληρωμές).

Κάθε τύπος εισοδήματος που λαμβάνετε θα έχει διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες που ισχύουν γι 'αυτό. Για να υπολογίσετε (και να ελαχιστοποιήσετε) τους φόρους σας στη συνταξιοδότηση, πρέπει να ξέρετε πώς κάθε πηγή εισοδήματος εμφανίζεται στη φορολογική σας δήλωση. Εδώ είναι τα έξι πιο συνηθισμένα είδη εισοδημάτων από τη συνταξιοδότηση που φορολογούνται, με ένα παράδειγμα για τον τρόπο εκτίμησης του φορολογικού σας συντελεστή και των συνολικών φόρων κατά τη συνταξιοδότηση.

Εισόδημα κοινωνικής ασφάλισης

Εάν η μόνη πηγή συνταξιοδοτικών εισοδημάτων σας είναι η Κοινωνική Ασφάλιση, τότε πιθανότατα δεν θα πληρώσετε φόρους κατά τη συνταξιοδότηση. Εάν έχετε άλλες πηγές εισοδήματος, τότε ένα μέρος του εισοδήματός σας από την Κοινωνική Ασφάλιση πιθανόν να φορολογηθεί. Ένας τύπος καθορίζει το ποσό της κοινωνικής σας ασφάλισης που είναι φορολογητέο. Το αποτέλεσμα είναι ότι μπορεί να χρειαστεί να συμπεριλάβετε έως και το 85% των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης ως φορολογητέο εισόδημα από τη φορολογική σας δήλωση.

Η φορολογητέα βάση (οπουδήποτε από το μηδέν έως το 85%) εξαρτάται από το πόσο άλλα εισοδήματα έχετε εκτός από την κοινωνική ασφάλιση. Το IRS καλεί αυτά τα άλλα εισοδήματα "συνδυασμένο εισόδημα" και στο φόρο φύλλο εργασίας, συνδέετε τα συνδυασμένα εισοδήματα σας σε μια φόρμουλα για να καθορίσετε πόσα από τα οφέλη σας θα φορολογηθούν κάθε χρόνο.

Οι συνταξιούχοι με υψηλό μηνιαίο συνταξιοδοτικό εισόδημα θα πληρώνουν πιθανώς φόρους στο 85% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης και ο συνολικός φορολογικός τους συντελεστής μπορεί να κυμανθεί από 15% έως 45%. Οι συνταξιούχοι που δεν έχουν σχεδόν κανένα εισόδημα εκτός από την Κοινωνική Ασφάλιση θα λαμβάνουν πιθανώς τις παροχές τους χωρίς φόρο και δεν πληρώνουν φόρους εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση.

IRA και 401 (k) Αναλήψεις

Οι περισσότερες αποσύρσεις από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης φορολογούνται κατά τη συνταξιοδότηση. Αυτό σημαίνει ότι οι αποσύρσεις από την IRA καθώς και οι αποσύρσεις από τα σχέδια 401 (k), τα σχέδια 403 (b), τα 457 σχέδια κ.λπ., αναφέρονται ως φορολογητέα εισοδήματα για τη φορολογική σας δήλωση. Οι περισσότεροι άνθρωποι θα πληρώσουν κάποιο φόρο όταν αποσύρουν χρήματα από το IRA τους ή άλλα σχέδια συνταξιοδότησης.

Το ποσό του φόρου που πληρώνετε εξαρτάται από το συνολικό ποσό του εισοδήματος και των εκπτώσεων που έχετε και από ποια φορολογική κατηγορία βρίσκεστε για εκείνο το έτος. Για παράδειγμα, εάν έχετε ένα έτος με περισσότερες παρακρατήσεις από το εισόδημα (όπως ένα έτος με πολλά ιατρικά έξοδα), τότε μπορεί να μην πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων για το συγκεκριμένο έτος.

Υπάρχει ένας τύπος λογαριασμού συνταξιοδότησης, όπου οι αποσύρσεις είναι συνήθως αφορολόγητες. Εάν γίνει σωστά, δεν θα καταβάλλετε φόρους συνταξιοδότησης στις αποσύρσεις Roth IRA.

Συντάξεις

Τα περισσότερα συνταξιοδοτικά εισοδήματα θα φορολογηθούν. Ο ευκολότερος τρόπος για να προσδιορίσετε την πιθανότητα φορολόγησης του εισοδήματός σας είναι να χρησιμοποιήσετε μια απλή κατευθυντήρια γραμμή: εάν εισέλθει πριν από τη φορολογία, τότε όταν την αποσύρετε, θα φορολογηθεί. Οι περισσότεροι συνταξιοδοτικοί λογαριασμοί χρηματοδοτούνται με προ φόρων εισοδήματα, πράγμα που σημαίνει ότι το συνολικό ποσό των ετήσιων συνταξιοδοτικών εισοδημάτων σας θα συμπεριληφθεί στην φορολογική σας δήλωση ως φορολογητέο εισόδημα κάθε χρόνο. Σε αυτή την περίπτωση, μπορείτε να ζητήσετε να παρακρατηθούν οι φόροι απευθείας από τον έλεγχο σύνταξης.

Αν ένα τμήμα του συνταξιοδοτικού σας λογαριασμού χρηματοδοτήθηκε με δάνεια μετά από φόρους τότε κάθε χρόνο, ένα μέρος του συνταξιοδοτικού σας εισοδήματος θα φορολογείται και ένα μέρος δεν θα είναι.

Διανομές προσόδων

Αν η πρόσοδο σας ανήκει σε έναν ΙΡΑ ή σε άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης, τότε οι φορολογικοί κανόνες στο τμήμα σχετικά με τις αποσύρσεις του IRA θα ισχύουν για τυχόν αναλήψεις ή ετήσιες πληρωμές που λαμβάνετε από αυτή την πρόσοδο.

Εάν η πρόσοδος σας αγοράστηκε με δολάρια μετά από φόρους (δηλαδή δεν αγοράστηκαν σε έναν ΙΡΑ ή άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης), τότε οι φορολογικοί κανόνες που ισχύουν εξαρτώνται από το είδος της προσόδου που αγοράσατε.

• Έσοδα από άμεση πρόσοδο-Το τμήμα κάθε πληρωμής που λαμβάνετε από άμεση πρόσοδο θεωρείται επιστροφή του κεφαλαίου και ένα τμήμα θεωρείται ενδιαφέρον. Μόνο το τμήμα των τόκων θα συμπεριληφθεί στο φορολογητέο εισόδημά σας. Κάθε χρόνο, η εταιρεία πρόσοδος μπορεί να σας πει τι είναι ο λόγος αποκλεισμού σας, που σας δείχνει πόσο από το εισόδημα που λαμβάνετε μπορεί να αποκλειστεί από το φορολογητέο εισόδημά σας.
• Αναλήψεις από σταθερή ή μεταβλητή προσόδου-Οι φορολογικοί κανόνες σε αυτά τα είδη προσόδων αναφέρουν ότι τα κέρδη πρέπει να αποσύρονται πρώτα. Αυτό σημαίνει ότι εάν ο λογαριασμός σας αξίζει περισσότερο από ό, τι συνέβαλε σε αυτό, όταν λαμβάνετε αναλήψεις, αρχικά θα αποσύρετε κέρδη ή κέρδος από επενδύσεις. όλα θα είναι φορολογητέο εισόδημα σε σας. Μόλις αποσύρετε όλα τα κέρδη σας, θα αποσύρετε τις αρχικές σας συνεισφορές (αποκαλούμενες βάση κόστους). αυτά δεν περιλαμβάνονται στο φορολογητέο εισόδημά σας.

Εισόδημα από επενδύσεις

Θα πληρώσετε φόρους για τυχόν μερίσματα, εισόδημα από τόκους ή κεφαλαιακά κέρδη, ακριβώς όπως κάνατε πριν συνταξιοδοτηθείτε. Αυτά τα είδη εσόδων από επενδύσεις αναφέρονται σε έντυπο φόρου 1099 κάθε χρόνο, το οποίο αποστέλλεται απευθείας από το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει τους λογαριασμούς σας.

Αν πωλίζετε συστηματικά επενδύσεις για τη δημιουργία εισοδήματος από τη συνταξιοδότηση, κάθε πώληση θα δημιουργήσει μακροπρόθεσμο ή βραχυπρόθεσμο κεφαλαιουχικό κέρδος (ή ζημία) και αυτό το κέρδος ή ζημία θα αναφέρεται στη φορολογική σας δήλωση. Εάν οι άλλες πηγές εισοδήματος δεν είναι υπερβολικά υψηλές, μπορείτε να επωφεληθείτε από το μηδενικό ποσοστό φόρου κεφαλαιουχικών κερδών - που σημαίνει ότι δεν πληρώνετε φόρο για το σύνολο ή μέρος των κεφαλαιουχικών σας κερδών για το συγκεκριμένο έτος.

Εάν είστε κάτοχος επενδύσεων που δεν βρίσκονται μέσα σε λογαριασμό συνταξιοδότησης, μπορείτε να μάθετε πώς μπορείτε να διαχειριστείτε τα κεφαλαιουχικά σας κέρδη και απώλειες για να μειώσετε τους φόρους που πληρώνετε κατά τη συνταξιοδότηση.

Δεν θεωρούνται ως φορολογητέο εισόδημα όλες οι πηγές ταμειακών ροών από επενδύσεις. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι είστε κύριος ενός τραπεζικού CD. Το CD ωριμάζει στο ποσό των 10.000 $. Ότι τα 10.000 δολάρια δεν είναι επιπλέον φορολογητέο εισόδημα που πρέπει να αναφέρεται στη φορολογική σας δήλωση - αναφέρεται μόνο ο τόκος που κέρδισε. Όμως, το σύνολο των 10.000 δολαρίων είναι διαθέσιμο ως ταμειακή ροή που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να καλύψετε τα έξοδα.

Κέρδη από την πώληση του σπιτιού σας

Εάν έχετε ζήσει στο σπίτι σας για τουλάχιστον δύο χρόνια, πιθανότατα δεν θα πληρώσετε φόρους επί των κερδών από την πώληση του σπιτιού σας εκτός αν έχετε κέρδη που ξεπερνούν τα 250.000 δολάρια εάν είναι ενιαία ή 500.000 δολάρια αν παντρευτούν. Αν νοικιάσατε το σπίτι σας για λίγο, οι κανόνες είναι πιο περίπλοκοι και πιθανότατα θα χρειαστεί να συνεργαστείτε με έναν φοροτεχνικό για να καθορίσετε πώς θα πρέπει να αναφέρετε τυχόν κέρδη.

Υπολογισμός του φορολογικού σας συντελεστή

Ο φορολογικός σας συντελεστής κατά τη συνταξιοδότηση θα εξαρτηθεί από το συνολικό ποσό εισοδήματος και τις εκπτώσεις σας. Για να υπολογίσετε τον φορολογικό συντελεστή, απαριθμήστε κάθε είδος εισοδήματος και πόσο θα φορολογηθεί. Προσθέστε αυτό. Στη συνέχεια, μειώστε τον αριθμό από τις αναμενόμενες αφαιρέσεις και τις απαλλαγές σας.

Για παράδειγμα, υποθέστε ότι είστε παντρεμένοι και θα έχετε 20.000 δολάρια εισοδήματος κοινωνικής ασφάλισης, 25.000 δολάρια ετησίως σε συνταξιοδοτικά εισοδήματα, αναμένετε να αποσύρετε 15.000 δολάρια από τον IRA σας και υπολογίζετε ότι θα έχετε $ 5.000 ετησίως μακροπρόθεσμου κεφαλαίου κέρδος από διανομές αμοιβαίων κεφαλαίων. Συμπληρώνετε το συνηθισμένο εισόδημά σας (χωρίς να συμπεριλαμβάνετε τα κεφαλαιουχικά κέρδη) χρησιμοποιώντας το 85 τοις εκατό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης και κερδίστε $ 57.000.

Η συνήθης έκπτωση και οι προσωπικές σας απαλλαγές ανέρχονται σε $ 20.800. Αυτό σας δίνει το εκτιμώμενο φορολογητέο εισόδημα στα 36.200 δολάρια. Αναζητάτε τους φορολογικούς συντελεστές του 2017 και βλέπετε ότι αυτό σας βάζει στο φορολογικό σκέλος 15%. Καθώς οι φορολογικοί συντελεστές είναι κλιμακωτοί, θα πληρώσετε 10% για τα πρώτα 9.325 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος και 15% για το εισόδημα που κυμαίνεται μεταξύ $ 9.326 και $ 37.950. Αυτό κάνει τον εκτιμώμενο φόρο σας 4.963 δολάρια. Καθώς βρίσκεστε στη φορολογική κλίμακα 15% ή χαμηλότερη, τα κεφαλαιουχικά σας κέρδη θα πληρούν τις προϋποθέσεις για μηδενικό ποσοστό κέρδους κατωφλίου και δεν θα φορολογούνται.

Για να πληρώσετε τους φόρους σας εγκαίρως θα μπορούσατε είτε να ορίσετε τριμηνιαίες φορολογικές πληρωμές ύψους 1.240 δολαρίων ανά τρίμηνο είτε μπορείτε να ζητήσετε από τη σύνταξή σας να παρακρατήσει φόρους με συντελεστή 20% περίπου.

Υπάρχουν σίγουρα τρόποι να δομήσετε το εισόδημά σας για συνταξιοδότηση, έτσι ώστε να πληρώνετε λιγότερους φόρους στη συνταξιοδότηση - θα απαιτηθεί έρευνα από την πλευρά σας ή η βοήθεια ενός επαγγελματία σχεδιαστή συνταξιοδότησης ή ενός φορολογικού συμβούλου.