Τι είναι η θέση του περιουσιακού στοιχείου;

Έχετε ακούσει για την κατανομή του ενεργητικού αλλά τι γίνεται με το ενεργητικό τοποθεσία ; Η τοποθέτηση, από την άποψη του οποίου ο λογαριασμός, φορολογητέος ή φορολογητέος, είναι μια σημαντική επενδυτική απόφαση που έχει σημαντικό αντίκτυπο στους φόρους ενός επενδυτή και συνεπώς στην καθαρή απόδοση μετά από φόρους.

Πολλοί επενδυτές έχουν δύο βασικούς τύπους επενδυτικών λογαριασμών: 1) έναν τακτικό λογαριασμό μεσιτείας που μπορεί να είναι είτε ατομικός είτε κοινός και 2) ένας λογαριασμός απόσβεσης φόρου, όπως ένας IRA ή 401 (k). Πολλοί από αυτούς τους ίδιους επενδυτές δεν έχουν σκεφτεί ποτέ τι είδους επενδύσεις είναι καλύτερο να τοποθετήσουν σε αυτούς τους λογαριασμούς.

Η κατανόηση της φορολογίας των αμοιβαίων κεφαλαίων συμβάλλει στον προσδιορισμό της τοποθεσίας

Να θυμάστε ότι οι επενδύσεις που κρατούνται σε έναν χρηματιστηριακό λογαριασμό φορολογούνται από τα κεφαλαιακά κέρδη και τα έσοδα από τόκους (μερίσματα). Για παράδειγμα, αν πουλάτε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο σε τιμή (NAV) υψηλότερη από την τιμή που αγοράσατε, θα έχετε ένα κεφαλαιουχικό κέρδος για το οποίο θα χρεώσετε έναν φόρο. Επίσης, τυχόν έσοδα από τόκους (μερίσματα) που κερδίζονται από επενδύσεις σε χρηματιστηριακό λογαριασμό φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα, σαν να λαμβάνουν πληρωμές από έναν εργοδότη.

Η φορολογία διαφέρει σημαντικά στους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από το φόρο από τους λογαριασμούς χρηματιστηριακών συναλλαγών. Η πώληση αμοιβαίων κεφαλαίων σε ένα λογαριασμό που έχει αναβληθεί από φόρους, όπως ένας IRA ή 401 (k), δεν θα δημιουργήσει φόρους υπεραξίας. Στην πραγματικότητα, τα κεφάλαια πώλησης δεν δημιουργούν καθόλου φόρους (αν και μπορεί να ισχύουν άλλα αμοιβαία κεφάλαια). Επίσης, τα έσοδα από μερίσματα δεν φορολογούνται σε IRA ή 401 (k) s μέχρι να αποσύρονται σε μεταγενέστερο χρόνο, όπως η συνταξιοδότηση.

Τύποι αμοιβαίων κεφαλαίων και τύποι λογαριασμών

Ας ελπίσουμε ότι ο επενδυτής και ο φορολογικός σας απολογισμός έχουν συγχωνευθεί για να κάνουν μια λογική σύνδεση: Τα κεφάλαια που παράγουν ελάχιστα ή και καθόλου φόρους θα πρέπει να κρατούνται σε χρηματιστηριακούς λογαριασμούς και τα αμοιβαία κεφάλαια που μπορεί να δημιουργούν φόρους θα πρέπει να κρατούνται σε φορολογικούς λογαριασμούς. Για παράδειγμα, σε έναν χρηματιστηριακό λογαριασμό, μπορείτε να εξετάσετε τη χρήση φορολογικά αποδοτικών κεφαλαίων, όπως δημοτικά ταμεία ή κεφάλαια που δημιουργούν ελάχιστα ή καθόλου έσοδα από μερίσματα, όπως ορισμένα Αμοιβαία Κεφάλαια (ETF), Αμοιβαία Κεφάλαια Δείκτη ή Αμοιβαία Κεφάλαια Αύξησης.

Επίσης, να θυμάστε ότι τα αμοιβαία κεφάλαια δηλώνουν τους στόχους τους σε ένα ενημερωτικό δελτίο ή μπορείτε να το βρείτε με τη χρήση του Morningstar ή απευθείας από τον συγκεκριμένο ιστότοπο της εταιρείας αμοιβαίων κεφαλαίων. Εάν ο στόχος του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι "Εισόδημα" ή "Αξία", οι συμμετοχές του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι συνήθως μετοχές που παράγουν εισόδημα (μερίσματα) και θα έχετε έναν φόρο εισοδήματος αν το κεφάλαιο κρατιέται στον λογαριασμό σας μεσιτείας. Αντιστρόφως, ένα αμοιβαίο κεφάλαιο ανάπτυξης θα διατηρεί συνήθως αποθέματα με στόχους ανάπτυξης, πράγμα που σημαίνει ότι οι εταιρείες χρησιμοποιούν τα κέρδη τους για να επανεπενδύσουν στην εταιρεία αντί να πληρώνουν μερίσματα στους επενδυτές.

Αποφύγετε μία από τις κορυφαίες 3 παγίδες των Αμοιβαίων Κεφαλαίων

Μέχρι τώρα θα πρέπει να σκέφτεστε να κρατάτε περισσότερα από τα σκληρά κερδισμένα αποταμιεύματα και τα κέρδη αμοιβαίων κεφαλαίων διατηρώντας τους φόρους χαμηλά. Για να διατηρήσετε τους φόρους χαμηλά στα αμοιβαία κεφάλαια, να είστε έξυπνοι σχετικά με τη θέση του ενεργητικού - ο τόπος (τύπος λογαριασμού) στον οποίο διατηρείτε τα αμοιβαία κεφάλαια σας μπορεί να κάνει μεγάλη διαφορά στους φόρους, γεγονός που αποτελεί ένα από τα μεγαλύτερα ατυχήματα στην απόδοση των επενδυτών.

Για μια ακόμη φορά, κρατήστε χρήματα που παράγουν εισόδημα (τα περισσότερα ομολογιακά αμοιβαία κεφάλαια, τα περισσότερα αποθέματα κεφαλαίων με στόχο εισοδήματος) σε ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου, όπως οι IRAs και οι 401 (k) s. Να διατηρείτε φορολογικά αποδοτικά ταμεία (βλέπε αναλογία φόρου-κόστους) σε έναν φορολογητέο λογαριασμό, όπως μεμονωμένους λογαριασμούς μεσιτών και μεσιτών. Επίσης, προσέξτε τα κεφαλαιακά κέρδη στους λογαριασμούς μεσιτών.Εάν προσβλέπουμε συχνά στην αγορά (αγοράζοντας, πωλώντας, ανταλλάσσοντας αρκετές φορές το χρόνο) προσπαθήστε να το κάνετε αυτό περισσότερο στον IRA σας ή στο 401 (k) όπου δεν υπάρχουν φόροι κεφαλαιουχικών κερδών.

Αποποίηση ευθυνών: Οι πληροφορίες σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχονται μόνο για λόγους συζήτησης και δεν πρέπει να ερμηνεύονται ως επενδυτικές συμβουλές. Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν αποτελούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων.