2016 Όρια συμβολής IRA

IRA - αυτά τα τρία σημαντικά γράμματα μπορούν να διαδραματίσουν σημαντικό ρόλο στο σχέδιο αποταμίευσης. Αυτό συμβαίνει επειδή ένας Ατομικός Λογαριασμός Συνταξιοδότησης ή ο IRA σας βοηθά να σας προστατεύσουμε από τρία άλλα μικρά αρχικά που μπορούν να έχουν μεγάλη επιρροή στα οικονομικά μας: το IRS. Εάν δεν έχετε ήδη συμπεριλάβει έναν Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης στο σχέδιο αποταμίευσης για συνταξιοδότηση, θα μπορούσατε να χάσετε με εξαιρετικό τρόπο την εξοικονόμηση για το όνειρό σας για συνταξιοδότηση (a.k.a. "οικονομική ανεξαρτησία") και να μειώσετε επίσης το φόρο σας. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι μια IRA δεν είναι μια πραγματική επένδυση, αλλά ένας τύπος λογαριασμού που μπορεί να χρηματοδοτηθεί με μετοχές, αμοιβαία κεφάλαια, ETFs, CDs ή άλλες κατάλληλες επενδύσεις.

Όριο συνεισφοράς για τους IRAs το 2016

Η μέγιστη ετήσια συνεισφορά για το 2016 είναι η μικρότερη των 5.500 δολαρίων ή το 100% του εισοδήματος από εργασία. Οι φορολογούμενοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν άλλα 1.000 δολάρια για συνολική συνεισφορά 6.500 δολαρίων. Μπορείτε να κάνετε μια συνεισφορά 2016 IRA μέχρι την 15η Απριλίου^th, 2017.

Πριν ξεμείνετε για να ανοίξετε έναν IRA, ωστόσο, αποφασίστε ποια (παραδοσιακή ή Roth) είναι κατάλληλη για εσάς.

Μια παραδοσιακή IRA:

• Επιτρέπετε εισφορές μέχρι την ηλικία 70 1/2 εάν έχετε κερδίσει εισόδημα
• Παρέχει μια τρέχουσα έκπτωση φόρου για τους επιλέξιμους συμμετέχοντες (το IRS επιδοτεί τις αποταμιεύσεις σας!)
• Επιτρέπει τα κέρδη από επενδύσεις να αυξηθούν με αναβαλλόμενη φορολογία (οι διανομές θα φορολογούνται με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος κατά τη στιγμή της απόσυρσης)
• Απαιτεί διανομές για να ξεκινήσει από την ηλικία 70 1/2

Απαρίθμητα όρια IRA για το 2016

Η δυνατότητα να δικαιούστε μερική ή πλήρη έκπτωση του φόρου εισοδήματος για τη συνεισφορά σας στο IRA εξαρτάται από διάφορους παράγοντες, συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματός σας και αν συμμετέχετε σε άλλο φορολογητέο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Τα όρια εισοδήματος αλλάζουν επίσης με την πάροδο του χρόνου.

Το ποσό έκπτωσης το 2016 θα συνεχίσει να καταργείται σταδιακά για τα ξεχωριστά ή τα κεφάλια των νοικοκυριών με προσαρμοσμένα ακαθάριστα εισοδήματα (AGI) μεταξύ 61.000 και 71.000 δολαρίων, αμετάβλητα από το 2015. Αυτό σημαίνει ότι αν κερδίζετε λιγότερα από $ 61.000 και καλύπτεται επίσης από σχέδιο συνταξιοδότησης εργάζεστε ή δεν έχετε 401 (k) ή παρόμοιο σχέδιο μέσω της εργασίας σας, πιθανότατα θα δικαιούστε πλήρη έκπτωση.

Εάν η φορολογική κατάστασή σας είναι ενιαία ή επικεφαλής της οικογένειας και AGI σας είναι μεγαλύτερη από 61.000 δολάρια αλλά λιγότερο από $ 71.000, θα μπορούσατε να δικαιούστε για μερική έκπτωση. Τα άτομα με εισόδημα μεγαλύτερο από 71.000 δολάρια δεν θα δικαιούνται πιθανότατα μια εκπτώσιμη συνεισφορά του IRA.

Για τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν κοινές φορολογικές δηλώσεις και ο σύζυγος που καταβάλλει τη συνεισφορά του ΙΡΑ καλύπτεται από ένα σχέδιο 401 (k) ή σχετικό σχέδιο στην εργασία, οι μειώσεις αρχίζουν να καταργούνται στα 98.000 δολάρια και περιορίζονται σε 118.000 δολάρια.

Αν δεν καλύπτεστε από ένα χώρο εργασίας 401 (k) αλλά ο / η σύζυγός σας, μπορείτε να δικαιούστε έκπτωση αν η συνδυασμένη AGI σας είναι μικρότερη από $ 183.000. Τα ποσά έκπτωσης διαγράφονται σταδιακά μεταξύ $ 184.000 και $ 194.000 το 2016, από $ 183.000 και $ 193.000 το 2015.

Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι χωριστά και έχετε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά τη διάρκεια της εργασίας σας, οι μειώσεις σας διαγράφονται μεταξύ $ 0 και $ 10.000.

A Roth IRA:

• Επιτρέπετε εισφορές, εφόσον έχετε κερδίσει εισόδημα
• Επιτρέπει τα κέρδη από επενδύσεις να αυξάνονται χωρίς φόρους εάν ληφθούν ως ειδική διανομή (δεν υπάρχει τρέχουσα έκπτωση φόρου επί των εισφορών, αλλά οι κατανομές στη συνταξιοδότηση δεν φορολογούνται)
• Δεν απαιτεί οι διανομές να ξεκινούν από κάποια συγκεκριμένη ηλικία (στην πραγματικότητα, ένας Roth IRA μπορεί να περάσει απέναντι από τους κληρονόμους σας)

2016 Roth Όρια IRA

Αν και οι δύο IRA προσφέρουν φορολογικά οφέλη, οι διαφορές μεταξύ των δύο δεν μπορούν να τονιστούν αρκετά. Η παραδοσιακή IRA επιτρέπει ομοσπονδιακή φορολογική έκπτωση συνεισφορές και αποσύρσεις φόρου ενώ η Roth προσφέρει ομοσπονδιακό αφορολόγητο (αλλά δεν υπάρχει τρέχουσα έκπτωση). Εάν δεν είστε επιλέξιμοι για εκπεστέο IRA ή νομίζετε ότι μπορείτε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κατηγορία κατά τη συνταξιοδότηση, θεωρήστε έναν Roth IRA αντ 'αυτού.

Τα όρια συμβολαίων Roth IRA παραμένουν επίσης τα ίδια το 2016. Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 5.500 δολάρια σε ένα Roth εάν είστε μικρότεροι από 50 ετών ή 6.500 δολάρια εάν είστε μεγαλύτεροι. Λάβετε υπόψη ότι οι συνεισφορές του Roth IRA δεν εκπίπτουν από τον φόρο, αλλά γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία. Ωστόσο, τα χρήματα γενικά δεν φορολογούνται ξανά. Το πιο ελκυστικό χαρακτηριστικό του Roth IRA είναι ότι αυτοί οι τύποι λογαριασμών συνταξιοδότησης προσφέρουν αφορολόγητες αναλήψεις κερδών σε ηλικία 59 ½, εφόσον ο λογαριασμός έχει ανοιχτεί για τουλάχιστον 5 χρόνια.

Ένα πρόσθετο χαρακτηριστικό της ευελιξίας υπάρχει επειδή οι συνεισφορές που κάνετε σε ένα Roth IRA (αν και όχι τα κέρδη από επενδύσεις) μπορούν να αφαιρεθούν από το φόρο και να μην επιβληθούν ποινές πριν από τη συνταξιοδότηση.

Προκειμένου να δικαιούστε ένα Roth IRA, υπάρχουν όρια εισοδήματος. Για το μοναδικό καθεστώς και το κεφάλαιο της φορολογικής κατάστασης των νοικοκυριών, το φάσμα σταδιακής κατάργησης εισοδήματος το 2016 είναι $ 117.000 έως $ 132.000, από $ 116.000 σε $ 131.000 το 2015. Η σειρά AGI σταδιακής κατάργησης για τους φορολογούμενους που συνεισφέρουν σε ένα Roth IRA είναι $ 184.000 έως $ 194.000 για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από 183.000 έως 193.000 δολάρια το 2015. Ως εκ τούτου, το 2016 δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA αν έχετε AGI μεγαλύτερη των $ 132.000 ως ένα άτομο ή περισσότερα από $ 194.000 ως παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού.

Αυτοαπασχολούμενοι περιορισμοί συμβολής IRA 2016

Οι αποταμιευτές συνταξιοδότησης που κατέχουν δική τους επιχείρηση ή αυτοαπασχολούμενοι θα παρατηρήσουν ότι τα όρια του IRA παραμένουν αμετάβλητα για το 2016. Το όριο για τους απλούς IRA είναι $ 12.500 το 2016, το ίδιο όπως και το 2015. Οι συνεισφορές για τους απλούς IRA παραμένουν στα 3.000 δολάρια το 2016.

Εάν συμμετέχετε σε ένα ΣΕΠ IRA, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 53.000 δολάρια ή 25% έως και 265.000 δολάρια σε ακαθάριστο εισόδημα το 2016. Οι ιδιοκτήτες αυτοαπασχολούμενων επιχειρήσεων μπορούν επίσης να έχουν δική τους Ατομική 401 (k) ή Solo 401 (k). Το 2016, τα όρια 401 (k) είναι 18.000 δολάρια. Το 2016, οι συνεισφέροντες ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να προσθέσουν $ 6.000 σε ένα άτομο 401 (k), για μέγιστη συμβολή $ 24.000. Λάβετε υπόψη ότι αυτό το όριο δεν περιλαμβάνει καμία πιθανή συνεισφορά που να ταιριάζει με τον εργοδότη που θα μπορούσατε ενδεχομένως να κάνετε για τον εαυτό σας.

Θυμηθείτε, ένας IRA μπορεί να είναι ένα μεγάλο εργαλείο φορολογικού σχεδιασμού, ακόμη και την τελευταία στιγμή. Οι συνεισφορές για το 2015 μπορούν να γίνουν οποιαδήποτε στιγμή πριν καταθέσετε τους φόρους σας για το έτος. Αυτό σημαίνει ότι έχετε μέχρι τις 15 Απριλίου 2016, να συνεισφέρετε και να πάρετε οποιαδήποτε φορολογική έκπτωση. Αν έχετε έναν αυτοαπασχολούμενο IRA και υποβάλετε παράταση, μπορείτε να κάνετε συνεισφορά προηγούμενου έτους πριν από τις 15 Οκτωβρίου 2016.

Βρείτε τα μέγιστα των συνεισφορών για τα προηγούμενα έτη:

2015 Όρια συμβολής IRA

Οριακές Συνεισφορές IRA 2014

2013 Όρια συμβολής IRA