Σχεδιασμός συνταξιοδότησης για στελέχη επιχειρήσεων και ανώτερη διοίκηση

Καθώς το επάγγελμά σας εξελίσσεται, οι συνταξιοδοτικές σας ανάγκες πρέπει να αλλάξουν. Εάν είστε εταιρικό στέλεχος ή σε ανώτερη διοικητική θέση, όχι μόνο είστε σε υψηλό βαθμό αποζημίωση, έχετε συχνά πρόσβαση σε ένα διαφορετικό σύνολο επιλογών παροχών εταιρείας. Έχετε περισσότερες μεταβλητές για να συντονιστείτε όταν πρόκειται για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης.

Η λήψη της βέλτιστης απόφασης σχετικά με το πότε και πώς θα χρησιμοποιήσετε αυτά τα οφέλη μπορεί να κάνει τεράστια διαφορά στο μελλοντικό σας επίπεδο συνταξιοδοτικής ασφάλειας. Παρακάτω είναι τέσσερα πράγματα που θα θελήσετε να κάνετε για να είστε έτοιμοι για οποιεσδήποτε οικονομικές συνθήκες έρχονται μαζί.

1. Αύξηση του ποσοστού αποταμίευσης και εξέταση του επιπέδου κινδύνου καριέρας σας

Όσο περισσότερο κάνετε, τόσο περισσότερο θα χρειαστεί να αποθηκεύσετε για να είστε σε θέση να διατηρήσετε τον τρόπο ζωής σας καθ 'όλη τη διάρκεια της συνταξιοδότησης. Και αν είστε ιδιαίτερα αποζημιωμένοι πρέπει επίσης να έχετε κατά νου το επίπεδο του κινδύνου καριέρας που εκθέτεστε.

Αρκετά έξυπνα εταιρικά στελέχη στα οποία έχω συνεργαστεί, ένας στον κλάδο του κλάδου, ένας στον κλάδο της τεχνολογίας, αναγνώρισε ότι το καθεστώς τους δεν μπορεί να διαρκέσει για πάντα. Ήξεραν αν η θέση τους θα έπρεπε να τερματίσει ότι η αντικατάσταση της υψηλής αμειβόμενης θέσης τους μπορεί να μην είναι εύκολη. Εξόργισε όσο το δυνατόν περισσότερο τα υψηλά χρόνια κέρδους τους. Έπειτα απολύθηκε το 2008 και πέρασε τρία χρόνια στην αναζήτηση εργασίας. Η στρατηγική αποταμίευσής του για την απομάκρυνση κεφαλαίων, ενώ το εισόδημά του ήταν υψηλό.

Ενώ στα ανώτατα χρόνια που κερδίζετε εσείς επικεντρώνεστε στην οικοδόμηση υπερβολικών ταμειακών αποθεμάτων, στη χρηματοδότηση όσο το δυνατόν περισσότερο στα 401 (k) σας και σε άλλα προγράμματα παροχών, τη λήψη οικονομικού σχεδίου και τη διατήρηση των δεξιοτήτων σταδιοδρομίας σας.

2. Χρησιμοποιήστε τα αναβαλλόμενα σχέδια αποζημίωσης με σύνεση από τις χρονοβόρες ημερομηνίες πληρωμής

Πολυάριθμες παραλλαγές των αναβαλλόμενων σχεδίων comp προσφέρονται σε ανώτερα στελέχη και εταιρικούς execs. Αυτά τα πιο κοινά ονόματα για ένα τέτοιο σχέδιο είναι ένα SERP (συμπληρωματικό συνταξιοδοτικό σχέδιο συνταξιοδότησης), αλλά μπορεί επίσης να ονομάζονται σχέδια καπέλων, σχέδια υπερβολικών παροχών ή προγράμματα εξισορρόπησης παροχών.

Τα σχέδια αυτά σας επιτρέπουν να ορίσετε μια μελλοντική ημερομηνία κατά την οποία θα σας καταβληθεί αποζημίωση. Πολλοί λαοί επιλέγουν τυχαία τις ημερομηνίες πληρωμής χωρίς να λαμβάνουν υπόψη τις φορολογικές συνέπειες ή πώς η μελλοντική ημερομηνία αποπληρωμής μπορεί να χωρέσει στα συνταξιοδοτικά τους σχέδια ή στα μελλοντικά σχέδια σταδιοδρομίας τους. Συχνά λαμβάνουν ένα κατ 'αποκοπή ποσό κατά τη συνταξιοδότηση ή κατά την έξοδο από την εταιρεία. Αυτό δεν είναι πάντα ο σοφότερος τρόπος για να λάβετε αυτά τα χρήματα.

Επιλέγοντας προσεκτικά το χρονοδιάγραμμα των αναβαλλόμενων πληρωμών comp, μπορείτε συχνά να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους και να δημιουργήσετε μια εξομάλυνση του εισοδήματος καθώς μεταβαίνετε στη συνταξιοδότηση. Στην ιδανική περίπτωση, θα καταργήσετε τις ημερομηνίες πληρωμής, έτσι ώστε οι φορολογικές συνέπειες να κατανέμονται σε πολλά ημερολογιακά έτη.

3. Μειώστε την έκθεση στο εταιρικό απόθεμα

Οι περισσότεροι εταιρικοί εκτελεστές έχουν δυσανάλογο ποσό της καθαρής αξίας τους που συνδέεται με το απόθεμα της εταιρείας για την οποία εργάζονται. Το απόθεμα μπορεί να έρθει με τη μορφή μη εξειδικευμένων ή κινήτρων δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών, περιορισμένων μετοχικών μεριδίων και μέσω εισφορών εργοδότη ή προγράμματος ESOP (πρόγραμμα ιδιοκτησίας μετοχών εργαζομένων) εντός του προγράμματος συνταξιοδότησης. Μερικοί λαοί αγοράζουν ακόμα περισσότερα αποθέματα με έκπτωση μέσω ενός ESPP (πρόγραμμα αγοράς μετοχών των εργαζομένων).

Δεν θέλετε ένα μεγάλο μέρος της καθαρής σας αξίας και το μελλοντικό σας εισόδημα να συνδέονται με την επιτυχία μιας επιχείρησης. Η δημιουργία ενός σχεδίου απόσπασης του εταιρικού αποθέματος είναι έξυπνο. Πρέπει να το κάνετε αυτό. Ακολουθεί μια επισκόπηση των τριών τύπων εξόδων αποθεμάτων που πρέπει να λάβετε υπόψη.

• Άσκηση των επιλογών σας - Υπάρχουν δύο τύποι δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών, επιλογές παροχής κινήτρων και μη εξειδικευμένες επιλογές. Καθένα έχει διαφορετικό τρόπο φορολόγησης. Συνεργαστείτε με έναν φορολογικό εμπειρογνώμονα ή έναν οικονομικό προγραμματιστή για να δημιουργήσετε ένα στρατηγικό σχέδιο εξόδου, έτσι ώστε να πουλάτε επιλογές άσκησης, ενώ πληρώνετε το ελάχιστο δυνατό ποσό φόρου.
• Κάνοντας ένα στρατηγικό σχέδιο για την πώληση μετοχών του αποθέματος - Εάν διαθέτετε υλικό από RSU, επενδύσεις ESPP ή απλώς επειδή αγοράσατε κάποια, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις καλυμμένες στρατηγικές κλήσεων για να δημιουργήσετε εισόδημα από το απόθεμα, ενώ θα καθορίσετε τα σημεία τιμών στα οποία θα το πωλήσετε. Αυτό μπορεί να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για εκείνους που διστάζουν να χωρίσουν με μετοχές για να δημιουργήσουν ένα σχέδιο για τη μείωση της έκθεσής τους σε κίνδυνο για ένα εταιρικό απόθεμα.
• Ενδεχομένως κατέχουν μετοχές σε σχέδια εργοδότη - Το απόθεμα σε πρόγραμμα εργοδότη είναι το είδος αποθέματος που μπορεί να μην θέλετε να αποχωρήσετε. Με μετοχές από εισφορές εργοδότη που ταιριάζουν, έχετε μια ειδική επιλογή διανομής κατά τη συνταξιοδότηση, κάτι που ονομάζεται καθαρή μη πραγματοποιηθείσα ανατίμηση ή NUA. Μια διανομή NUA σας επιτρέπει να διανείμετε το εταιρικό απόθεμα από το σχέδιο συνταξιοδότησης, να πληρώνετε τον κανονικό φόρο εισοδήματος μόνο με βάση το κόστος του αποθέματος και στη συνέχεια να έχετε το κέρδος να αντιμετωπίζεται ως μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη - τα οποία φορολογούνται με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή από τον κανονικό εισόδημα.

4. Χρησιμοποιήστε Υπηρεσίες Χρηματοοικονομικού Σχεδιασμού

Ορισμένες εταιρείες πληρώνουν για υπηρεσίες χρηματοοικονομικού σχεδιασμού για τα στελέχη και την ανώτερη διοίκησή τους μέσω μιας προεπιλεγμένης εταιρείας. Αν η επιχείρησή σας δεν το κάνει αυτό, σκεφτείτε να αναζητήσετε τις υπηρεσίες ενός χρηματοοικονομικού σχεδιαστή μόνο με αμοιβή (αυτό δεν σημαίνει προμήθεια), ο οποίος έχει εμπιστευτική υποχρέωση σε εσάς.