Εδώ είναι τι πρέπει να ξέρετε για το εισόδημα συνταξιοδότησης

Είναι φορολογητέο το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση; Εξαρτάται από το πού προέρχεται το εισόδημα από τη συνταξιοδότησή σας και πόσο από αυτό θα έχετε.

Παρακάτω είναι ένας κατάλογος των κοινών πηγών συνταξιοδοτικών εισοδημάτων, που κατατάσσονται σε φορολογητέο εισόδημα απόσυρσης, μερικώς φορολογητέο εισόδημα συνταξιοδότησης, και αφορολόγητα εισοδήματα απόσυρσης.

Χρησιμοποιήστε αυτή τη λίστα μόνο για γενικές οδηγίες. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε τις κατευθυντήριες γραμμές του IRS, οι οποίες μπορούν να αλλάξουν ή να συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο φορολογούμενο που είναι εξοικειωμένος με τα οικονομικά σας για να σας δώσει έναν τελικό λόγο σχετικά με τα στοιχεία που θα οδηγήσουν σε φορολογητέο εισόδημα απόσυρσης.

Φορολογικές πηγές εισοδήματος από συνταξιοδότηση

Αναμένουμε ότι όλα τα παρακάτω είδη εισοδημάτων από τη συνταξιοδότηση θα φορολογούνται με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματός σας.

• Αναλήψεις από προγράμματα συνταξιοδότησης: Εάν ένα σχέδιο χρηματοδοτήθηκε με προκαταβολικά δολάρια, είτε από εσάς είτε από τον εργοδότη σας, αυτό θα έχει ως αποτέλεσμα φορολογητέο εισόδημα απόσυρσης όταν αποσύρεται. Αναμείνετε σχεδόν όλες τις αποσύρσεις από τους IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES και άλλους παρόμοιους τύπους σχεδίων που πρέπει να φορολογηθούν.
• Έσοδα συνταξιοδότησης: Οι περισσότερες συντάξεις φορολογούνται. Ωστόσο, ορισμένα είδη στρατιωτικών συντάξεων ή συντάξεων αναπηρίας μπορεί να είναι εν μέρει ή εξ ολοκλήρου αφορολόγητα. Ο πάροχος σύνταξης θα σας στείλει ένα έντυπο 1099 στην αρχή κάθε έτους που θα σας δείξει πόσα από τη σύνταξή σας είναι φορολογητέα.

• Έσοδα από επενδύσεις σε λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης: Τόκοι, μερίσματα και κέρδη κεφαλαίου που εμφανίζονται στο λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης θα σας κοινοποιείται σε έντυπο 1099 κάθε χρόνο και θα πληρώνετε φόρο για το μεγαλύτερο μέρος αυτού του τύπου εισοδήματος από επενδύσεις καθώς κερδίζεται. Η εξαίρεση θα είναι τυχόν κέρδη κεφαλαίου που εμπίπτουν στο 0% φορολογικό συντελεστή. δεν πληρώνετε φόρο για το μέρος αυτό των κεφαλαιουχικών κερδών. Σημειώστε, ωστόσο, ότι οι τόκοι, τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη που εμφανίζονται εντός φορολογικούς λογαριασμούς , όπως οι IRA ή τα σχέδια 401 (k), είναι δεν φορολογείται κατά το έτος που συμβαίνουν. Αντ 'αυτού, όλα αυτά τα έσοδα από επενδύσεις εντός αυτών των τύπων λογαριασμών αναβάλλονται μέχρι να λάβετε μια ανάληψη. Κατά τη στιγμή της ανάληψης, το ποσό απόσυρσης φορολογείται.

• Αναλήψεις από προσόδου: Όταν λαμβάνετε αποσύρσεις από σταθερές ή μεταβλητές προσόδους (μία που είναι δεν που ανήκει σε IRA ή λογαριασμό συνταξιοδότησης) οι κανόνες του IRS αναφέρουν ότι κάθε κέρδος πρέπει να αποσύρεται πρώτα, και αυτό το κέρδος φορολογείται ως συνηθισμένο εισόδημα. Μόλις αποσυνδεθεί όλο το κέρδος, θα αποσύρετε τη βάση κόστους ή τον κύριό σας. Οι αποσύρσεις βάσης δεν υπολογίζονται ως φορολογητέα εισοδήματα απόσυρσης.

Εν μέρει φορολογητέο εισόδημα συνταξιοδότησης

Οι ακόλουθες πηγές συνταξιοδοτικού εισοδήματος δεν φορολογούνται πλήρως.

• Κοινωνική ασφάλιση:Οπουδήποτε από το 0 τοις εκατό μέχρι το 85 τοις εκατό του εισοδήματος κοινωνικής ασφάλισης σας μπορεί να φορολογείται, αλλά ποτέ δεν το 100 τοις εκατό του. Εάν οι άλλες πηγές εισοδήματός σας είναι χαμηλότερες από τα κατώτατα όρια που θέτει το IRS, τότε όλα τα οφέλη σας θα είναι αφορολόγητα, αλλά εάν οι άλλες πηγές εισοδήματός σας υπερβαίνουν το όριο, τότε ένας τύπος καθορίζει το ποσοστό των παροχών σας υπόκεινται σε φορολογία. Τα καλά νέα είναι ότι το 15% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης θα είναι πάντα αφορολόγητο.
• Μη αναπόφευκτες αναλήψεις IRA: Αν έχετε παραδοσιακές προκαταβολές εισφορών IRA καθώς και συνεισφορές IRA μετά τη φορολογία, τότε μια μερίδα κάθε μη αναπόφευκτης απόσυρσης IRA μπορεί να θεωρηθεί κέρδος και ένα μέρος θα είναι η επιστροφή της βάσης σας. Το μέρος του κέρδους θεωρείται φορολογητέο εισόδημα συνταξιοδότησης.
• Έσοδα από άμεση πρόσοδο που αγοράστηκε με χρήματα μετά τη φορολογία: Όταν αγοράζετε μια άμεση πρόσοδο με χρήματα μετά τη φορολογία, ένα μέρος από κάθε πληρωμή που λαμβάνετε είναι τόκος και ένα μέρος είναι επιστροφή κεφαλαίου. Το τμήμα τόκων είναι φορολογητέο. Εάν η άμεση πρόσοδος αγοράστηκε με προ φόρων χρήματα, όπως σε έναν λογαριασμό IRA ή συνταξιοδότησης, το σύνολο των εσόδων θα φορολογείται.
• Έσοδα από την εξαργύρωση σε ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής: Τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής με μετρητά έχουν βάση κόστους, συνήθως το σύνολο όλων των ασφαλίστρων που έχετε καταβάλει. Όταν εξοφλήσετε την πολιτική εάν η αξία σας σε μετρητά υπερβαίνει τη βάση σας, τότε αυτό το τμήμα θεωρείται κέρδος και θα είναι φορολογητέο. Προσοχή: αν έχετε ένα οφειλόμενο δάνειο για την πολιτική, η κατάσταση γίνεται πιο περίπλοκη. Αφού λάβετε ένα δάνειο από ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, εάν τερματίσετε την πολιτική πριν από την αποπληρωμή του δανείου, τότε ένα μέρος του ποσού του δανείου μπορεί να γίνει φορολογητέο εισόδημα σε εσάς.

Αφορολόγητο εισόδημα από τη συνταξιοδότηση

Τελευταίο αλλά όχι λιγότερο σημαντικό, το καλύτερο είδος εισοδήματος: το αφορολόγητο είδος. Οι ακόλουθες πηγές εσόδων είναι γενικά αφορολόγητες.

• Roth αναλήψεις IRA: Οι Roth αναλήψεις IRA είναι αφορολόγητες εάν πληροίτε τις απαιτήσεις απόσυρσης του Roth IRA. Επίσης, οι αποσύρσεις Roth IRA δεν περιλαμβάνονται στον τύπο που καθορίζει το ποσό της κοινωνικής σας ασφάλισης που φορολογείται, ούτε συμπεριλαμβάνονται στον τύπο που καθορίζει πόσα ασφάλιστρα του Medicare Part B θα πληρώσετε.
• Έσοδα από τόκους από δημοτικά ομόλογα: Τα περισσότερα έσοδα δημοτικών ομολόγων είναι απαλλαγμένα από ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος, αλλά μπορεί να υπόκεισθε σε κρατικούς φόρους εισοδήματος για αυτή τη μορφή συνταξιοδοτικού εισοδήματος.
• Δάνεια από ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής.
• Έσοδα από αντίστροφη υποθήκη:Οι μηνιαίες πληρωμές ή τα κατ 'αποκοπήν ποσά που εισπράττονται από αντίστροφη υποθήκη δεν φορολογούνται. Αυτό δίνει μια αντίστροφη υποθήκη ένα κρυφό πλεονέκτημα που πολλοί λαοί αγνοούν.
• Συνεισφορές μετά φόρων: Εάν εξοικονομήσετε χρήματα μετά από φόρους σε ένα σχέδιο 401 (k) ή σε άλλο σχέδιο εταιρείας, η ανάληψη αυτού του μεριδίου δεν φορολογείται.
• Οποιαδήποτε επιστροφή του κεφαλαίου ή του κόστους:Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε μια μεταβλητή πρόσοδο με χρήματα μετά από φόρους ύψους 10.000 $. Μπορείτε να το μετρητά σε ηλικία 60 ετών, όταν αξίζει $ 12.000. Τα 2.000 δολάρια κέρδους φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα. Τα 10.000 δολάρια είναι η βάση κόστους σας, ή το αρχικό κεφάλαιο και δεν είναι φορολογητέο εισόδημα για εσάς.
• Κερδίστε από την πώληση του σπιτιού σας: Οι περισσότεροι άνθρωποι λαμβάνουν κέρδη από την πώληση της αρχικής τους κατοικίας χωρίς φόρο-αν το κέρδος είναι μικρότερο από 250.000 δολάρια για ένα ή λιγότερα από 500.000 δολάρια για τους παντρεμένους αρραβώνα, έχετε ζήσει στο σπίτι για τουλάχιστον δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια και πληρούν άλλες απαιτήσεις IRS.

Όπως μπορείτε να δείτε από την παραπάνω λίστα, οι φόροι στη συνταξιοδότηση μπορεί να διαφέρουν σημαντικά ανάλογα με το πού προέρχεται το εισόδημα. Ωστόσο, με σωστή εξοικονόμηση και προγραμματισμό, μπορείτε να μειώσετε το συνολικό ποσό των φόρων που πληρώνετε κατά τη συνταξιοδότηση.