Επιλέγοντας την κατάστασή σας κατά την ομοσπονδιακή φορολογία εισοδήματος

Έχετε μία μόνο κατάσταση κατάθεσης. Η κατάστασή σας καθορίζεται σε μεγάλο βαθμό από το κατά πόσον θεωρήθηκε ότι παντρεύτηκε στο τέλος του έτους.

Τι είναι η Κατάσταση αρχειοθέτησης;

Η κατάσταση κατάθεσης ενός ατόμου καθορίζει ποιοι φορολογικοί συντελεστές και ποια τυποποιημένα ποσά έκπτωσης ισχύουν για συγκεκριμένη φορολογική δήλωση.

Αυτός ο προσδιορισμός επηρεάζεται κυρίως από το ποια είναι η οικογενειακή κατάσταση του ατόμου την τελευταία ημέρα του έτους. Εάν είστε παντρεμένοι την τελευταία ημέρα του έτους, θεωρείται παντρεμένος για φορολογικούς σκοπούς για το συγκεκριμένο έτος. Εάν δεν είστε παντρεμένοι την τελευταία ημέρα του έτους, θεωρείτε ότι δεν είστε παντρεμένοι για φορολογικούς σκοπούς για εκείνο το έτος. Υπάρχουν ειδικές περιπτώσεις κατά τις οποίες οι έγγαμοι μπορούν να θεωρηθούν ως "άγαμα" για να πληρούν τις προϋποθέσεις για την αναγνώριση του καθεστώτος του νοικοκυριού, ακόμη και αν δεν έχουν διαζευχθεί ή χωριστεί νομίμως.

Κατάσταση μονής αρχειοθέτησης

Η κατάσταση ενιαίας κατάθεσης χρησιμοποιείται από άτομα που είναι άγαμα την τελευταία ημέρα του έτους. Οι ενιαίοι φορολογούμενοι που μπορούν να διεκδικήσουν εξαρτώμενο από αυτόν μπορεί να είναι επιλέξιμοι για το καθεστώς κατάθεσης νοικοκυριού, το οποίο θα προσφέρει περισσότερα φορολογικά οφέλη.

Προϊστάμενος κατάστασης κατάθεσης νοικοκυριού

Εάν είστε ανύπαντροι και φροντίζετε έναν εξαρτώμενο για περισσότερο από έξι μήνες, ενδέχεται να δικαιούστε την κατάσταση κατάθεσης νοικοκυριού (HOH). Αυτή η κατάθεση υποβολής αιτήσεων επωφελείται από μια υψηλότερη πρόβλεψη έκπτωσης και χαμηλότερους φορολογικούς συντελεστές από εκείνους που είναι απλώς "ενιαίο" filers. Τα κριτήρια είναι αυστηρά, δεδομένου ότι μόνο ορισμένοι τύποι στενά συνδεδεμένων εξαρτημένων προσώπων θα χαρακτηρίσουν έναν φορολογούμενο για το καθεστώς HOH. Επιπλέον, υπό ορισμένες συνθήκες, ένας έγγαμος υπήκοος με εξαρτώμενο άτομο μπορεί να δικαιούται HOH αν διαμένει από τον / την σύζυγό του για τους τελευταίους έξι μήνες του έτους ή περισσότερο.

Προκριματικός χήρος / χήρος με κατάσταση εξαρτημένης κατάθεσης παιδιών

Εάν είστε άγαμος επειδή ο / η σύζυγός σας πέθανε μέσα στο έτος, μπορείτε ακόμα να καταθέσετε από κοινού ή ξεχωριστά ως έγγαμο άτομο για το συγκεκριμένο έτος, ανεξάρτητα από το αν έχετε εξαρτώμενο άτομο. Μετά το αρχικό έτος θανάτου, αν είστε ακόμα άγαμος και έχετε εξαρτώμενο τέκνο, τότε μπορείτε να υποβάλετε το αρχείο υπό την κατάσταση κατάταξης χήρας / χήρας (QW). Θα σας επιτρέψει να συνεχίσετε να επωφελείτε από την ίδια τυποποιημένη έκπτωση και τους ίδιους φορολογικούς συντελεστές όπως και για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού. Μπορείτε να διεκδικήσετε την κατάθεση QW για συνολικά δύο χρόνια.

Εάν είστε ακόμα παντρεμένος μετά από αυτά τα δύο χρόνια, η κατάστασή σας κατατάσσεται σε έναν μόνο ή επικεφαλής της οικογένειας.

Σημείωση για τους επιζώντες συζύγους: Κατά το έτος που πεθαίνει ο / η σύζυγός σας, μπορείτε να καταθέσετε ξεχωριστά την Έφεση Συνταξιούχων ή την Έγγαμη Κατάθεση. Για τα επόμενα δύο χρόνια, μπορείτε να εγγραφείτε ως Προκριματικός Χήρος. Πρέπει να έχετε τουλάχιστον ένα παιδί ως εξαρτώμενο. Αν ξαναγυρνάτε, δεν μπορείτε να καταθέσετε ως Προκριματική Χήρα. Αντ 'αυτού, θα αρχειοθετήσετε χρησιμοποιώντας μία από τις καταστάσεις αρραβωνιασμένης κατάθεσης.

Έγγαμος Κατάθεση αρχειοθέτησης Κατάσταση

Αν είστε παντρεμένοι, μπορείτε να επιλέξετε να υποβάλετε μία φορολογική δήλωση μαζί με τη σύζυγό σας. Μια κοινή φορολογική δήλωση συνδυάζει τα εισοδήματα και τις εκπτώσεις κάθε συζύγου. Για να καταθέσετε από κοινού, τόσο εσείς όσο και ο σύζυγός σας πρέπει να συμφωνήσετε να υποβάλετε μια κοινή φορολογική δήλωση, και οι δύο πρέπει να υπογράψουν την επιστροφή. Η παντρεμένη αρχειοθέτηση (MFJ) παρέχει περισσότερα φορολογικά οφέλη από την κατάθεση χωριστά.

Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά

Αν είστε παντρεμένοι, εσείς και ο / η σύζυγός σας μπορείτε να υποβάλετε ξεχωριστές φορολογικές δηλώσεις. Οι φορολογούμενοι παντρεμένοι χωριστά (MFS) έχουν τη λιγότερο ευεργετική φορολογική μεταχείριση. Ωστόσο, η κατάσταση του MFS είναι ο μόνος τρόπος να επιτευχθούν ξεχωριστές φορολογικές υποχρεώσεις, πράγμα που δεν πρέπει να παραβλεφθεί.Οι παντρεμένοι φορολογούμενοι θα πρέπει να εξετάσουν προσεκτικά κατά πόσο η κατάθεση κοινών ή ξεχωριστών δηλώσεων θα είναι περισσότερο επωφελής για τη μοναδική οικονομική τους κατάσταση.

Λόγοι για τα έγγαμα ζευγάρια να χωρίσουν χωριστά: Υπάρχουν πολύ καλοί λόγοι για τους συζύγους και τις συζύγους να υποβάλλουν τις φορολογικές δηλώσεις τους ξεχωριστά. Κάποιες καλές αιτίες για την κατάθεση χωριστά περιλαμβάνουν:

• Ένας σύζυγος θέλει να καταθέσει φόρους, αλλά ο άλλος δεν θέλει να καταθέσει.
• Ένας σύζυγος υποπτεύεται ότι η κοινή επιστροφή μπορεί να μην είναι ακριβής.
• Ένας σύζυγος δεν επιθυμεί να θεωρηθεί υπεύθυνος για την καταβολή του φόρου που αναφέρεται στην κοινή επιστροφή.
• Ένας σύζυγος οφείλει φόρους και ο άλλος θα λάβει επιστροφή χρημάτων.
• Οι σύζυγοι είναι χωρισμένοι, αλλά δεν έχουν ακόμα διαζευγμένο και επιθυμούν να διατηρήσουν τα οικονομικά τους όσο το δυνατόν πιο ξεχωριστά.

Όταν καταθέτετε χωριστά, πρέπει να συνεργαστείτε και να μοιραστείτε φορολογικά στοιχεία. Εάν και οι δύο έχετε παιδιά, πρέπει να συντονίσετε ποιος μπορεί να διεκδικήσει τα παιδιά ως εξαρτώμενα άτομα. Τέλος, οι σύζυγοι που καταθέτουν χωριστά πρέπει να λάβουν την κατ 'αποκοπή έκπτωση ή και οι δύο πρέπει να αναγράφουν τις εκπτώσεις τους. Οι άνθρωποι που επιλέγουν να καταθέσουν ως Married Αρχειοθέτηση ξεχωριστά δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για διάφορα φορολογικά οφέλη και πιστώσεις φόρου. Ενώ η κατάθεση από κοινού μπορεί σε ορισμένες περιπτώσεις να οδηγήσει σε χαμηλότερο ομοσπονδιακό φόρο, η υποβολή ξεχωριστά δημιουργεί χωριστές φορολογικές υποχρεώσεις για κάθε σύζυγο, πράγμα που μπορεί να είναι χρήσιμο για την ελαχιστοποίηση των φορολογικών κινδύνων.