Πίνακας περιεχομένων:
- Είστε πάνω από το όριο
- Ανακαλέστε την υπέρβαση συνεισφοράς
- Εάν έχετε ήδη καταγράψει την φορολογική σας επιστροφή
- Μετακινήστε τη συνεισφορά Roth στο επόμενο φορολογικό έτος
- Μετακινήστε τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA
- Κάνετε κανένα από τα παραπάνω
Βίντεο: Subways Are for Sleeping / Only Johnny Knows / Colloquy 2: A Dissertation on Love 2025
Ο φορολογικός σχεδιασμός και η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση απαιτούν προσοχή στη λεπτομέρεια σε συνεχή βάση. Μπορείτε να συμβάλλετε πολύ εύκολα στον Roth IRA σας εάν δεν είστε στα δάχτυλα των ποδιών σας, αλλά μπορείτε να διορθώσετε το πρόβλημα με έναν από τους τέσσερις τρόπους. Όλα είναι αρκετά απλά - απλά επιλέξτε τη λύση που λειτουργεί καλύτερα για τους στόχους σας.
Είστε πάνω από το όριο
Οι περισσότεροι άνθρωποι μπορούν να συνεισφέρουν μέχρι και 5.500 δολάρια ετησίως σε έναν λογαριασμό Roth IRA από το 2018.
Μπορείτε να πραγματοποιήσετε μια πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 1.000 ετησίως για συνολικά $ 6.500 αν είστε άνω των 50 ετών.
Ας υποθέσουμε ότι η Sarah είναι 45 ετών και βλέπει ότι το ετήσιο όριο των 5.500 δολαρίων ισχύει γι 'αυτήν επειδή δεν έχει ακόμη 50. Αποφασίζει να συνεισφέρει 550 δολάρια κάθε μήνα για 10 μήνες από τον Μάρτιο μέχρι τον Δεκέμβριο, έτσι ώστε μέχρι το τέλος του έτους να έχει μεγιστοποιηθεί από τις συνεισφορές της στο Roth IRA. Ακούγεται σαν ένα μεγάλο σχέδιο, σωστά;
Οχι απαραίτητα. Καθώς εργάζεται για την φορολογική της δήλωση την επόμενη άνοιξη, η Sarah συνειδητοποιεί ότι οι συνεισφορές του Roth IRA είναι επίσης περιορισμένες με βάση το εισόδημα-κάτι που δεν γνώριζε εκείνη τη στιγμή που έκανε εισφορές.
Το μέγιστο όριο Roth IRA ενός ατόμου αρχίζει να μειώνεται όταν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά του (MAGI) φτάσει τα $ 120.000 από το 2018. Όταν το MAGI φτάσει τα $ 135.000, το μέγιστο ποσό που μπορεί να συνεισφέρει ένα άτομο μειώνεται στο μηδέν. Τα όρια του 2018 για όσους είναι παντρεμένοι και αρχειοθετούν από κοινού είναι $ 189.000 και $ 199.000.
Αποδεικνύεται ότι το MAGI της Sarah για το έτος είναι $ 125.000. Αυτό πέφτει μεταξύ του σημείου εκκίνησης και του τελικού σημείου του εύρους εισοδήματος, όπου οι συνεισφορές του Roth IRA καταργούνται σταδιακά και τελικά εξαλείφονται πλήρως.
Έτσι, η συνεισφορά της Sarah ύψους 5.500 δολαρίων ήταν στην πραγματικότητα κάτι παραπάνω από αυτό που της δόθηκε η δυνατότητα να συνεισφέρει βάσει του εισοδήματός της.
Τι μπορεί λοιπόν να κάνει για τα επιπλέον χρήματα που έβαλε στο Roth IRA;
Ανακαλέστε την υπέρβαση συνεισφοράς
Η απόσυρση είναι η απομάκρυνση των περιουσιακών στοιχείων από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης, οπότε το ποσό που αποσύρεται δεν υπολογίζεται στις εισφορές ενός ατόμου για το συγκεκριμένο φορολογικό έτος. Σύμφωνα με το IRS:
"Για τον προσδιορισμό της υπέρβασης των εισφορών, οποιαδήποτε εισφορά που αποσύρεται κατά την ημερομηνία λήξης ή πριν από την ημερομηνία λήξης (συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων) για την κατάθεση της φορολογικής σας δήλωσης για το έτος θεωρείται ως μη εισφερόμενο ποσό. Οι αποδοχές θεωρούνται ότι κερδίζονται και εισπράττονται κατά τη διάρκεια του έτους που πραγματοποιήθηκε η υπέρβαση της εισφοράς. "
Εάν έχετε ζητήσει παράταση χρόνου για να καταθέσετε την επιστροφή σας, μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές από ένα Roth IRA μέχρι την προθεσμία παράτασης της 15ης Οκτωβρίου. Οι αποσύρσεις δεν αντιμετωπίζονται ως διανομές. Είναι σαν μια λειτουργία "αναίρεση" στον υπολογιστή σας. Είναι σαν να μην έγινε ποτέ η συμβολή.
Αν το χρηματικό ποσό έχει κερδίσει τόκους ή μερίσματα ενώ ήταν στο Roth IRA, πρέπει να αποσύρετε αυτά τα έσοδα μαζί με τον υποκείμενο κύριο υπόχρεο. Για παράδειγμα, εάν αποσύρετε 1.000 δολάρια και τα χίλια δολάρια έχουν κερδίσει 10 δολάρια, το συνολικό ποσό απόσυρσης θα είναι 1.010 δολάρια - η αρχική συνεισφορά σας συν τα κέρδη από το ποσό αυτό.
Ο διαχειριστής του σχεδίου IRA ξέρει πώς να χειριστεί αυτή την κατάσταση επειδή συμβαίνει αρκετά συχνά. Δοκιμάστε να καλέσετε πρώτα για να μάθετε εάν το σχέδιο μπορεί να σας βοηθήσει να διορθώσετε το πρόβλημα μέσω του τηλεφώνου. Ο διαχειριστής μπορεί να σας ζητήσει να υποβάλετε γραπτώς το αίτημά σας.
Εάν έχετε ήδη καταγράψει την φορολογική σας επιστροφή
Υπάρχει ένας ειδικός κανόνας που σας επιτρέπει να αποσύρετε τις συνεισφορές έως τις 15 Οκτωβρίου ακόμα και αν δεν υποβάλλετε αίτηση για επέκταση. Μπορείτε να αποσύρετε μερικές ή όλες τις συνεισφορές σας στο Roth IRA έως και έξι μήνες μετά την αρχική ημερομηνία λήξης της επιστροφής, η οποία θα είναι η 15η Οκτωβρίου για τους περισσότερους ανθρώπους.
Στη συνέχεια, μετά την απόσυρση των κεφαλαίων από το Roth IRA, πρέπει να καταθέσετε μια τροποποιημένη ομοσπονδιακή φορολογική δήλωση. Μπορεί επίσης να χρειαστεί να τροποποιήσετε την κρατική φορολογική σας δήλωση.
Μετακινήστε τη συνεισφορά Roth στο επόμενο φορολογικό έτος
Τι γίνεται αν θέλετε να κρατήσετε τα κεφάλαιά σας επενδυμένα στο Roth IRA;
Το IRS σας επιτρέπει να εφαρμόσετε τυχόν εισφορές που υπερβαίνουν το όριο προς το επόμενο έτος.
Ας υποθέσουμε ότι ο Robert χρειάζεται να αποσύρει 1.000 δολάρια από τις συνεισφορές του στο Roth IRA, επειδή υπερβαίνει το όριο που βασίζεται στο εισόδημά του. Μπορεί ταυτόχρονα να αποσύρει $ 1.000 από τις συνεισφορές του για το φορολογικό έτος 2018 και να συνεισφέρει τα ίδια $ 1.000 για το φορολογικό έτος 2019. Η απόσυρση και η επανεισφορά συνδυάζονται σε μία ενέργεια. Απλά ενημερώστε τον διαχειριστή του σχεδίου IRA ότι εφαρμόζετε ένα συγκεκριμένο ποσό συμβολής στο επόμενο φορολογικό έτος. Το IRS λέει:
"Αν οι εισφορές στο Roth IRA σας για ένα έτος ήταν πάνω από το όριο, μπορείτε να εφαρμόσετε την υπερβάλλον συνεισφορά σε ένα έτος σε ένα μεταγενέστερο έτος εάν οι εισφορές για το εν λόγω επόμενο έτος είναι μικρότερες από το μέγιστο επιτρεπόμενο για το συγκεκριμένο έτος".
Μετακινήστε τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA
Αυτό αναφέρεται ως "επαναπροσδιορισμός" μιας συμβολής του IRA. Αλλάζετε τον χαρακτήρα της συνεισφοράς μιας συμβολής Roth σε μια παραδοσιακή συνεισφορά του IRA. Μπορείτε να επαναπροσδιορίσετε τις συμβολές της IRA μέχρι τη λήξη της φορολογικής σας δήλωσης, συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων. Σύμφωνα με το IRS:
"Μπορεί να αντιμετωπίζετε μια συμβολή σε έναν τύπο IRA που έχει γίνει σε έναν διαφορετικό τύπο IRA. Αυτό ονομάζεται επαναπροσδιορισμός της συμβολής.
"Για να επαναπροσδιορίσετε μια συνεισφορά, πρέπει γενικά να μεταφέρετε τη συνεισφορά από τον πρώτο IRA (εκείνο στον οποίο έγινε) στον δεύτερο IRA σε μια μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε αξιωματούχο. Εάν η μεταφορά πραγματοποιηθεί μέχρι την ημερομηνία λήξης (συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων) για τη φορολογική σας επιστροφή για το φορολογικό έτος κατά το οποίο πραγματοποιήθηκε η εισφορά, μπορείτε να επιλέξετε να θεωρήσετε τη συνεισφορά ως αρχικά καταβληθείσα στο δεύτερο IRA αντί για τον πρώτο IRA.Αν επαναπροσδιορίσετε τη συνεισφορά σας, πρέπει να κάνετε τα τρία παρακάτω.
- "Συμπεριλάβετε στη μεταφορά οποιοδήποτε καθαρό εισόδημα που μπορεί να κατανεμηθεί στην εισφορά. Εάν υπήρξε απώλεια, το καθαρό εισόδημα που πρέπει να μεταφέρετε μπορεί να είναι ένα αρνητικό ποσό.
- Αναφέρετε τον επαναχαρακτηρισμό της φορολογικής σας δήλωσης για το έτος κατά το οποίο πραγματοποιήθηκε η εισφορά.
- Αντιμετωπίστε τη συμβολή που είχε γίνει με τη δεύτερη IRA την ημερομηνία που έγινε στην πρώτη IRA. "
Κάνετε κανένα από τα παραπάνω
Υπάρχει ένας ειδικός φόρος μόνο για αυτή την κατάσταση αν αποφασίσετε να μην κάνετε τίποτα-φόρος ειδικού φόρου κατανάλωσης 6 τοις εκατό. Ισχύει για το ποσό της συνεισφοράς σας που υπερβαίνει το όριο για το έτος και υπολογίζεται και αναφέρεται στο Έντυπο 5329.
Ίσως να πιστεύετε ότι το 6 τοις εκατό δεν ακούγεται πολύ άσχημα. Εάν τα κεφάλαια μπορούν να αναπτυχθούν γρηγορότερα από αυτό με την πάροδο του χρόνου, ίσως πρέπει να αφήσετε τα χρήματα που είναι σταθμευμένα στο Roth IRA. Έχετε δίκιο ότι ένα "πρόστιμο" 6% δεν θα ήταν πολύ κακό αν ήταν απλώς ένας φόρος. Δυστυχώς, δεν είναι ένας εφάπαξ φόρος.
Ο φορολογικός συντελεστής 6% ξεκινά κάθε χρόνο "όσο παραμένουν οι υπερβολικές εισφορές στον ΙΡΑ", σύμφωνα με ανακοίνωση δημόσιας υπηρεσίας που διανέμεται στον Τύπο από την IRS.
Πείτε ότι η Alicia συνέβαλε 5.500 δολάρια στην Roth IRA της, αλλά το πραγματικό μέγιστο όριο της ήταν $ 2.200.Η Alicia συνεισέφερε περισσότερα από 3.300 δολάρια στην Roth IRA από ό, τι της επέτρεψε να συνεισφέρει. Δεν διόρθωσε την υπερβολική συνεισφορά μέχρι τις 15 Οκτωβρίου. Τώρα, η Alicia οφείλει φόρο ειδικού φόρου κατανάλωσης κατά 6% για την υπέρμετρη εισφορά της ή $ 198.
Ανακαλύπτει το λάθος την επόμενη άνοιξη όταν εργάζεται για τους φόρους της. Έχει το δικαίωμα να συνεισφέρει 2.200 δολάρια στο Roth IRA της για αυτό το νέο έτος και αποφασίζει να μην κάνει καμία επιπλέον συνεισφορά Roth. Σε αυτήν την περίπτωση, 2.200 δολάρια από τις υπερβολικές συνεισφορές ύψους 3.300 δολαρίων μεταφέρονται και απορροφώνται στο νέο έτος. Το νέο υπερβάλλον ποσό μειώνεται στα $ 1.100 με αντίστοιχο φόρο κατανάλωσης $ 66.
Τώρα ας υποθέσουμε ότι το ίδιο σενάριο επαναλαμβάνει και πάλι το ίδιο Επόμενο έτος. Η απομένουσα συνεισφορά της Alicia υπερβαίνει τις 1.100 δολάρια απορροφάται από τη διαφορά μεταξύ του ποσού των νέων χρημάτων που συνεισφέρει στην Roth IRA της και το πραγματικό όριο συμβολαίων Roth IRA για εκείνο το έτος.
Σε αυτό το σενάριο, η Alicia θα καταβάλει 264 δολάρια σε ειδικούς φόρους κατανάλωσης για δύο χρόνια. Η υπέρβαση της συνεισφοράς έχει διορθωθεί με την μη συνεισφορά νέων αποταμιεύσεων στην Roth IRA της. Μέχρι το τρίτο έτος, η επιπλέον εισφορά έχει καθοριστεί και δεν θα καταβληθεί επιπλέον φόρος στην IRS.
Γιατί οι επιλογές τοποθεσίας κοστίζουν περισσότερο από τις επιλογές κλήσης
Κατά τη σύγκριση των επιλογών που είναι εξίσου μακριά από τα χρήματα (OTM), τα puts φέρουν υψηλότερο ασφάλιστρο από τις κλήσεις. Αυτό είναι το αποτέλεσμα της λοξής μεταβλητότητας.
Πότε πρέπει να σταματήσετε να συμβάλλετε στο 401k σας;
Μάθετε πότε πρέπει να σταματήσετε να συμβάλλετε στο 401 (k) και να ρίξετε μια ματιά στο γιατί συμμετέχετε σε ένα σχέδιο 401k για να ξεκινήσετε.
Μάθετε πόσο πολύ χρέος είναι πάρα πολύ
Μάθετε πόσο μεγάλο χρέος είναι πάρα πολύ, ώστε να μπορείτε να αφιερώσετε χρόνο για να αξιολογήσετε τις υποχρεώσεις σας και να διαπιστώσετε εάν είστε υπερτιμημένοι.