Πώς να χρησιμοποιήσετε τα 401 (k) και 457 (b) Σχέδια για Αποθήκευση για συνταξιοδότηση

Συμβολή σε ένα σχέδιο 401 (k) Περίπου 401 (k) Σχέδια Συνταξιοδότησης και ένα σχέδιο 457 (b) Σχετικά με το τμήμα 457 Σχέδια Συνταξιοδότησης σας επιτρέπει να διπλασιάσετε τις φορολογικές αναβολές αποταμιεύσεων σας και να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας. Επιπλέον, η κατοχή και των δύο τύπων λογαριασμών μπορεί να σας βοηθήσει εάν θέλετε να αποσύρετε χρήματα από το σχέδιο.

Ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης 401 (k) προσφέρεται από οποιονδήποτε εργοδότη, ενώ ένα σχέδιο 457 (b) προσφέρεται από τις κρατικές και τοπικές κυβερνήσεις στους υπαλλήλους τους. Ορισμένοι μη κερδοσκοπικοί εργοδότες μπορούν επίσης να προσφέρουν 457 (β) σχέδια. Οι μεγάλοι εργοδότες των κυβερνήσεων προσφέρουν συχνά στους υπαλλήλους τους τόσο τα προγράμματα 401 (k) όσο και τα 457 (b), τα οποία επιτρέπουν στους υπαλλήλους αυτούς να συνεισφέρουν και στα δύο σχέδια και έτσι να έχουν την ευκαιρία να υπερκεράσουν τις αποταμιεύσεις τους από τη συνταξιοδότηση.

Επειδή ένα σχέδιο 457 (b) θεωρείται ένα μη εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης, το IRS σας επιτρέπει να συνεισφέρετε ταυτόχρονα σε ένα σχέδιο 401 (k) και 457 (b). Κάθε σχέδιο έχει ξεχωριστούς περιορισμούς στο ποσό χρημάτων που εσείς και ο εργοδότης σας μπορείτε να βάλετε.

Αν δικαιούστε να συνεισφέρετε στα δύο προγράμματα αποταμίευσης, θα πρέπει να ακολουθήσετε τους κανόνες IRS για όρια εισφορών.

457 (β) Όρια σχεδίου

Το ετήσιο όριο για όλες τις συνεισφορές που γίνονται στα σχέδια 457 (β) είναι το 100 τοις εκατό της συσσωρευμένης εισφοράς του υπαλλήλου ή το όριο επιλογής αναβολής, όποιο από τα δύο είναι μικρότερο. Το επιτρεπτό όριο αναβολής για το 2018 είναι $ 18.500.

Αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, μπορείτε να πραγματοποιήσετε συνεισφορές, αν το σχέδιο το επιτρέπει. Για τρία έτη πριν από την κανονική ηλικία συνταξιοδότησης (όπως καθορίζεται στο σχέδιο), μπορείτε να συνεισφέρετε το μικρότερο από το ετήσιο όριο ($ 37.000 το 2018) ή το βασικό ετήσιο όριο συν το ποσό του βασικού ορίου που δεν χρησιμοποιήθηκε σε προηγούμενα έτη εάν δεν χρησιμοποιήσετε την ηλικία των 50 ετών ή άνω των συνεισφορών κάλυψης).

401 (k) Όρια σχεδίου

Το όριο αναβολής μισθού για σχέδια 401 (k) από το 2018 είναι $ 18.500. Εάν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε να φέρετε συνεισφορά μέχρι και $ 6.000.

Γιατί να αποθηκεύσετε και τα δύο;

Για οποιοδήποτε πρόγραμμα απόσβεσης από την καταβολή φόρου, δεν πληρώνετε φόρους για αυτές τις αποταμιεύσεις, εφόσον τα χρήματα παραμένουν στο λογαριασμό. Ωστόσο, εάν κάνετε αποχώρηση από ένα σχέδιο αποταμίευσης 401 (k) πριν από την ηλικία 59 1/2, ενδέχεται να σας επιβληθεί ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Αφού φτάσετε στην ηλικία 59 1/2, μπορείτε να κάνετε ποινές αναλήψεων δωρεάν και να καταβάλετε φόρο στις αποσύρσεις με τα συνηθισμένα επίπεδα εισοδήματος.

Σε αντίθεση με ένα σχέδιο αποταμίευσης 401 (k), δεν υπάρχουν ποινές πρόωρης υπαναχώρησης σε ένα 457 (β). Θα εξακολουθείτε να πληρώνετε τον συνηθισμένο φόρο εισοδήματος για τις αναλήψεις, αλλά δεν θα χρεωθείτε με τέλος 10%.

Μια προειδοποίηση με το σχέδιο 457 (β) είναι ότι σε αντίθεση με ένα 401 (k) που χρηματοδοτείται από έναν ιδιωτικό εργοδότη, είναι ασυνήθιστο για την κυβέρνηση να προσφέρει έναν αγώνα των εργαζομένων. Δεδομένου ότι πολλοί υπάλληλοι κράτους και τοπικής αυτοδιοίκησης είναι επιλέξιμοι για σύνταξη, η κυβέρνηση αντιμετωπίζει το 457 (β) ως συμπληρωματικό σχέδιο αποταμίευσης.

​Σημείωση: Συμβουλευτείτε πάντα έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες πληροφορίες και τάσεις. Οι φορολογικοί νόμοι και οι κανόνες μπορούν να αλλάζουν περιοδικά. Αυτό το άρθρο δεν είναι φορολογική συμβουλή και δεν προορίζεται ως φορολογική συμβουλή.