Τι είναι μια αμετάκλητη Trust Ασφάλισης Ζωής;

Η ασφάλιση ζωής είναι ένα σημαντικό εργαλείο για τη μεταφορά κινδύνου. Μπορεί να αγοραστεί για να μεταφερθεί ο κίνδυνος που συνδέεται με πρόωρο θάνατο και να προβλεφθεί η επιβίωση της οικογένειας. Η ασφάλιση ζωής μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για την παροχή ρευστότητας μετά το θάνατο, έτσι ώστε τα περιουσιακά στοιχεία δεν θα πρέπει να πωληθούν για να πληρώσουν φόρους περιουσίας. Ενώ η συνολική ασφάλιση ζωής είναι ένα πολύτιμο εργαλείο, η χρήση της ασφάλισης ζωής στον προγραμματισμό ακινήτων μπορεί να είναι προβληματική από φορολογική άποψη.

Επειδή τα έσοδα από την ασφάλιση περιλαμβάνονται στο ακίνητο και με τη σειρά του υπόκεινται σε φόρο ακίνητης περιουσίας, πολλοί άνθρωποι ψάχνουν να βρουν έναν τρόπο να αποκλείσουν την ασφάλειά τους από την περιουσία τους. Ένας δυνητικός τρόπος για να γίνει αυτό είναι μέσω της χρήσης ενός αμετάκλητου Trust Ασφάλισης Ζωής. Εάν δεν είστε κάτοχος της πολιτικής σας και τα έσοδα δεν είναι πληρωτέα στην περιουσία σας, τότε δεν θεωρείται μέρος της περιουσίας σας. Η πολιτική σας θα ανήκει στην εμπιστοσύνη, επιτρέποντας έτσι κάποια απαλλαγή από τους φόρους.

Τι είναι μια αμετάκλητη Trust Ασφάλισης Ζωής;

Μην αφήσετε τη λέξη εμπιστοσύνη να σας εκφοβίσει. Οι εμπιστοσύνη δεν είναι μόνο για τους πλούσιους και μπορούν να αποδειχθούν επωφελείς για τους ανθρώπους με διαφορετικό επίπεδο πλούτου. Μέσω της χρήσης ενός μη αναστρέψιμου trust life insurance (ILIT), η εμπιστοσύνη, η οποία είναι νόμιμα κατασκευασμένη οντότητα ικανή να κατέχει περιουσία, μπορεί να αγοράσει την πολιτική ή την πολιτική μπορεί να αποδίδεται απολύτως στην εμπιστοσύνη. Το έγγραφο εμπιστοσύνης θα διορίσει έναν διαχειριστή για τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων που ανήκουν στην εμπιστεύματα και θα παράσχει τους όρους υπό τους οποίους θα πρέπει να διαχειρίζονται.

Το έγγραφο θα ορίζει επίσης τους δικαιούχους και θα διευκρινίζει τους όρους με τους οποίους οι δικαιούχοι θα λαμβάνουν οφέλη από την εμπιστοσύνη. Επειδή η εμπιστοσύνη είναι αμετάκλητη, είναι κρίσιμο να καταλάβουμε ότι αυτό το είδος εμπιστοσύνης δεν μπορεί να μεταβληθεί μόλις αυτή καθιερωθεί. Είναι πέτρα.

Γιατί να χρησιμοποιήσετε μια εμπιστοσύνη και όχι ένα άλλο άτομο;

Σε αυτό το σημείο μπορεί να αναρωτιέστε γιατί δεν θα αναθέσατε απλώς την πολιτική ασφάλισης ζωής σε ένα άτομο, σε αντίθεση με την προσπάθεια δημιουργίας εμπιστοσύνης. Πολλές φορές υπάρχουν πολλά θέματα που μπορεί να προκύψουν όταν αναθέτετε ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής, τα οποία εκχωρούνται σε άλλα άτομα. Τέτοια ζητήματα μπορεί να περιλαμβάνουν την απώλεια ελέγχου, την ευπάθεια των περιουσιακών στοιχείων, τις δυσμενείς φορολογικές επιπτώσεις για τον ιδιοκτήτη και τη βασική δυσκολία εύρεσης κατάλληλου ιδιοκτήτη. Με τη δημιουργία ενός ILIT, οι ανησυχίες αυτές αντιμετωπίζονται:

Ελεγχος- Οι συμφωνίες εμπιστοσύνης μπορούν να είναι εξαιρετικά ευέλικτα έγγραφα και μπορούν να συνταχθούν για να καλύψουν μια ευρεία ποικιλία στόχων. Ο παραχωρησιούχος (ο δημιουργός του καταπιστεύματος), ο οποίος δεν μπορεί να κάνει αλλαγές στη συμφωνία εμπιστοσύνης μετά την εκτέλεση, έχει υπαγορεύσει τον τελικό σκοπό και τη χρήση των περιουσιακών στοιχείων της εμπιστοσύνης.

Προστασία εμπιστοσύνης - Τα περιουσιακά στοιχεία του καταπιστεύματος είναι ξεχωριστά και διαφέρουν από τα άλλα περιουσιακά στοιχεία του διαχειριστή. Έτσι, προστατεύονται από τους προσωπικούς πιστωτές του διαχειριστή.

Δεν υπάρχουν δυσμενείς φορολογικές επιπτώσεις για τον διαχειριστή- Η εμπιστοσύνη είναι μια μοναδική φορολογική οντότητα, διαφορετική τόσο από τον ασφαλισμένο όσο και από τον διαχειριστή. Εάν ο διαχειριστής πεθάνει, η πολιτική δεν ανήκει στην περιουσία του εντολοδόχου και συνεπώς δεν έχει αρνητικές επιπτώσεις στην περιουσία του εντολοδόχου.

Η αφθονία των κατάλληλων διαχειριστών - Υπάρχουν πολλές επιλογές σχετικά με την επιλογή ενός διαχειριστή. Ο δημιουργός εμπιστοσύνης μπορεί να επιλέξει οποιοδήποτε υπεύθυνο άτομο ή ομάδα ατόμων για να ενεργήσει ως διαχειριστής ή συνιδρυτής ή μπορεί να επιλέξει έναν εταιρικό διαχειριστή.Επειδή ένας διαχειριστής είναι υποχρεωμένος να συμμορφώνεται με τους διοικητικούς όρους που περιέχονται στη συμφωνία εμπιστοσύνης, ο δημιουργός εμπιστοσύνης βασίζεται στον νόμο και όχι σε ατομική κρίση.

Χρηματοδότηση ενός αμετάκλητου trust ασφάλισης ζωής

Υπάρχουν δύο τύποι ILITs όταν γίνεται αναφορά στα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν στο trust. Είναι ένα χρηματοδοτούμενο ILIT και ένα μη χρηματοδοτούμενο ILIT:

ΕΝΑ χρηματοδοτούνται από το ILIT χρηματοδοτείται με το ασφαλιστήριο συμβόλαιο συν πρόσθετα περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή ασφαλίστρων. Η ρύθμιση αυτή δεν χρησιμοποιείται τόσο συχνά λόγω πιθανών συνεπειών φόρου δώρων, που συνίστανται στη συνεισφορά των πρόσθετων περιουσιακών στοιχείων στην εμπιστοσύνη.

Ενα μη χρηματοδοτούμενο ILIT χρηματοδοτείται αποκλειστικά από το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής και δεν διαθέτει πρόσθετα περιουσιακά στοιχεία. Κάθε χρόνο, ο ανάδοχος πρέπει να συνεισφέρει ετησίως στην εμπιστοσύνη για την παροχή των απαραίτητων πόρων για την πληρωμή των ασφαλίστρων.

Ένα ILIT μπορεί να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να αναζητήσετε φορολογικές ελαφρύνσεις από τα έσοδα από ασφάλειες ζωής σας. Ωστόσο, όπως και με όλα τα προσωπικά θέματα χρηματοδότησης, κάθε άτομο έχει ένα μοναδικό σύνολο περιστάσεων. Για το λόγο αυτό είναι πάντα καλύτερο να ζητήσετε τη συμβουλή ενός ειδικευμένου επαγγελματία που μπορεί να σας βοηθήσει να πλοηγηθείτε σε αυτά τα μερικές φορές σκοτεινά νερά.

Αποποίηση ευθυνών: Αυτές οι πληροφορίες παρέχονται σε εσάς ως πόρο μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς. Παρουσιάζεται χωρίς να λαμβάνονται υπόψη οι επενδυτικοί στόχοι, η ανοχή κινδύνου ή οι οικονομικές συνθήκες κάθε συγκεκριμένου επενδυτή και ενδέχεται να μην είναι κατάλληλες για όλους τους επενδυτές. Οι προηγούμενες αποδόσεις δεν είναι ενδεικτικές των μελλοντικών αποτελεσμάτων. Η επένδυση συνεπάγεται κίνδυνο, συμπεριλαμβανομένης της ενδεχόμενης απώλειας κεφαλαίου. Αυτές οι πληροφορίες δεν προορίζονται και δεν πρέπει να αποτελέσουν την κύρια βάση για οποιαδήποτε επενδυτική απόφαση που μπορεί να κάνετε.

Πάντα να συμβουλεύεστε το δικό σας νομικό, φορολογικό ή επενδυτικό σύμβουλο πριν προβείτε σε οποιεσδήποτε εκτιμήσεις ή αποφάσεις επενδυτικού / φορολογικού / ακινήτου / οικονομικού σχεδιασμού.