Πώς Φόροι Κοινωνικής Ασφάλισης και Αναλήψεις IRA Αλληλεπίδραση

Οι φόροι μπορεί να είναι πολύπλοκοι στη συνταξιοδότηση. Αν λάβετε μια επιπλέον απόσυρση από τον IRA σας ένα χρόνο, ο φορολογικός σας συντελεστής μπορεί να ανεβαίνει για το έτος. Είναι δύσκολο να βρούμε απαντήσεις για το πώς όλα λειτουργούν.

Συνηθισμένο αλλά όχι ασυνήθιστο ζήτημα

Οποιαδήποτε απόσυρση από έναν IRA ή 401 (k) φορολογείται με τους τρέχοντες συντελεστές και οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης φορολογούνται στο 50 ή 85% ανάλογα με τα συνολικά επίπεδα εισοδήματος.

Ένα συνταξιούχο ζευγάρι θέλει να πουλήσει το σημερινό του σπίτι, να μετακομίσει και να αγοράσει ένα νέο. Και οι δύο είναι πάνω από 62 και και οι δύο λαμβάνουν SS με συνολικά οφέλη περίπου $ 30.000. Για να μετακομίσετε και να αγοράσετε ένα νέο σπίτι απαιτεί να αποσύρει περίπου 60.000 δολάρια από τους IRA και 401 (k) s. Έχουν εξετάσει τις δημοσιεύσεις του IRS και τον ιστότοπο της SSA και μπερδεύονται, επειδή όταν (IRS) αναφέρουν ότι φορολογούν τα οφέλη της SS, την αντιμετωπίζουν ως μείωση των μακροπρόθεσμων οφελών.

Θα καταβάλει αυτό το ζευγάρι μόνο το φόρο επί του συνολικού εισοδήματος για το έτος που αποσύρουμε; Τα οφέλη της SS θα παραμείνουν σε τρέχοντα ποσά γι 'αυτά για τα επόμενα έτη ή θα μειωθούν επειδή το εισόδημα αυξήθηκε για ένα έτος;

Πρώτον, ναι, οι αποσύρσεις του IRA φορολογούνται με τους ισχύοντες συντελεστές φόρου εισοδήματος. Εντούτοις, η φορολόγηση της κοινωνικής ασφάλισης δεν είναι τόσο απλή όσο το 50% ή το 85% της φορολογίας. Οι "άλλες πηγές" εισοδήματός σας (που ονομάζονται συνδυασμένο εισόδημα ή προσωρινό εισόδημα) πηγαίνουν σε μια φόρμουλα και το αποτέλεσμα είναι οπουδήποτε από 0 - 85% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης σας μπορεί να φορολογηθεί. Έτσι, θα μπορούσε να καταλήξει ότι το 12% των παροχών σας υπόκειται σε φόρο εισοδήματος, ή 77%, για παράδειγμα. Αυτό υπολογίζεται κάθε χρόνο με βάση τις διάφορες εισοδηματικές σας πηγές.

Ωστόσο, αυτός ο φόρος είναι δεν μείωση των μακροπρόθεσμων παροχών. Νομίζω ότι (ή ίσως και οι πληροφορίες στην ιστοσελίδα SSA) μπορεί να προκαλέσει σύγχυση σε κάτι που ονομάζεται όριο κερδών με φόρο. Το όριο κερδών αναφέρει ότι εάν εισπράττετε την Κοινωνική Ασφάλιση προτού φτάσετε στην πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής σας και έχετε υπερβολικό εισόδημα, μπορείτε να επιστρέψετε κάποια από τα οφέλη της Κοινωνικής Ασφάλισης. Αυτό το όριο κερδών δεν θα πρέπει να ισχύει σε αυτή την περίπτωση, καθώς ένας πρόσθετος απολογισμός IRA ή 401 (k) δεν θεωρείται αποδοτικό εισόδημα.

Έτσι, όπως περιγράφηκε παραπάνω, θα πληρώνουν μόνο φόρο εισοδήματος για την πρόσθετη απόσυρση, γεγονός που μπορεί να προκαλέσει την επιβολή περισσότερων παροχών κοινωνικής ασφάλισης στη φορολογία (που σημαίνει μεγαλύτερο οφειλόμενο φόρο), αλλά θα ισχύει μόνο για το ημερολογιακό έτος κατά το οποίο υπερέβη την απόσυρση (και συνεπώς το επιπλέον φορολογητέο εισόδημα). Δεν θα υπάρξει μείωση των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης.

Τώρα, υπάρχει καλύτερος τρόπος; Μπορεί να υπάρχει, αλλά θα απαιτούσε πολύ περισσότερη ανάλυση. Για παράδειγμα, θα μπορούσαν να χρησιμοποιήσουν ένα πιστωτικό ίδρυμα εγχώριας δικαιοσύνης για να βρουν μια προκαταβολή για να αποφύγουν μια επιπλέον αποχώρηση από το IRA / 401 (k); Θα μπορούσαν να διαδώσουν την απόσυρσή τους από IRA / 401 (k) σε δύο ημερολογιακά έτη; Παίρνουν κανονικά αναλήψεις από το IRA / 401 (k) για να καλύψουν τις ανάγκες εισοδήματός τους; Έχουν υποθήκη; Θα έχουν υποθήκη στο νέο τους σπίτι; Λαμβάνοντας υπόψη όλα αυτά με έναν τρόπο που περιλαμβάνει τον φορολογικό αντίκτυπο παίρνει τη δουλειά - αλλά μερικές φορές οδηγεί σε ουσιαστικές οικονομίες βρίσκοντας έναν τρόπο συντονισμού των αποφάσεών τους για τη μείωση του αναμενόμενου φορολογικού τους λογαριασμού καθ 'όλη τη διάρκεια της συνταξιοδότησης.