Τι είναι ένας IRA και πόσα είδη IRA υπάρχουν;

Ένας IRA είναι συνταξιοδοτικό αμοιβαίο κεφάλαιο για το "Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης". Εάν δεν έχετε, χάσετε επιπλέον έσοδα από τη συνταξιοδότηση, που παίρνουν περισσότερες επενδύσεις στους όρους σας, αντί να χρειάζεται να επιλέξετε ανάμεσα σε λίγα κεφάλαια της εταιρείας. Είναι ένα ισχυρό πήρε ότι πάρα πολλοί άνθρωποι δεν χρησιμοποιούν.

Είναι ένας ΙΡΑ μια επένδυση;

Οι άνθρωποι συχνά ρωτούν πώς να βρουν τα καλύτερα επιτόκια σε έναν IRA, αλλά ένας IRA δεν είναι μια επένδυση. Είναι ένας τύπος λογαριασμού. Μέσα σε αυτό το λογαριασμό μπορείτε να επενδύσετε σε πολλούς διαφορετικούς τύπους πράξεων - πολύ περισσότερο από ό, τι η χορηγία σας 401 (k).

Μπορείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό IRA σε τράπεζα, χρηματιστηριακή εταιρεία, εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων, ασφαλιστική εταιρεία και σε διάφορα άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα που καταθέτετε στον IRA σας για να επενδύσετε σε CD, κρατικά ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, αποθέματα και σχεδόν οποιοδήποτε άλλο είδος χρηματοοικονομικής επένδυσης που μπορείτε να σκεφτείτε.

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι IRA:

1. Παραδοσιακοί ΙΡΑ
2. Roth IRAs

Οι δύο παραπάνω κατηγορίες αναφέρονται στους φορολογικούς κανόνες που ρυθμίζουν αυτόν τον τύπο ΙΡΑ.

• Ως υπο-κατηγορία των παραδοσιακών IRAs, μπορείτε να έχετε μη εκπεστέες, συγγενείς εισφορές IRA, SEP IRAS και SIMPLE IRAs.
• Ως υπο-κατηγορία Roth IRAs μπορείτε να έχετε συνεισφορές Roth spousal IRA. Υπάρχει επίσης μια επιλογή Roth 401 (k) που ονομάζεται λογαρια σμό Roth.

Τι είναι ένας παραδοσιακός IRA;

Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ εισήχθησαν από το Κογκρέσο το 1974 μέσω του νόμου για την ασφάλεια των συνταξιοδοτικών εισοδημάτων των εργαζομένων ως ένας τρόπος για να ενθαρρύνετε τους ανθρώπους να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση προσφέροντας ειδική φορολογική μεταχείριση για κεφάλαια που βάζετε στους ΙΡΑ.

Φορολογική μεταχείριση ενός παραδοσιακού IRA

Οι συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA μπορεί να εκπέσουν από το φόρο αν πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις επιλεξιμότητας. Εάν δεν δικαιούστε να πραγματοποιήσετε φοροαπαλλαγή του IRA, μπορείτε ακόμη να κάνετε μια μη εκπεστέα εισφορά του IRA.

Πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα για να συμβάλλετε σε οποιοδήποτε τύπο ΙΡΑ - με μία εξαίρεση. Εάν είστε παντρεμένοι για όσο διάστημα έχετε αρκετό εισόδημα, μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα συζυγικό IRA για έναν σύζυγο, ακόμη και αν δεν έχουν εισόδημα.

Παραδοσιακά Γρήγορα Στοιχεία IRA

• Τα κεφάλαια μέσα σε έναν IRA αυξάνουν τον φόρο αναβαλλόμενο. Αυτό σημαίνει ότι δεν πληρώνετε φόρους εισοδήματος για τους τόκους, τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη έως ότου λάβετε μια απόσυρση.
• Υπάρχει μια ποινή που επιβάλλεται στις πρώιμες αποσύρσεις του IRA, η οποία είναι μια απόσυρση που συμβαίνει πριν από την ηλικία των 59 ½. Η ποινή είναι 10% συν πληρωμή του φόρου εισοδήματος, οπότε προσπαθήστε να μην προβείτε σε έγκαιρες αποσύρσεις εκτός εάν είναι απολύτως απαραίτητο.
• Πρέπει να ξεκινήσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές κατά 70 ½ ετών.

Τι είναι ο Roth IRA;

Οι Roth IRAs είναι ένας νέος τύπος IRA που εισήχθη μέσω του Taxpayer Relief Act του 1997. Οι Roth IRAs έχουν διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες από τους παραδοσιακούς IRAs.

Φορολογική μεταχείριση ενός Roth IRA

Οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA δεν εκπίπτουν από το φόρο, αλλά τα κεφάλαια μέσα σε ένα Roth IRA αυξάνονται χωρίς φόρους. Αυτό σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε ποτέ φόρους εισοδήματος για τόκους, μερίσματα και κεφαλαιακά κέρδη από κεφάλαια που συγκεντρώνονται μέσα σε ένα Roth IRA, εφόσον ακολουθείτε τους κανόνες απόσυρσης του IRA. Με άλλα λόγια, με έναν παραδοσιακό IRA, πληρώνετε φόρους όταν να αποσυρθεί και να αποσύρει τα κεφάλαια. Με ένα Roth IRA, πληρώνετε τους φόρους τώρα, προτού συμβάλλετε στο σχέδιό σας. Το πλεονέκτημα για αυτό είναι ότι αργότερα στη ζωή, η ατομική φορολογική σας κατηγορία μπορεί να είναι υψηλότερη μαζί με τους συνολικούς φορολογικούς συντελεστές.

Roth IRA Γρήγορα γεγονότα

• Τα κεφάλαια μέσα σε ένα Roth IRA μεγαλώνουν χωρίς φόρο.Αυτό σημαίνει ότι δεν πληρώνετε φόρους εισοδήματος για τους τόκους, τα μερίσματα και τα κέρδη κεφαλαίου που κερδίζετε ποτέ (υποθέτοντας ότι ακολουθείτε τους κανόνες).
• Μπορείτε να αποσύρετε τα ποσά που συνεισφέρονται σε ένα Roth δικαίωμα πίσω χωρίς καμία οφειλόμενος φόρος. Αυτό σημαίνει ότι ο Roth IRA μπορεί να διπλασιαστεί ως ταμείο έκτακτης ανάγκης.
• Οι Roth IRAs δεν χρειάζονται ελάχιστες διανομές σε οποιαδήποτε ηλικία.
• Μπορείτε να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA σε Roth. Σημείωση: οι κανόνες σχετικά με τις μετατροπές είναι διαφορετικοί από τους κανόνες σχετικά με τις συνεισφορές.

Κανόνες απόσυρσης του IRA

Παρόλο που υπάρχουν αυστηρές κυρώσεις για τις πρόωρες αποσύρσεις, ισχύουν εξαιρέσεις. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε κάποιο από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας για να πληρώσετε ιατρικούς λογαριασμούς μέχρι ένα ορισμένο ποσό, αν έχετε απενεργοποιήσει και να πληρώσετε ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας και έξοδα ανώτερης εκπαίδευσης. Ακόμα και μια πρώτη αγορά κατ 'οίκον είναι επιτρεπτή.

Κάθε ένα από αυτά έχει πολλούς κανόνες που πρέπει να γνωρίζετε και να καταλαβαίνετε πρώτα. Επίσης, μόνο επειδή μπορείς να μην σημαίνει απαραίτητα ότι πρέπει. Θα χάσετε την κερδοφόρα δύναμη αυτών των χρημάτων εάν αποσύρετε τα χρήματα έτσι ζυγίζετε την απόφαση πολύ προσεκτικά.

ΙΡΑ για αυτοαπασχολούμενους ή ιδιοκτήτες επιχειρήσεων

Εάν είστε κύριος μιας επιχείρησης ή εργάζεστε ως ανεξάρτητος εργολάβος ανεξάρτητων εργοδοτών, μπορεί να είστε επιλέξιμος για να δημιουργήσετε έναν SEP IRA (καλύτερα για εκείνους που δεν έχουν εργαζόμενους) ή έναν απλό ΙΡΑ (που μπορεί να λειτουργήσει καλύτερα αν έχετε εργαζόμενους).

Κάθε από τα παραπάνω σχέδια μπορεί να σας επιτρέψει να κάνετε μεγαλύτερη συμβολή από ό, τι θα μπορούσατε να κάνετε σε ένα παραδοσιακό ή Roth IRA.