Στρατηγικές φορολογικού σχεδιασμού που είναι διαθέσιμες στους συνταξιούχους

Ο προγραμματισμός μπροστά μπορεί να προχωρήσει αρκετά προς την κατεύθυνση της διατήρησης των φόρων σας όσο το δυνατόν πιο διαχειρίσιμων όταν φτάσετε στα έτη συνταξιοδότησής σας, αλλά μπορεί να φανεί σαν μια μικρή πρόκληση αν δεν καταλαβαίνετε όλες τις επιλογές που έχετε στη διάθεσή σας. Όταν καταλαβαίνετε πώς θα φορολογηθούν τα έσοδα από τη συνταξιοδότησή σας, μπορείτε να επιλέξετε τις σωστές στρατηγικές για να διατηρήσετε όσο το δυνατόν χαμηλότερα το τέλος φόρου σας. Οι συνταξιούχοι έχουν κάποιο έλεγχο επί των φορολογικών τους καταστάσεων, επειδή μπορούν να αποφασίσουν πόσο θέλουν ή πρέπει να αποσύρουν από τα διάφορα συνταξιοδοτικά τους σχέδια.

Μειώσεις και Εξαιρέσεις

Επωφεληθείτε πλήρως από τυποποιημένες ή αναλυτικές παρακρατήσεις και προσωπικές εξαιρέσεις. Όλα αυτά βοηθούν να καθορίσετε πόσο από το εισόδημά σας θα είναι αφορολόγητο. Οι συνταξιούχοι μπορούν να συντονίσουν τις φορολογητέες διανομές με τις πληρωμές υποθηκών, τους φόρους ακίνητης περιουσίας και τα ιατρικά έξοδα.

Επιταχύνετε τις Συνεισφορές Συνταξιοδότησης

Εξετάστε την επιτάχυνση των διανομών συνταξιοδότησης αν έχετε πολλές διαθέσιμες κρατήσεις. Μπορείτε να αποσύρετε περισσότερα συνταξιοδοτικά κεφάλαια από ό, τι χρειάζεστε σε ένα έτος, όταν οι εκπτώσεις σας υπερβαίνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Θα αποφύγετε ενδεχομένως να πληρώσετε περισσότερους φόρους σε ένα μελλοντικό έτος, εάν λάβετε περισσότερες σημαντικές αναλήψεις τώρα, με μηδενικό ή χαμηλό φορολογικό συντελεστή και όχι αργότερα.

Αναβολή των διανομών του Σχεδίου Συντάξεων

Η αλληλοσυσχέτιση με αυτή τη στρατηγική είναι να αναβάλλετε τις κατανομές των συνταξιοδοτικών σας σχεδίων μέχρι να τις χρειαστείτε ή να γίνουν υποχρεωτικές από το φορολογικό δίκαιο. Η διατήρηση των φορολογικών διανομών στο ελάχιστο ωθεί περισσότερο εισόδημα σε μελλοντικές φορολογικές χρήσεις εάν αναμένετε ότι θα πέσετε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα την εποχή εκείνη.

Οι φορολογούμενοι πρέπει να ξεκινήσουν να αποσύρουν κεφάλαια από τα 401 (k) και τα παραδοσιακά σχέδια της IRA όταν φτάσουν την ηλικία 70 1/2. Οι διανομές πρέπει να αρχίσουν την 1η Απριλίου του έτους που ακολουθεί το έτος κατά το οποίο φθάνουν τα γενέθλια. Αυτό ονομάζεται "απαιτούμενη ημερομηνία έναρξης". Το ελάχιστο ποσό που πρέπει να διανεμηθεί είναι το υπόλοιπο του λογαριασμού σας διαιρούμενο με τα στοιχεία για το προσδόκιμο ζωής που δημοσιεύει το IRS στη δημοσίευση 590. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε υπολογιστές με βάση τον ιστό για να εκτιμήσετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές σας. Προγραμματίστε να αποσύρετε τουλάχιστον το ελάχιστο ποσό που απαιτείται από τους λογαριασμούς σας IRA και 401 (k).

Οι Roth IRA και οι καθορισμένοι λογαριασμοί Roth 401 (k) απαλλάσσονται από τους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής.

Η φορολογική πίστωση για τους ηλικιωμένους

Μην παραβλέπετε την πίστωση για τους ηλικιωμένους. Αυτή η ειδική πίστωση φόρου μπορεί να ζητηθεί από τους φορολογούμενους ηλικίας 65 ετών και άνω, αλλά απαιτούν προσεκτικό σχεδιασμό - το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας πρέπει να πέφτει κάτω από ορισμένα όρια.

Μεγιστοποιήστε το αφορολόγητο εισόδημά σας

Οι φορολογούμενοι μπορούν να αποκλείσουν έως και 250.000 δολάρια από φόρο κεφαλαιουχικών κερδών όταν πωλούν την κύρια κατοικία τους. Το ποσό αυτό διπλασιάζεται σε $ 500.000 εάν είστε παντρεμένοι. Οι τόκοι που προέρχονται από δημοτικά ομόλογα απαλλάσσονται επίσης από τον φόρο.

Πώς εισπράττεται το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση

Οι συνταξιούχοι συχνά λαμβάνουν εισόδημα από διάφορες πηγές, συμπεριλαμβανομένων παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης και διανομών από συντάξεις, προσόδους, ΙΡΑ και άλλα σχέδια συνταξιοδότησης. Καθένα από αυτά υπόκειται σε ελαφρώς διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες.

Κοινωνική ασφάλιση

Τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης ενδέχεται να είναι εντελώς αφορολόγητα ή εν μέρει αφορολόγητα, ανάλογα με το συνολικό εισόδημά σας από όλες τις πηγές. Το να υπολογίσετε πόσα από τα οφέλη σας θα συμπεριληφθούν ως φορολογητέο εισόδημα περιλαμβάνει ορισμένα μαθηματικά, αλλά αξίζει να το κάνετε για σκοπούς προγραμματισμού και θα πρέπει να κάνετε τους υπολογισμούς ούτως ή άλλως στη φορολογική σας ώρα.

Έσοδα συντάξεων ή εσόδων

Το εισόδημά σας από συνταξιοδότηση ή πρόσοδο μπορεί να φορολογείται πλήρως ή μερικώς.

Οι κατανομές σας θα είναι πλήρως φορολογητέες εάν όλες οι συνεισφορές στη σύνταξή σας έγιναν με αναβαλλόμενα δολάρια. Αλλά εάν συνεισφέρατε οποιαδήποτε δάνεια μετά τη φορολογία για να χρηματοδοτήσετε το σχέδιό σας, θα έχετε κάποια βάση κόστους στη σύμβαση σχέδιο. Μέρος των διανομών σας θα είναι μια αφορολόγητη ανάκτηση αυτής της βάσης κόστους και μόνο το υπόλοιπο θα είναι φορολογητέο εισόδημα.

Η δημοσίευση IRS 575, Έσοδα συντάξεων και εσόδων, παρέχει εκτενείς πληροφορίες σχετικά με τη διαπίστωση της φορολογητέας βάσης, αλλά ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα πρέπει να μπορεί να υπολογίσει για εσάς το φορολογητέο μέρος της διανομής σας. Επικοινωνήστε με τον διαχειριστή για να μάθετε ποιες θα είναι οι πληρωμές σας για συντάξεις και ποιο μέρος αυτών των πληρωμών θα θεωρηθεί φορολογητέο.

Διανομές IRA

Οι καταβολές από τον ατομικό σας λογαριασμό συνταξιοδότησης ενδέχεται επίσης να είναι πλήρως φορολογητέες, μερικώς φορολογητέες ή πλήρως αφορολόγητες. Εξαρτάται από τον τύπο του IRA που έχετε. Αν έχετε εκπεστέο παραδοσιακό IRA, οι κατανομές σας θα είναι πλήρως φορολογητέες. Έχετε συνεισφέρει χρήματα χρησιμοποιώντας φορολογικά εκπεστέα δολάρια και ο φόρος αναβάλλεται τόσο στις εισφορές όσο και στα κέρδη έως ότου αποσύρονται.

Εάν έχετε οποιαδήποτε βάση σε μια μη εκπεστέα παραδοσιακή IRA, οι διανομές σας θα είναι μερικώς φορολογητέες. Ένα μέρος της διανομής σας αντιπροσωπεύει απόδοση της μη εκπιπτόμενης επένδυσής σας και το τμήμα αυτό εισπράττεται αφορολόγητα.

Οι διανομές από τους Roth IRA είναι εντελώς αφορολόγητες εφόσον πληρούν δύο βασικές απαιτήσεις: Η πρώτη σας συμβολή Roth IRA έγινε τουλάχιστον πέντε χρόνια πριν από οποιαδήποτε διανομή και τα κεφάλαια διανέμονται μετά την ηλικία 59 1/2.

401 (ια) Σχέδια

Οι κατανομές από το σχέδιο 401 (k) του εργοδότη σας φορολογούνται πλήρως επειδή οι εισφορές εξαιρέθηκαν από το φορολογητέο εισόδημά σας τη στιγμή που έγιναν. Οι κατανομές από τους λογαριασμούς Roth 401 (k) αντιμετωπίζονται όπως και οι διανομές Roth IRA.