Βασικά στοιχεία φορολογικού σχεδιασμού

Ο στόχος του φορολογικού σχεδιασμού είναι να οργανώσετε τις οικονομικές σας υποθέσεις ώστε να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους σας. Υπάρχουν τρεις βασικοί τρόποι για να μειώσετε τους φόρους σας και κάθε βασική μέθοδος μπορεί να έχει πολλές παραλλαγές. Μπορείτε να μειώσετε το εισόδημά σας, να αυξήσετε τις εκπτώσεις σας και να επωφεληθείτε από τις πιστώσεις φόρου.

Μείωση εισοδήματος

Το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) αποτελεί βασικό στοιχείο για τον καθορισμό των φόρων σας. Πολλά άλλα πράγματα εξαρτώνται από την AGI σας (ή τροποποιήσεις στην AGI σας) - όπως ο φορολογικός σας συντελεστής και διάφορες πιστώσεις φόρου. Η AGI επηρεάζει ακόμη και την οικονομική σας ζωή εκτός των φόρων: οι τράπεζες, οι δανειστές ενυπόθηκων δανείων και τα προγράμματα χρηματοοικονομικής βοήθειας για κολέγια ζητούν συνήθως τα προσαρμοσμένα ακαθάριστα εισοδήματα. Αυτό είναι ένα βασικό μέτρο των οικονομικών σας.

Επειδή το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας είναι τόσο σημαντικό, ίσως θελήσετε να ξεκινήσετε τον φορολογικό σας σχεδιασμό εδώ. Τι συμβαίνει με το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας; Το AGI είναι το εισόδημά σας από όλες τις πηγές, μείον οποιεσδήποτε προσαρμογές στο εισόδημά σας. Όσο υψηλότερο είναι το συνολικό σας εισόδημα, τόσο μεγαλύτερο είναι το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας

Όπως μπορείτε να μαντέψετε, όσο περισσότερα χρήματα θα κάνετε, τόσο περισσότερους φόρους θα πληρώσετε. Αντίθετα, όσο λιγότερα χρήματα κάνετε, τόσο λιγότεροι φόροι θα πληρώσετε. Ο νούμερο ένα τρόπος μείωσης των φόρων είναι να μειώσετε το εισόδημά σας. Και ο καλύτερος τρόπος για να μειώσετε το εισόδημά σας είναι να συνεισφέρετε χρήματα σε ένα 401 (k) ή παρόμοιο πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία. Η συμβολή σας μειώνει τους μισθούς σας και μειώνει τον φόρο σας.

Μπορείτε επίσης να μειώσετε το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας μέσω διαφόρων προσαρμογών στο εισόδημα. Οι προσαρμογές είναι μειώσεις, αλλά δεν χρειάζεται να τις αναγράφετε στο Πρόγραμμα Α. Αντίθετα, τις παίρνετε στη σελίδα 1 του 1040 σας και μειώνουν το Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Εισόδημά σας.

Οι αναπροσαρμογές περιλαμβάνουν τις συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA, τους καταβληθέντες τόκους φοιτητικών δανείων, τα έξοδα διατροφής και τα έξοδα που σχετίζονται με την τάξη. Ο πλήρης κατάλογος των προσαρμογών βρίσκεται στο έντυπο 1040, σελίδα 1, γραμμές 23 έως 34. Ο καλύτερος τρόπος για να ενισχύσετε τις προσαρμογές σας είναι να συμβάλλετε σε ένα παραδοσιακό IRA.

Όπως μπορείτε να δείτε, δύο από τους καλύτερους τρόπους για να μειώσετε τους φόρους σας είναι να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση, είτε μέσω ενός 401 (k) στην εργασία είτε μέσω ενός παραδοσιακού σχεδίου της IRA. Οι συνεισφορές σε αυτά τα προγράμματα συνταξιοδότησης θα μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας και θα μειώσουν τους φόρους σας.

Αύξηση φορολογικών εκπτώσεων

Το φορολογητέο εισόδημα είναι ένα άλλο βασικό στοιχείο της συνολικής φορολογικής σας κατάστασης. Το φορολογητέο εισόδημα είναι αυτό που έχει απομείνει αφού έχετε μειώσει το AGI σας με τις μειώσεις και τις απαλλαγές σας. Σχεδόν ο καθένας μπορεί να πάρει μια τυποποιημένη έκπτωση, και μερικοί άνθρωποι είναι σε θέση να αναγράφουν τις εκπτώσεις τους.

Οι αναγραφόμενες αφαιρέσεις περιλαμβάνουν τα έξοδα για την υγειονομική περίθαλψη, τους κρατικούς και τοπικούς φόρους, τους φόρους προσωπικής ιδιοκτησίας (όπως τα τέλη εγγραφής αυτοκινήτων), τους τόκους των στεγαστικών δανείων, τα δώρα για φιλανθρωπικούς σκοπούς, τα έξοδα απασχόλησης, τα τέλη προετοιμασίας φόρου και τα έξοδα επένδυσης.

Μια βασική στρατηγική φορολογικού σχεδιασμού είναι να παρακολουθείτε τις αναλυτικές δαπάνες σας καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους χρησιμοποιώντας ένα λογιστικό φύλλο ή ένα προσωπικό πρόγραμμα χρηματοδότησης. Στη συνέχεια, μπορείτε να συγκρίνετε γρήγορα τις αναλυτικές δαπάνες σας με την τυπική σας έκπτωση. Θα πρέπει πάντα να λαμβάνετε το υψηλότερο από την κανονική σας έκπτωση ή την αναλυτική παρακράτησή σας.

Η τυπική σας έκπτωση και οι προσωπικές εξαιρέσεις εξαρτώνται από την κατάθεσή σας και από το πόσα εξαρτώμενα πρόσωπα έχετε. Μπορείτε να αυξήσετε την τυπική έκπτωση και τις προσωπικές σας απαλλαγές, παντρεύοντας ή έχοντας περισσότερα εξαρτώμενα μέλη.

Οι καλύτερες στρατηγικές για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματός σας είναι να αναλύσετε τις εκπτώσεις σας και οι τρεις μεγαλύτερες μειώσεις είναι οι τόκοι υποθηκών, οι κρατικοί φόροι και τα δώρα για φιλανθρωπικούς σκοπούς.

Επωφεληθείτε από τις φορολογικές πιστώσεις

Αφού τροποποιήσουμε το φορολογητέο εισόδημά μας, είμαστε έτοιμοι να εστιάσουμε την προσοχή μας σε διάφορες φορολογικές ελαφρύνσεις. Οι φορολογικές πιστώσεις μειώνουν τον φόρο σας. Υπάρχουν πιστώσεις φόρου για έξοδα κολλεγίου, για αποταμίευση για συνταξιοδότηση και για υιοθεσία παιδιών.

Οι καλύτερες πιστώσεις φόρου είναι για τις δαπάνες για την υιοθεσία και το κολλέγιο. Δεν είναι όλοι σε θέση να υιοθετήσουν ένα παιδί, αλλά όλοι μπορούν να πάρουν κάποια μαθήματα κολλεγίων. Υπάρχουν δύο σχολικές πιστώσεις που σχετίζονται με την εκπαίδευση. Η Ελπίδα Πιστωτική είναι για τους μαθητές στα πρώτα δύο χρόνια τους κολέγιο. Η Credit Life Learning είναι για όσους παίρνουν μαθήματα κολλεγίων. Τα μαθήματα δεν πρέπει να σχετίζονται με την καριέρα σας.

Μπορεί επίσης να θέλετε να αποφύγετε πρόσθετους φόρους. Εάν είναι δυνατόν, αποφύγετε τις πρόωρες αποσύρσεις από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης IRA ή 401 (k). Το ποσό που αποσύρετε θα γίνει μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας και, επιπλέον, θα υπάρξουν πρόσθετοι φόροι για την πληρωμή της πρόωρης απόσυρσης.

Μία από τις καλύτερες και πιο κακοποιημένες φορολογικές πιστώσεις είναι το Κερδοσκοπικό Εισόδημα (EIC). Σε αντίθεση με άλλες πιστώσεις φόρου, το EIC πιστώνεται στο λογαριασμό σας ως πληρωμή. Και αυτό σημαίνει ότι το EIC οδηγεί συχνά σε επιστροφή φόρου, ακόμη και αν ο συνολικός φόρος έχει μειωθεί στο μηδέν. Μπορεί να δικαιούστε να διεκδικήσετε την πίστωση εσόδων από εισόδημα αν κερδίζετε λιγότερα από ένα συγκεκριμένο ποσό.

Αυξήστε την παρακράτηση

Μπορείτε να αποφύγετε το τέλος του έτους αυξάνοντας την παρακράτησή σας. Τα περισσότερα χρήματα θα αφαιρεθούν από το μισθό σας καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους, αλλά θα λάβετε μεγαλύτερη επιστροφή χρημάτων όταν καταθέσετε τους φόρους σας.