Όταν θα πάρετε την κληρονομιά σας αφού κάποιος πεθάνει

Πολλές φορές, μία από τις πρώτες ερωτήσεις που ζητά ένας δικαιούχος μιας περιουσίας ή μιας εμπιστοσύνης είναι: "Πότε θα κάνω την κληρονομιά μου;" Δυστυχώς για τον δικαιούχο, η παράδοση της κληρονομιάς μετρητών ή επιταγών είναι η πολύ τελευταίο πράγμα ότι ο Προσωπικός Εκπρόσωπος του κληροδοτήματος ή ο Διαχειριστής της εμπιστοσύνης θα το κάνει.

Η διαδικασία

Γιατί λοιπόν διαρκεί τόσο πολύ ώστε οι δικαιούχοι να λάβουν την κληρονομιά τους; Επειδή ο προσωπικός αντιπρόσωπος ή διαχειριστής διαδόχου πρέπει να προβεί στα ακόλουθα βήματα προτού κλείσει το κτήμα ή μπορεί να τερματιστεί η εμπιστοσύνη:

1. Απογραφή των εγγράφων και περιουσιακών στοιχείων του αποθανόντος.Πριν να διοριστεί ένας προσωπικός αντιπρόσωπος από το δικαστήριο του εξεταστή ή ένας διαχειριστής διαδόχου μπορεί να αναλάβει τη διοίκηση ενός καταπιστεύματος, πρέπει να εντοπιστούν όλα τα έγγραφα προγραμματισμού περιουσίας του αποθανόντος και άλλα σημαντικά έγγραφα. Τα έγγραφα σχεδιασμού περιουσίας του αποθανόντος μπορεί να περιλαμβάνουν μια διαταγή Τελευταίας Διαθήκης και Διαθήκης, κηδεία, καύση, ταφή ή μνημείο και / ή ένα Revocable Living Trust. Τα σημαντικά έγγραφα του υποψηφίου μπορούν να περιλαμβάνουν δηλώσεις τραπεζών και χρηματιστηριακών συναλλαγών, πιστοποιητικά μετοχών και ομολόγων, ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής, εταιρικά αρχεία, τίτλους αυτοκινήτων και πλοίων και πράξεις. καθώς και πληροφορίες σχετικά με τα χρέη του αποδήμου, συμπεριλαμβανομένων των λογαριασμών κοινής ωφελείας, των λογαριασμών πιστωτικών καρτών, των υποθηκών, των προσωπικών δανείων, των ιατρικών λογαριασμών και του λογαριασμού κηδείας.

1. Λάβετε μέρος ως Προσωπικός Εκπρόσωπος του κληροδοτήματος ή αποδέχεστε ραντεβού ως διαχειριστής διαδοχής. Μόλις εντοπιστούν τα σημαντικά έγγραφα του αποδήμου, εάν είναι απαραίτητο, τότε θα χρειαστεί να διοριστεί προσωπικός αντιπρόσωπος από το δικαστήριο του εξεταστή ή αν ο νεκρός είχε ανακλητή διαβίωση, τότε ο διαχειριστής θα πρέπει να αποδεχθεί διορισμό.
2. Αξιολογήστε τα περιουσιακά στοιχεία του αποθανόντος. Μόλις τεθεί σε ισχύ ο προσωπικός αντιπρόσωπος ή ο διαδοχικός διαχειριστής, θα πρέπει να καθοριστεί η ημερομηνία θανάτου των περιουσιακών στοιχείων του αποθανόντος. Αυτές θα είναι σημαντικές πληροφορίες για τους δικαιούχους δεδομένου ότι τα κεφαλαιακά κέρδη θα υπολογίζονται με βάση την ημερομηνία θανάτου έναντι της αξίας όταν πωλείται το κληρονομούμενο ακίνητο (με αποτέλεσμα να σημειωθεί πτώση ή αύξηση της βάσης). Επιπλέον, η συνολική αξία των περιουσιακών στοιχείων του αποθανόντος που μειώνεται από το οφειλόμενο χρέος θα καθορίσει εάν το ακίνητο ή το καταπίστευμα θα υπόκειται σε κρατικούς φόρους ακίνητης περιουσίας, κρατικούς φόρους κληρονομιάς ή / και φόρους ομοσπονδιακής περιουσίας.

1. Πληρώστε τους τελικούς λογαριασμούς του υποψηφίου και τα τρέχοντα έξοδα διοίκησης. Μόλις διαπιστωθεί η αξία των περιουσιακών στοιχείων του αποθανόντος, ο προσωπικός αντιπρόσωπος ή ο διαδοχικός διαχειριστής θα πρέπει να καταβάλει τους τελικούς λογαριασμούς του υπολοίπου, όπως λογαριασμούς κινητής τηλεφωνίας, λογαριασμούς πιστωτικών καρτών και ιατρικούς λογαριασμούς, καθώς και τα τρέχοντα έξοδα διαχείρισης του ακινήτου ή την εμπιστοσύνη, όπως τα τέλη αποθήκευσης, τις υπηρεσίες κοινής ωφέλειας και τις αμοιβές δικηγόρου.
2. Αρχειοθετήστε τις φορολογικές δηλώσεις και πληρώστε τους ισχύοντες φόρους. Εκτός από την καταβολή των τελικών λογαριασμών του υπολοίπου και των συνεχών εξόδων διοίκησης, ο προσωπικός αντιπρόσωπος ή διαχειριστής θα πρέπει επίσης να καταθέσει όλες τις ισχύουσες φορολογικές δηλώσεις ακινήτων ή / και φορολογικές δηλώσεις κληρονομιάς (κρατικό ή / και ομοσπονδιακό έντυπο 706 του IRS) φορολογική δήλωση (κρατική ή / και ομοσπονδιακή: έντυπο IRS 1040) και αρχικές και τελικές φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος περιουσίας ή εμπιστοσύνης (κρατικό ή / και ομοσπονδιακό έντυπο IRS 1041). Φυσικά, οι οφειλόμενοι φόροι πρέπει να καταβάλλονται έγκαιρα για να αποφεύγονται οι τόκοι και οι ποινές.
3. Διανέμουν ό, τι έχει απομείνει στους δικαιούχους. Και έτσι φτάνουμε στο τελευταίο βήμα της διαδικασίας επίλυσης ενός κτήματος ή εμπιστοσύνης - γράψτε τους ελέγχους κληρονομιάς στους δικαιούχους. Αυτό είναι το τελευταίο βήμα γιατί αν ο Προσωπικός Αντιπρόσωπος ή ο Διαδοχικός Διαχειριστής δεν φροντίσει και τα πέντε από τα προηγούμενα βήματα και απλά δίνει στους δικαιούχους το μερίδιό τους στην περιουσία ή την εμπιστοσύνη, τότε ο Προσωπικός Αντιπρόσωπος ή ο Διαδοχικός Εμπιστευματοδόχος θα θεωρηθεί προσωπικά υπεύθυνος για όλους τους μη καταβληθέντες λογαριασμούς, τις διοικητικές δαπάνες και όλους τους μη καταβληθέντες φόρους.

Πότε μπορείτε να περιμένετε την κληρονομιά σας;

Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, υπάρχει αρκετός χρόνος για τη διευθέτηση μιας περιουσίας ή εμπιστοσύνης. Αλλά γενικά, πόσο καιρό διαρκεί η διαδικασία διευθέτησης; Αυτό θα εξαρτηθεί από πολλούς παράγοντες, συμπεριλαμβανομένων των τύπων περιουσιακών στοιχείων που κατέχει η πτώχευση, της αξίας αυτών των περιουσιακών στοιχείων, του αν το ακίνητο φορολογείται σε κρατικό ή / και ομοσπονδιακό επίπεδο, πόσοι δικαιούχοι εμπλέκονται, τις δεξιότητες και την επιμέλεια του Προσωπικού Αντιπροσώπου ή του Διαδόχου Διαχειριστή.

Λαμβάνοντας υπόψη αυτούς τους παράγοντες, μια απλή περιουσία ή εμπιστοσύνη μπορεί να τακτοποιηθεί μέσα σε λίγους μήνες, ενώ ένα περίπλοκο κτήμα ή εμπιστοσύνη μπορεί να πάρει ένα ή περισσότερα χρόνια για να εγκατασταθεί.