Δημοφιλή είδη IRA που πρέπει να λάβετε υπόψη για το χαρτοφυλάκιό σας

Μια κοινή ερώτηση μεταξύ των νέων επενδυτών που θέλουν να ξεκινήσουν εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι: "Τι είναι η συμβολή του IRA;" Σκέφτηκα ότι θα ήταν χρήσιμο να αφιερώσω λίγα λεπτά για να εξηγήσω πώς δουλεύουν διαφορετικοί τύποι IRA, καθώς και μια γενική επισκόπηση των συνεισφορών του IRA, του τρόπου καθορισμού των ορίων κάθε χρόνο και γιατί πρέπει να εξετάσετε σοβαρά το ενδεχόμενο να επωφεληθείτε εάν επιθυμείτε να δημιουργήσετε φορολογικά προστατευμένους ή, σε ορισμένες περιπτώσεις, αφορολόγητους πλούτους.

Μια σύντομη εισαγωγή στους διάφορους τύπους IRAs

Στις Ηνωμένες Πολιτείες, ο όρος IRA σημαίνει "ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης". Μια IRA δεν είναι ένας τύπος επένδυσης, είναι ένας τύπος λογαριασμού. Εάν ανοίξετε έναν ΙΡΑ με μια μεσιτική εταιρεία, μπορείτε να καταθέσετε χρήματα στο IRA σας και να χρησιμοποιήσετε αυτά τα μετρητά για να επενδύσετε σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, ακίνητα και άλλες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων.

Υπάρχουν πολλοί διαφορετικοί τύποι ΙΡΑ, ο καθένας που έχει τα δικά του μοναδικά πλεονεκτήματα, μειονεκτήματα, φορολογικούς κανόνες και ιδιορρυθμίες. Τα οφέλη είναι τόσο φανταστικά. Το Κογκρέσο ήθελε να τους κρατήσει για τους φτωχούς και τους μεσαίους. Για να επιτύχει αυτόν τον στόχο, ορίζει τα όρια συμβολής του IRA που περιορίζουν το ποσό των νέων χρημάτων που μπορείτε να προσθέσετε στο λογαριασμό κάθε χρόνο. Διαφορετικά, οι σούπερ πλούσιοι θα μπορούσαν να βγάλουν ολόκληρη την καθαρή τους αξία σε έναν από αυτούς τους λογαριασμούς και να αποφύγουν τους φόρους εντελώς.

Μερικοί από τους πιο δημοφιλείς τύπους IRA περιλαμβάνουν:

• Παραδοσιακοί ΙΡΑ: Ένας παραδοσιακός IRA είναι ο παλαιότερος τύπος. Συμμετέχετε σε μετρητά και λαμβάνετε φορολογική έκπτωση. Τα χρήματα στο λογαριασμό είναι προστατευμένα από τους φόρους μέχρι να το αποσύρετε, πιθανώς δεκαετίες στο μέλλον. Αυτό σας επιτρέπει να διατηρήσετε τα μερίσματά σας, τα κεφαλαιακά κέρδη, τα έσοδα από τόκους και τα ενοίκια χωρίς να πρέπει να στείλετε χρήματα στο IRS, με αποτέλεσμα περισσότερα χρήματα να εργάζονται για εσάς. Όταν παίρνετε χρήματα από το λογαριασμό, πληρώνετε φόρους σε αυτό σαν να ήταν ένα paycheck. Αυτές οι αποσύρσεις είναι γνωστές ως διανομές του IRA. Αν βγάλετε το αυγό σας πριν φτάσετε στην ηλικία των 59,5 ετών, θα πρέπει να καταβάλετε ποινή ποινής 10% επιπλέον των άλλων οφειλομένων φόρων. Πρέπει να ξεκινήσετε να παίρνετε μετρητά όταν είστε άνω των 70 ετών. Το παραδοσιακό όριο συμβολής του IRA ορίζεται σε 5.500 δολάρια για το φορολογικό έτος 2016. Στη συνέχεια, είναι ευρετηριασμένο για τον πληθωρισμό σε $ 500 προσαυξήσεις. Το εάν μπορείτε να επωφεληθείτε από την έκπτωση του φόρου εξαρτάται από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας. Αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να κάνετε επιπλέον συμβολές σε έναν IRA πάνω και πέρα ​​από τα όρια. Αυτές οι επιπλέον καταθέσεις είναι γνωστές ως "συνεισφορές".

• Roth IRAs: Εισήχθη στο Taxpayer Relief Act του 1997, ο Roth IRA είναι πολύ καλύτερη συμφωνία από έναν παραδοσιακό IRA. Σας επιτρέπει να συνεισφέρετε σε μετρητά, αλλά δεν θα λάβετε φορολογική έκπτωση κατά τη στιγμή της εισφοράς. Ωστόσο, τα χρήματα αυξάνονται στον λογαριασμό χωρίς φόρους και όταν φτάσετε σε ηλικία 59,5 ετών ή μεγαλύτερα, μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις. Το καλύτερο κομμάτι? Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, δεν θα χρωστάτε ούτε μία δεκάρα σε φόρους επί οποιουδήποτε από τον πλούτο που κατέχει ο Roth IRA σας. Αυτό σημαίνει ότι εάν βρείτε την επόμενη δημόσια εγγραφή Starbucks και μετατρέψετε μια επένδυση αξίας $ 100.000 σε $ 7.500.000, είναι όλα αφορολόγητα. Τα όρια για τον Roth IRA είναι όμοια με αυτά του Παραδοσιακού IRA. είναι $ 5.500 το φορολογικό έτος 2016 και θα αυξηθεί με τον πληθωρισμό σε $ 500 αυξήσεις στη συνέχεια. Όπως συμβαίνει με τον παραδοσιακό IRA, οι επενδυτές 50 ετών και άνω μπορούν να καταθέσουν περισσότερα χρήματα από τους νεότερους ομολόγους τους εκμεταλλευόμενοι τα ανώτατα όρια εισφορών. Το μειονέκτημα? Υπάρχουν όρια εισοδήματος στον Roth IRA. Όλοι δεν πληρούν τις προϋποθέσεις. Αυτά αλλάζουν ετησίως, οπότε βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει με το IRS.
• SEP-IRA: Ένας SEP-IRA σημαίνει Απλοποιημένος Συνταξιοδοτικός Λογαριασμός Απασχολούμενου Συνταξιούχου. Οι κανόνες είναι πολύ πιο πολύπλοκοι και συχνά χρησιμοποιούνται από ανεξάρτητους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων που έχουν λίγους ή καθόλου εργαζόμενους. Ως επί το πλείστον, ένα SEP-IRA φέρει τα ίδια γενικά χαρακτηριστικά με έναν παραδοσιακό IRA μόνο με πολύ υψηλότερα όρια εισφορών. Υπό τις σωστές συνθήκες και με αρκετά υψηλό εισόδημα ($ 250.000 έως $ 500.000), ένα παντρεμένο ζευγάρι που κατείχε μια επιτυχημένη επιχείρηση θα μπορούσε να συνεισφέρει συνολικά $ 100.000 ή περισσότερα σε ένα φορολογικό έτος. Τα χρήματα δεν μπορούν να αποσυρθούν νωρίς, και πρέπει να αρχίσετε να παίρνετε μετρητά από τη στιγμή που είστε 70 χρονών.
• Απλό IRA: Ένας απλός IRA είναι ένας τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης που χρησιμοποιείται από πολλούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων. Από το 2015, το όριο συμβολής του IRA είναι 12.500 δολάρια, ενώ τα άτομα άνω των 50 ετών μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 3.000 δολάρια, μειώνοντας το όριο εισφοράς τους στα 15.500 δολάρια. Από την άποψη της πολυπλοκότητας, ένας απλός IRA πέφτει κάπου μεταξύ του Παραδοσιακού και του Roth IRA, αφενός, και του SEP-IRA, αφετέρου.

Μπορείτε να έχετε περισσότερα από ένα IRA

Τα όρια της συμβολής των παραδοσιακών IRA και Roth IRA ενοποιούνται. Δηλαδή, μπορείτε να συνεισφέρετε συνολικά 5.500 δολ. Στο φορολογικό έτος 2016 σε οποιονδήποτε συνδυασμό ενός παραδοσιακού IRA και του Roth IRA που επιθυμείτε, αλλά δεν μπορείτε να βάλετε $ 5.500 σε κάθε μία. Είναι σχεδόν πάντα καλύτερο να χρηματοδοτήσετε έναν Roth IRA από έναν παραδοσιακό IRA, εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις.

Μπορείτε, ωστόσο, να έχετε έναν SEP-IRA ή έναν απλό IRA στην κορυφή του παραδοσιακού IRA ή του Roth IRA. Πρέπει να μιλήσετε με έναν εξειδικευμένο φορολογικού λογιστή για να υπολογίσετε τα όρια εισφορών σας και να ανακαλύψετε το μέγιστο ποσό φορολογικών καταφυγίων για τα οποία πληροίτε τις προϋποθέσεις.