Το μειονέκτημα να είναι ένας εξαιρετικά αποζημιωμένος υπάλληλος

Οι περισσότεροι άνθρωποι δεν λαμβάνουν την ετικέτα του "Highly Compensated Employee", αλλά αν το κάνετε, υπάρχουν κάποιες συγκεκριμένες μειονεκτήματα, ειδικά αν βρίσκεστε στη μεσαία φάση της καριέρας σας.

Τι είναι ένας εξαιρετικά αποζημιωμένος υπάλληλος

Ίσως να νομίζετε ότι ο όρος είναι γενικός για εκείνους τους ανθρώπους στα ψηλά μέρη που μπορείτε να δείτε μόνο με ραντεβού μόνο, αλλά ο όρος είναι στην πραγματικότητα ένας όρος IRS με έναν πολύ ξεκάθαρο ορισμό και δεν κάνετε απαραιτήτως ένα άσεμνο ποσό των χρημάτων.

Πρώτον, θεωρείτε έναν εξαιρετικά αποζημιωμένο υπάλληλο εάν ανήκετε πάνω από το 5% του ενδιαφέροντος για μια επιχείρηση ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια αυτού του έτους ή του προηγούμενου έτους. Παρατηρήστε το μέρος "πάνω από" του κανόνα. Αυτό σημαίνει ότι αν κατέχετε ακριβώς το 5,00 τοις εκατό, με βάση τη δύναμη ψήφου σας, δεν θεωρείται ιδιαίτερα αποζημίωση, αλλά 5,01 τοις εκατό σας βάζει κάτω από αυτή την ομπρέλα.

Επίσης, το 5% περιλαμβάνει μετοχές που ανήκουν σε συγγενείς, συμπεριλαμβανομένων συζύγων, γονέων, παιδιών, εγγονιών. Οι παππούδες και τα αδέλφια δεν μετρούν. Εάν ανήκετε στο 3% και ο / η σύζυγός σας ανήκετε σε ποσοστό 2,01%, τώρα είστε ιδιαίτερα αποζημιωμένοι. Σε αυτή την περίπτωση, δεν έχει σημασία πόσα χρήματα κάνατε. Αν η επιχείρηση είναι σχετικά νέα, οι ιδιοκτήτες ενδέχεται να μην έχουν μισθό ή ο μισθός μπορεί να είναι πολύ μικρός.

Δεύτερον, η επιχείρηση σας πλήρωσε τουλάχιστον 120.000 δολάρια το 2017 ή το 2018 και, αν ο εργοδότης επιλέξει, ήταν στο 20% των εργαζομένων κατά την κατάταξή τους με αποζημίωση.

Δεν χρειάζεται να πληρείτε και τα δύο κριτήρια για να κερδίσετε αυτήν την ετικέτα - αν είστε περισσότερος από 5% ιδιοκτήτης αλλά κερδίζετε μόνο $ 30.000 ετησίως, θεωρείτε ότι έχετε αποζημιωθεί πολύ.

Πώς με επηρεάζει;

Οι υψηλά αποζημιωμένοι κανόνες των εργαζομένων θεσπίστηκαν για να προστατεύσουν εκείνους που δεν εμπίπτουν σε αυτό το μικρό υποσύνολο των ανθρώπων.

Στην αρχή, τα σχέδια συνταξιοδότησης επέτρεψαν σε οποιονδήποτε, ανεξάρτητα από το εισόδημα, να συνεισφέρει ένα ορισμένο ποσοστό του εισοδήματός του ανεξάρτητα από το πόσο έκαναν. Οι άνθρωποι που έκαναν πολλά χρήματα έλαβαν τεράστιες φορολογικές ελαφρύνσεις που οι χαμηλότεροι μισθοί δεν είχαν. Αυτό θεωρήθηκε ως μια μορφή διακρίσεων, οπότε η IRS δημιούργησε τους εξαιρετικά αποζημιωμένους κανόνες των εργαζομένων για να είναι δίκαιο για όλους.

Οι κανόνες

Τώρα θα δεις γιατί ο μισθός με υψηλό βαθμό αποζημίωσης μπορεί να είναι λιγότερο από ιδανικός από μια προοπτική 401 (k). Κάθε χρόνο, η επιχείρηση πρέπει να υποβληθεί σε ορισμένες δοκιμές για να βεβαιωθεί ότι το σχέδιο εξακολουθεί να μην εισάγει διακρίσεις. Ένα από αυτά τα τεστ είναι να εξετάσουμε το μέσο ποσοστό συνεισφοράς όλων των εργαζομένων.

Αν ο μέσος όρος είναι 4 τοις εκατό, οι περισσότερες HCEs μπορούν να συνεισφέρουν μόνο το 6 τοις εκατό, επειδή οι υψηλά αποζημιωμένες εισφορές των εργαζομένων δεν μπορούν να υπερβούν τις εισφορές των μη-HCE κατά περισσότερο από 2 τοις εκατό. Κάτω από αυτό το σενάριο, κάποιος που κάνει $ 150.000 ετησίως μπορεί μόνο να συνεισφέρει 9.000 δολάρια ετησίως, πολύ λιγότερο από τα $ 18.500 που επιτρέπει η IRS. Μερικοί ερευνητές του HCE αναφέρουν ότι μπορούν να συνεισφέρουν μόνο το 2%, επειδή οι χαμηλότεροι υπάλληλοι συνεισφέρουν ελάχιστα.

Μερικοί εργαζόμενοι θα ήθελαν να κάνουν μισό μισθό, αλλά άλλοι, ειδικά εκείνοι που ζουν σε παράκτιες πόλεις όπως το Σαν Φρανσίσκο ή η Νέα Υόρκη, υποστηρίζουν ότι 150.000 δολάρια αντιπροσωπεύουν έναν τρόπο ζωής μεσαίας τάξης και βλάπτουν όσους βρίσκονται στη μεσαία διοίκηση και πρέπει να σώσουν όλα τα χρήματα που μπορούν για τη συνταξιοδότηση.

Ο ανώτερος υπάλληλος της διοίκησης, κάνοντας 300.000 δολάρια, θα μπορούσε να καλύψει σχεδόν τις εισφορές τους στο 6%, αλλά όχι στο χαμηλό εξαψήφιο.

Τρόποι γύρω από τον κανόνα HCE

Ο εργοδότης σας έχει κάποιες επιλογές σχετικά με το πώς οργανώνουν τα πακέτα συνταξιοδότησης αλλά εκτός αυτού, το καλύτερο που πρέπει να κάνετε είναι να συμβάλλετε σε άλλα οχήματα συνταξιοδότησης. Η πιο εύκολη λύση είναι να ξεκινήσετε έναν IRA και να το ξεπεράσετε. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το ποσό των 6.900 δολαρίων το 2018. Θα μπορούσατε επίσης να αυξήσετε τις συνεισφορές αν είστε άνω των 50 ετών, συμβάλλετε σε χρήμα σε λογαριασμούς φορολογητέων επενδύσεων και μπορείτε ακόμη να συμβάλλετε στο 401 (k) σας - η φορολογική έκπτωση που έρχεται με μη Roth 401 (k).

Κάποιοι εργοδότες προχωρούν με έναν άλλο τρόπο - προσφέρουν μεγαλύτερο αγώνα εργοδότη ή αν δεν το έχουν, να το εισαγάγουν. Για τους υπαλλήλους που δέχονται τα χρήματα που προσπαθούν να τα βγάλουν πέρα, το κίνητρο να συμβάλουν στο σχέδιο μπορεί να μην είναι αρκετά υψηλό χωρίς εργοδότη.

Μαζί με την καλύτερη εκπαίδευση των πλεονεκτημάτων της αποταμίευσης για συνταξιοδότηση ή / και ενός αγώνα εργαζομένων, οι ειδικοί λένε ότι η συμμετοχή άνω του 50% είναι σχεδόν αδύνατη - και αυτό σημαίνει χαμηλότερο ανώτατο όριο για τους εργαζόμενους με υψηλές αποζημιώσεις.