Οδηγός για Ομόλογα Αποταμιεύσεων Σειράς Ι και Σειράς EE

01 Επισκόπηση των ομολογιών αποταμίευσης των Η.Π.Α.

Οι ομολογίες σειράς EE και I πρέπει να λαμβάνονται υπόψη από άτομα που πληρούν ορισμένα ή όλα τα ακόλουθα κριτήρια:

• Προτιμούν την ασφάλεια και την απλότητα των Ομολόγων Αποταμίευσης για τον κίνδυνο και την πολυπλοκότητα άλλων επενδύσεων και τύπων λογαριασμών.
• Είναι ικανοποιημένοι με ένα ετήσιο ποσοστό απόδοσης που κυμαίνεται από 4-6%.
• Βρίσκονται στις υψηλότερες ομοσπονδιακές και κρατικές φορολογικές κλίμακες φόρου εισοδήματος.
• Μπορούν μόνο να επενδύουν μικρότερα ποσά σε ακανόνιστα χρονικά διαστήματα.
• Θέλουν να διατηρήσουν την κυριότητα του περιουσιακού στοιχείου έως ότου αποφασίσουν να το χρησιμοποιήσουν.

02 Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της χρησιμοποίησης ομολόγων αποταμίευσης ΗΠΑ για εξοικονόμηση κολλεγίων

Η αγορά ομολόγων αποταμίευσης των ΗΠΑ (Σειρά ΕΕ ή Ι) είναι ένας από τους απλούστερους τρόπους για την ανάθεση χρημάτων για κολέγιο. Δεν υπάρχει λόγος να ανοίξετε ένα λογαριασμό σε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, να ολοκληρώσετε πολύπλοκες γραφειοκρατικές εργασίες ή να κάνετε έρευνα και να διαχειριστείτε επενδυτικές επιλογές. Επιπλέον, η μελλοντική αξία των Ομολόγων Ταμιευτηρίου, ειδικά των ομολόγων Σειράς ΕΕ, είναι πολύ εύκολο να υπολογιστεί.

Τα ομόλογα αποταμίευσης είναι διαθέσιμα σε μικρές ονομαστικές αξίες και μπορούν να αγοραστούν για μόλις 25 δολάρια τη φορά.

Οι τόκοι από αυτά τα ομόλογα απαλλάσσονται πλήρως από τους ομοσπονδιακούς και κρατικούς φόρους εισοδήματος όταν χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα έξοδα του κολλεγίου, γεγονός που τους καθιστά ανταγωνιστικούς με τις υψηλότερες πληρωμές αλλά τις φορολογητέες επενδύσεις.

Πιθανά μειονεκτήματα

Το μεγαλύτερο μειονέκτημα, που συμβαίνει γενικά με οποιοδήποτε αυξημένο επίπεδο ασφάλειας και απλότητας, είναι ο χαμηλότερος ρυθμός απόδοσης. Με ιστορικό ποσοστό απόδοσης 4-6% ετησίως, οι επιτυχείς επενδύσεις στη χρηματιστηριακή αγορά μπορούν εύκολα να ξεπεράσουν τα διπλάσια αμερικανικά ομόλογα αποταμίευσης.

Ένα άλλο μειονέκτημα είναι ότι η απαλλαγή από την καταβολή των φόρων επί των εξόδων κολλεγίων είναι πιο περιορισμένη από ορισμένους από τους άλλους λογαριασμούς ταμιευτηρίου κολλεγίων. Τα ομόλογα EE και I της σειράς EE απαλλάσσονται από τη φορολογία μόνο όταν χρησιμοποιούνται για διδασκαλία (όχι δωμάτιο, συμβούλιο ή βιβλία) και είναι διαθέσιμα μόνο για φορολογούμενους των οποίων το εισόδημα είναι μικρότερο από ορισμένα ποσά.

03 Επιλογές Επενδύσεων και Φορολογικά Οφέλη για τα Ηνωμένα Έθνη Αποταμιευτικά Ομόλογα

Τα ποσοστά των ομόλογων αποταμιεύσεων ανακοινώνονται κάθε Μάιο και 1η Νοεμβρίου και υπολογίζονται χρησιμοποιώντας έναν τυποποιημένο τύπο. Τα υπάρχοντα Ομόλογα EE Series δεν αλλάζουν τα ποσοστά τους καθώς ανακοινώνονται νέες τιμές. Σειρά Ι Ομόλογα κάνουν.

Το επιτόκιο για τα Σειρά EE Bonds είναι 90% της μέσης τιμής για τα 5ετή κρατικά ομόλογα κατά το τελευταίο εξάμηνο.

Το επιτόκιο για τα Ομόλογα Σειράς Ι είναι ένας συνδυασμός προκαθορισμένου σταθερού ποσοστού απόδοσης και προσαρμογής για τον πληθωρισμό κατά τους προηγούμενους έξι μήνες.

Φορολογικά οφέλη

Το κύριο φορολογικό πλεονέκτημα για τους κατόχους Αμερικανικών Τίτλων Αποταμίευσης είναι η απαλλαγή από την καταβολή του φόρου εισοδήματος για τους τόκους και την αύξηση της αξίας, αν χρησιμοποιείται για τα τυπικά δίδακτρα. Με το σχεδιασμό, τα ομόλογα της σειράς EE και I αναστέλλονται επίσης κάθε χρόνο μέχρι να εξαργυρωθούν.

Αυτή η απαλλαγή από τον φόρο εισοδήματος για την ανάπτυξη των εν λόγω ομολόγων τους καθιστά ανταγωνιστικούς με άλλα υψηλότερα πληρωτικά αλλά φορολογητέα ομόλογα, τα οποία κρατούνται εκτός άλλων λογαριασμών κολλεγίων.

Για παράδειγμα, υποθέστε ότι ένα ομόλογο από μια εταιρεία πληρώνει 5% ετησίως, αλλά είναι πλήρως φορολογητέο με ομοσπονδιακό επιτόκιο 25% και κρατικό επιτόκιο 5%. Μετά την καταβολή των φόρων κάθε χρόνο, με συντελεστή 30%, το εν λόγω ομόλογο αποφέρει καθαρό εισόδημα μετά φόρων 3,5%.

Εάν ένα Αμερικανικό Ταμιευτήριο αποταμιεύσεων κερδίζει μόνο το 4%, αλλά δεν θα φορολογείται ποτέ επειδή θα χρησιμοποιηθεί για διδασκαλία στο κολέγιο, ξεπερνά σαφώς το φορολογητέο ομόλογο.

Προκειμένου να δικαιούται τουλάχιστον μερική απαλλαγή από το φόρο επί του τόκου, ο ιδιοκτήτης πρέπει να έχει εισόδημα κάτω από 78.100 δολάρια αν είναι μόνο, ή 124.700 δολάρια εάν παντρευτεί.

04 Επιλέξιμες δαπάνες και επίδραση στη χρηματοδοτική ενίσχυση για τα ομόλογα αποταμίευσης των ΗΠΑ

Τα Σειρά EE και I Ταμιευτήρια μπορούν να λαμβάνουν μόνο την απαλλαγή από το φόρο εισοδήματος για ποσά που χρησιμοποιούνται για την πληρωμή διδάκτρων σε κολλέγια, πανεπιστήμια και επαγγελματικές σχολές του τίτλου IV.

Το δωμάτιο, το διοικητικό συμβούλιο και τα βιβλία δεν καλύπτονται από την απαλλαγή. Οι αποσύρσεις για τα ποσά αυτά υπόκεινται στον κανονικό φόρο εισοδήματος.

Επιπτώσεις στην επιλεξιμότητα της Ομοσπονδιακής Χρηματοδοτικής Ενίσχυσης

Τα Σειρά EE και I Ταμιευτήρια θεωρούνται περιουσιακά στοιχεία των γονέων αν ανήκουν αποκλειστικά στο όνομα ενός γονέα, όπως απαιτείται για την απαλλαγή από τον φόρο. Σε αυτή την περίπτωση, το 5,64% της τρέχουσας αξίας των εν λόγω ομολόγων αναμένεται να συνεισφέρει κάθε χρόνο στο κόστος των φοιτητών.

05 Κανόνες συνεισφοράς και επιλεξιμότητας για ομόλογα αποταμιεύσεων των Η.Π.Α.

Ενώ σχεδόν οποιοσδήποτε μπορεί να αγοράσει Ομολογίες Αποταμιεύσεων, ο αγοραστής πρέπει να είναι ηλικίας άνω των 24 ετών για να είναι επιλέξιμος για την απαλλαγή από τόκους για έξοδα κολλεγίων. Επιπλέον, τα Ομολόγια Ταμιευτηρίου πρέπει να διατηρούνται στο όνομα ενός γονέα για να τύχουν της απαλλαγής.

Κανόνες Συμμετοχής

Το μέγιστο ποσό των 30.000 δολαρίων κάθε είδους ομόλογα αποταμίευσης μπορεί να αγοραστεί σε οποιοδήποτε έτος. Το ποσό αυτό θα ίσχυε για κάθε σύζυγο χωριστά αν ήταν παντρεμένος.

Προθεσμία συνεισφοράς

Δεν υπάρχει προθεσμία για την αγορά ομολόγων αποταμίευσης των Η.Π.Α. για εξοικονόμηση κολλεγίων.Ωστόσο, τα ημερολογιακά έτη χρησιμοποιούνται για τον προσδιορισμό της συνολικής αξίας των αγορασθέντων ομολόγων, καθώς και για τη μέτρηση των επιπέδων εισοδήματος για να καθοριστεί εάν μπορεί να γίνει εξαίρεση από την απαλλαγή.

06 Κανόνες απόσυρσης και επεξεργασία αχρησιμοποίητων κεφαλαίων για τα ομόλογα αποταμιεύσεων των Η.Π.Α.

Δεν υπάρχει κανένας κανόνας απόσυρσης εκτός από μια ελάχιστη περίοδο κατοχής έξι μηνών από τη στιγμή της αγοράς μέχρι την εξαγορά.

Η αντιμετώπιση των αχρησιμοποίητων κεφαλαίων

Τα ομόλογα αποταμιεύσεων μπορούν να αφεθούν να αναπτυχθούν όσο ο ιδιοκτήτης επιθυμεί.