Δικαιούχος - ορισμός και τύποι

Ένας δικαιούχος είναι κάποιος που λαμβάνει περιουσιακά στοιχεία στο θάνατό σας. Με ορισμένους τύπους λογαριασμών, μπορείτε να ορίσετε ποιος είναι το συγκεκριμένο πρόσωπο (ή οντότητα). Αυτή είναι μια σημαντική απόφαση, διότι οι οδηγίες του δικαιούχου σας μπορούν να διαχωριστούν από τις τελευταίες επιθυμίες που εκφράζετε προφορικά - ή ακόμα και από τη βούλησή σας.

Οι δικαιούχοι είναι γενικά διαθέσιμοι μόνο για ορισμένους τύπους λογαριασμών, όπως:

• Συμβόλαια πρόσοδος
• Ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA) και άλλοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης
• Ασφάλειες ζωής

Γιατί να έχει κάποιος δικαιούχος;

Το αν επιλέγετε ή όχι έναν δικαιούχο είναι προσωπική απόφαση. Εξερευνήστε όλες τις επιλογές με τον οικονομικό σας προγραμματιστή και έναν δικηγόρο προγραμματισμού περιουσίας.

Σαφήνεια: με την ανάθεση ενός δικαιούχου, καθιστά σαφές ποιος πρέπει να λάβει τα περιουσιακά σας στοιχεία σε περίπτωση θανάτου σας. Αυτό εξαλείφει οποιεσδήποτε ερωτήσεις ή διαφωνίες μεταξύ των υπόλοιπων μελών της οικογένειας και των φίλων που μπορεί να ισχυρίζονται ότι ο αποθανών θα ήθελε κάποιος άλλος να λάβει τα περιουσιακά στοιχεία.

Ταχύτητα: η επιλογή ενός δικαιούχου επιταχύνει επίσης τα πράγματα για τον επιλεγέντα δικαιούχο - συχνά είναι ταχύτερη και ευκολότερη η διεκδίκηση των περιουσιακών στοιχείων ως καθορισμένος δικαιούχος. Δεν υπάρχει λόγος να περιμένετε τις διαδικασίες αποζημίωσης (οι οποίες θα απαιτούν μήνες ή περισσότερο και απαιτούν αναμονή για την αντιμετώπιση άλλων περιουσιακών στοιχείων). Αντ 'αυτού, ένας δικαιούχος μπορεί να ζητήσει τυπικά περιουσιακά στοιχεία μόλις τεκμηριωθεί ο θάνατος του αποθανόντος, συνήθως παρέχοντας έγγραφα όπως πιστοποιητικό θανάτου και ένορκη βεβαίωση της κατοικίας. Επιπλέον, μια ονομασία δικαιούχου συνήθως αντικαθιστά (ή εξουδετερώνει) τις οδηγίες σε διαθήκη - έτσι η βούληση ισχύει μόνο για στοιχεία ενεργητικού που μην έχουν ένα όνομα δικαιούχου.

Είδη δικαιούχων

Υπάρχουν δύο βασικοί τύποι δικαιούχων:

• Πρωτογενείς δικαιούχοι
• Ενδεχόμενοι δικαιούχοι

Πρωτογενείς δικαιούχοι είναι οι κάτοχοι λογαριασμού πρώτη επιλογή για έναν δικαιούχο. Σε περίπτωση θανάτου, ο πρώτος δικαιούχος είναι ο πρώτος που μπορεί να διεκδικήσει τα περιουσιακά στοιχεία. Σημειώστε ότι μπορείτε να έχετε πολλαπλούς κύριοι δικαιούχοι σε ορισμένες περιπτώσεις. Για παράδειγμα, θα μπορούσατε να έχετε τρεις κύριους δικαιούχους, οι οποίοι λαμβάνουν το 33,3% των περιουσιακών στοιχείων (υποθέτοντας ότι όλοι εξακολουθούν να ζουν τη στιγμή του θανάτου σας).

Ενδεχόμενοι δικαιούχοι χρησιμοποιούνται ως αντίγραφο ασφαλείας. Σε περίπτωση που δεν υπάρχουν ζωντανοί κύριοι δικαιούχοι, ο ενδεχόμενος δικαιούχος ζητά το περιουσιακό στοιχείο. Ένα κοινό παράδειγμα είναι αυτό:

Ένας κάτοχος λογαριασμού επιλέγει τη σύζυγό του ως κύριο δικαιούχο. Θα λάμβανε όλα τα περιουσιακά στοιχεία στο θάνατό του. Ωστόσο, ο σύζυγος και ο σύζυγος σκοτώνονται μαζί (ταυτόχρονα) σε αυτόματο ατύχημα. Επομένως, δεν υπάρχει ζωντανός κύριος δικαιούχος. Ως αποτέλεσμα, τα περιουσιακά στοιχεία θα μεταβούν σε ενδεχόμενο δικαιούχο (εάν υπάρχει).

Το κρατικό δίκαιο υπαγορεύει τον τρόπο χειρισμού των περιουσιακών στοιχείων όταν δεν υπάρχει ενδεχόμενος δικαιούχος ή όταν κανένας από τους ενδεχόμενους δικαιούχους δεν απαιτεί τα περιουσιακά στοιχεία.

Σε αυτές τις δύο βασικές κατηγορίες, υπάρχουν και άλλες επιλογές που μπορούν να γίνουν (και πάλι, μιλήστε με έναν τοπικό πληρεξούσιο και τον οικονομικό προγραμματιστή πριν λάβετε αποφάσεις). Μπορείτε να ονομάσετε μεμονωμένους δικαιούχους ή μπορείτε να χρησιμοποιήσετε άλλες μεθόδους, όπως:

• Ονομασία ενός οργανισμού ή μιας οντότητας ως δικαιούχου σας
• Ανά ονομασία ανάμειξης
• Κατάταξη ανά κάτοικο

Ειδικά όταν εξετάζετε τα παιδιά, τις πολλαπλές γενιές ή τη δυνατότητα των δικαιούχων που σας προηγήουν, είναι σημαντικό να κατανοήσετε τον τρόπο με τον οποίο λειτουργούν οι δικαιούχοι και ποιες είναι οι επιλογές σας. Αυτή η σελίδα δεν έχει αρκετές λεπτομέρειες για να σας καθοδηγήσει - αλλά ελπίζουμε ότι θα λάβετε ιδέες για το τι πρέπει να συζητήσετε με τον οικονομικό σας σχεδιαστή.

Ποτέ μην υποθέστε ότι γνωρίζετε πώς θα διανεμηθούν τα περιουσιακά σας στοιχεία. Τα διαφορετικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα χρησιμοποιούν διαφορετικές προσεγγίσεις και ενδεχομένως να χρεοκοπούν σε μια συγκεκριμένη επιλογή ακόμη και αν δεν ζητήσετε αυτήν την επιλογή σε μια φόρμα προσδιορισμού δικαιούχου.

Εάν πρόκειται να αφήσετε χρήματα σε ανηλίκους, είναι ακόμα περισσότερο είναι σημαντικό να μιλήσετε με έναν κτηματομεσίτη. Οι ανήλικοι (συχνά άτομα ηλικίας κάτω των 18 ετών) δεν επιτρέπεται να κατέχουν ορισμένους λογαριασμούς μόνοι τους. Ωστόσο, υπάρχουν τρόποι να διασφαλιστεί ότι τα χρήματα πηγαίνουν σε ανήλικους ή δαπανώνται προς όφελός τους - ακόμη και αν ένας ενήλικας χειρίζεται τα χρήματα.

Επανεξέταση τακτικά

Ο καθορισμός των δικαιούχων δεν είναι ένα μόνο πράγμα. Να είστε βέβαιος να αναθεωρήσετε τις ονομασίες δικαιούχων κάθε λίγα χρόνια - και ειδικά μετά από συμβάντα όπως γάμοι, διαζύγια, γεννήσεις και θανάτους. Τα πράγματα μπορεί να έχουν αλλάξει για εσάς ή τους δικαιούχους σας και θα ήταν λογικό να κάνετε αλλαγές.

Ορισμένοι τύποι λογαριασμών δεν σας επιτρέπουν να αλλάξετε τον δικαιούχο σας, αλλά πολλοί κάνουν.