Κυλιόμενο απλό IRA περιουσιακά στοιχεία σε ένα νέο σχέδιο 401 (k)

Κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας τους, οι περισσότεροι άνθρωποι θα αλλάξουν θέσεις εργασίας και εργοδότες αρκετές φορές. Για όσους συμμετείχαν σε σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από τον εργοδότη τους όπως το 401 (k) ή το SIMPLE IRA, τι γίνεται με αυτά τα περιουσιακά στοιχεία μόλις εγκαταλείψουν τον εργοδότη, γίνεται όλο και πιο σημαντικό ζήτημα. Όσον αφορά τα παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία 401 (k) τα οποία εξακολουθούν να έχουν σχέδιο πρώην εργοδότη, οι εργαζόμενοι έχουν πολλές επιλογές από το να εγκαταλείψουν τα περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιο για να τα μεταφέρουν σε ένα πρόγραμμα αναδιάρθρωσης του IRA ή του νέου εργοδότη.

Αλλά όταν πρόκειται για απλά περιουσιακά στοιχεία του IRA, οι κανόνες είναι ελαφρώς διαφορετικοί.

ΑΠΛΗ ΡΟΛΟΙ ΙΡΑ

Ένα πρόγραμμα αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους (SIMPLE) Ο IRA είναι ένας σταυρός μεταξύ ενός τακτικού IRA και ενός 401 (k). Όπως και οι άλλοι ΙΡΑ, οι συνεισφορές που κάνετε στο σχέδιο είναι πάντοτε δικές σας και όπως και άλλα προγράμματα που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, όπως το 401 (k), οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν σε έναν απλό ΗΡΑ για λογαριασμό σας. Αυτοί οι τύποι σχεδίων είναι μια μεγάλη επιλογή για μικρές επιχειρήσεις με λιγότερους από εκατό εργαζόμενους.

Έτσι, εάν έχετε έναν απλό ΙΡΑ στην εργασία, αλλά αφήνετε να πάρετε μια άλλη δουλειά όπου υπάρχει διαθέσιμο σχέδιο 401 (k), έχετε κάποιες επιλογές για αυτά τα περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιο του πρώην εργοδότη σας. Το ίδιο ισχύει όταν ο τρέχων εργοδότης σας αντικαθιστά τον απλό ΙΡΑ με ένα νέο σχέδιο 401 (k). Έχετε επίσης επιλογές για τα χρήματα στο SIMPLE IRA του πρώην εργοδότη σας αν αφήσετε την εργασία σας εξ ολοκλήρου και ενδιαφέρεστε να πάρετε τα απλά χρήματά σας και να τα βάζετε σε έναν IRA. Ανεξάρτητα από την κατάσταση, θα θέλατε να μάθετε αν μπορείτε να μεταφέρετε τον απλό σας IRA σε ένα νέο εξειδικευμένο σχέδιο. Η απλή απάντηση είναι ναι, αλλά εδώ είναι οι λεπτομέρειες.

2ετής κανόνας για την απλή αναπαραγωγή IRA σε 401 (k) Σχέδια και IRAs

Εάν συμμετείχατε στο SIMPLE IRA για τουλάχιστον δύο χρόνια, μπορείτε να μεταβιβάσετε τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος σε ένα άλλο εξειδικευμένο σχέδιο, όπως το 401 (k) ή το IRA. Η μετακίνηση των περιουσιακών στοιχείων SIMPLE IRA σε ένα IRA ανατροπής δεν είναι μια πολύ περίπλοκη διαδικασία αλλά θα θελήσετε να βεβαιωθείτε ότι ολοκληρώνετε την ανατροπή σύμφωνα με τους όρους του προγράμματος SIMPLE IRA και των κανόνων IRS για να διασφαλίσετε ότι η ανατροπή χαρακτηρίζεται ως ποινή και αφορολόγητη μεταβίβαση διαχειριστή-αξιωματούχου.

Παρόμοιοι κανόνες ισχύουν για την ανατροπή του SIMPLE IRA σε ένα εξειδικευμένο σχέδιο 401 (k). Εάν επρόκειτο να αναλάβετε άλλη δουλειά όπου προσφέρεται σχέδιο 401 (k), έχετε την επιλογή να μεταφέρετε τα περιουσιακά σας στοιχεία SIMPLE IRA στη ποινή του νέου εργοδότη σας και να απαλλάξετε από φόρους αν έχετε συμβάλλει στην απλή IRA για τουλάχιστον δύο χρόνια. Διαφορετικά, μια τέτοια ανατροπή μπορεί να προκαλέσει μια απότομη ποινή. Ομοίως, αν ο εργοδότης σας μεταβαίνει από ένα απλό IRA σε ένα 401 (k), μπορείτε να μεταφέρετε τα περιουσιακά σας στοιχεία SIMPLE IRA στο νέο σχέδιο 401 (k) υπό την προϋπόθεση ότι πληρείτε τον κανόνα των δύο ετών.

2-έτος κανόνα για την απλή IRA Rollovers σε άλλη μια απλή IRA

Αν δεν έχουν περάσει δύο χρόνια από την πρώτη σας συνεισφορά στην SIMPLE IRA, δεν μπορείτε να το μεταφέρετε σε οποιοδήποτε άλλο σχέδιο εκτός από άλλο SIMPLE IRA χωρίς να προκαλέσετε σημαντικές κυρώσεις τουλάχιστον 25% του συνόλου της διανομής. Τούτου λεχθέντος, είστε σε θέση να μεταφέρετε οποιοδήποτε ποσό από αυτό το απλό IRA σε άλλο SIMPLE IRA σε μια μεταφορά αφορολόγητου διαχειριστή-αξιωματούχου ανά πάσα στιγμή, ανεξάρτητα από το χρονικό διάστημα που έχετε συμμετάσχει.