Πώς θα επηρεάσουν οι πιθανές αλλαγές στα σχέδια 401 (k);

Οι πιθανές αλλαγές στο φορολογικό δίκαιο εμφανίζονται στον ορίζοντα. Δεν έχει γίνει σημαντική αναθεώρηση του φορολογικού κώδικα στις ΗΠΑ από το 1986. Αλλά εάν το Κογκρέσο εγκρίνει νέους φορολογικούς νόμους, μπορεί να χρειαστεί να αναθεωρήσετε τα οικονομικά σας σχέδια μόνο λίγο για να προσαρμοστείτε σε αυτές τις αλλαγές.

Εάν έχετε δώσει προσοχή στις συνεχιζόμενες συζητήσεις σχετικά με τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα των προτεινόμενων αλλαγών στον φορολογικό νόμο, μπορεί να φαίνεται ότι παρακολουθείτε έναν αγώνα πινγκ πονγκ. Ήταν μια δυναμική κατάσταση, καθώς οι λεπτομέρειες του νομοσχεδίου για το φόρο εισοδήματος έχουν αλλάξει συχνά και ποτέ δεν είναι σοφό να κάνουμε σημαντικές οικονομικές αποφάσεις με βάση μόνο τις φήμες και την κερδοσκοπία. Αλλά το μόνο που είναι βέβαιο είναι η ανάγκη να δοθεί προσοχή στον τρόπο με τον οποίο ο κώδικας φόρου εισοδήματος θα συνεχίσει να επηρεάζει το πώς και πού αποθηκεύετε τα χρήματά σας αν προσπαθείτε να εξοικονομήσετε όσο το δυνατόν περισσότερο για τη συνταξιοδότηση.

Πού βρίσκεται σήμερα η φορολογική μεταρρύθμιση; Η Βουλή των Αντιπροσώπων και η Γερουσία προσεγγίζουν και οι δύο μια τελική φορολογική εκδοχή των αντίστοιχων λογαριασμών φορολογικών μεταρρυθμίσεων. Παρόλο που δεν υπάρχει εγγύηση ότι το Κογκρέσο θα μπορέσει να περάσει ένα φορολογικό νομοσχέδιο πριν από το τέλος του έτους, είναι σημαντικό να καταλάβουμε πώς οι νέες αλλαγές στη φορολογική νομοθεσία θα μπορούσαν να επηρεάσουν τις αποταμιεύσεις σας από συνταξιοδότηση.

Ακολουθούν ορισμένες σημαντικές ερωτήσεις που πρέπει να λάβετε υπόψη καθώς προσπαθείτε να περιηγηθείτε στον τρόπο με τον οποίο αυτές οι εκκρεμείς φορολογικές ενημερώσεις σχετίζονται με τα οικονομικά σας σχέδια.

Θα αλλάξει κανόνα 401 (k);

Νωρίτερα το έτος αυξανόταν η ανησυχία ότι οι δραστικές αλλαγές ήταν αποθηκευμένες στα σχέδια των 401 (k). Ορισμένοι νομοθέτες επιδιώκουν να αλλάξουν τη φύση των εισφορών συνταξιοδοτικών προγραμμάτων από τις παραδοσιακές εισφορές προ φόρων σε συνεισφορές Roth μετά από φόρους, προκειμένου να εισπράττουν τα φορολογικά έσοδα νωρίτερα και όχι αργότερα. Στην πραγματικότητα, μερικές από τις αρχικές προτάσεις φημολογήθηκαν για να περιορίσουν τα όρια εισφορών 401 (k) σε μόλις $ 2.400 ετησίως, κάτω από το σημερινό ετήσιο όριο των 18.000 δολαρίων προ φόρων εισφορών.

Ενώ οι περισσότεροι υπάλληλοι δεν συνεισφέρουν μέχρι το όριο, αυτό θα είχε ακόμη μειώσει σημαντικά το φορολογικό κίνητρο για πολλούς τρόπους αποταμίευσης. (Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτόν τον υπολογισμό εξοικονόμησης πριν από τη φορολογία για να υπολογίσετε τις τρέχουσες εξοικονομήσεις σας ως αποτέλεσμα των εισφορών του τρέχοντος έτους σε ένα παραδοσιακό 401 (k) · η ενδεχόμενη απώλεια αυτών των φορολογικών αποταμιεύσεων μπορεί να είναι σημαντική ανάλογα με το πραγματικό σας ποσοστό συνεισφοράς.)

Εάν συμμετέχετε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης μέσω του εργοδότη σας, υπάρχουν κάποιες καλές ειδήσεις. Οι πιο πρόσφατες εκδόσεις των φορολογικών λογαριασμών δεν φαίνεται να αλλάζουν ή να εξαλείψουν δραστικά το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα σχέδιο 401 (k) με βάση τη φορολογία. Οι προτάσεις φορολογικού σχεδίου που αποσκοπούν στο να αποθαρρύνουν τους εργάτες από την αποταμίευση και με τα επίπεδα εμπιστοσύνης πολλών Αμερικανών να βρίσκονται ήδη σε ασταθή κατάσταση, πολλοί εργοδότες, παροχείς συνταξιοδοτικών προγραμμάτων και επαγγελματίες του χρηματοοικονομικού σχεδιασμού εξέφρασαν τις ανησυχίες τους για οποιαδήποτε πρόταση.

Ποια είναι τα όρια συνεισφοράς 401 (k) για το φορολογικό έτος 2018;

Όπως συμβαίνει τώρα, δεν υπάρχουν προτεινόμενες αλλαγές στο ποσό που μπορείτε να αναιρέσετε σε ένα 401 (k). Το IRS θέτει ετήσια όρια για τις μέγιστες εισφορές που μπορείτε να κάνετε στο 401 (k) σχέδιο σας. Ο πληθωρισμός αυξήθηκε ελαφρά το 2017, επομένως το όριο προσαρμόστηκε πρόσφατα προς τα πάνω. Το IRS έχει ήδη εκδώσει τα όρια εισφορών 2018 για τα σχέδια 401 (k) και το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε θα αυξηθεί ελαφρώς στα 18.500 δολάρια ετησίως.Υπάρχουν ακόμη προβλέψεις για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω που επιτρέπουν πρόσθετη συνεισφορά ύψους 6.000 δολαρίων.

2018 401 (k) και τα όρια συνεισφοράς του σχεδίου απόδοσης

Πώς οι νέοι φορολογικοί νόμοι θα επηρεάσουν τις συνεισφορές του IRA;

Παρόμοια με την πεποίθηση ότι τα σχέδια 401 (k) θα παραμείνουν ανέγγιχτα με τους λογαριασμούς φόρου για τη Βουλή και τη Γερουσία, οι Ατομικοί Λογαριασμοί Συνταξιοδότησης (IRA) αναμένεται επίσης να είναι ασφαλείς βάσει των πιο πρόσφατων εκδόσεων των φορολογικών μεταρρυθμίσεων. Αυτό σημαίνει ότι το ετήσιο όριο συνεισφοράς 5.500 δολαρίων θα συνεχιστεί για τα φορολογικά έτη 2017 και 2018 ($ 6.500 για ηλικίες 50 ετών και άνω). Σημαίνει επίσης ότι οι παραδοσιακοί και οι Roth IRA θα εξακολουθούν να υπόκεινται σε ορισμένους περιορισμούς εισοδήματος που καθορίζουν εάν δικαιούστε είτε εκπτώσιμες εισφορές είτε μη εκπεστέες εισφορές με το πλεονέκτημα της αύξησης των αφορολόγητων κερδών.

2018 Όρια συμβολής IRA

Κάνετε Κάτω Φορολογικές Βραχίονες Κάνετε τους Λογαριασμούς Roth πιο ελκυστικούς;

Εάν είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι αναμένετε να είσθε όταν αρχίζετε να λαμβάνετε διανομές από το σχέδιο συνταξιοδότησης, ένα παραδοσιακό 401 (k) είναι συχνά πιο ελκυστικό από τα οφέλη της Roth 401 (k) της ανάπτυξης χωρίς φόρους. Αλλά με πολλούς φορολογούμενους που αναμένουν μείωση των συνολικών φορολογικών λογαριασμών τους από το 2018, είναι πιθανό οι Roth IRAs να γίνουν πιο ελκυστικοί. Είναι επίσης σημαντικό να αναγνωρίσουμε ότι η εναλλακτική λύση του Roth είναι προαιρετική και δεν έχουν όλοι οι χορηγοί σχεδίου συνταξιοδότησης ένα Roth 401 (k).

Για όσους παρέχουν στους εργαζόμενους τη δυνατότητα να αφιερώνουν δολάρια μετά από φόρους σε ένα λογαριασμό που προβλέπει την αδασμολόγητη αύξηση των κερδών μπορεί να υπάρχει ακόμη μεγαλύτερο ενδιαφέρον για την εναλλακτική λύση Roth.

Πότε έχει νόημα να συνεισφέρει σε ένα Roth 401 (k);

Το Κογκρέσο τελικά θα "προωθήσει" τα σχέδια συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες;

Σύμφωνα με τους ισχύοντες φορολογικούς νόμους, το 401 (k) παραμένει ένα δημοφιλές όχημα αποταμιευτικών συνταξιοδοτικών παροχών και περίπου το 52% των χορηγών αδείας συνταξιοδότησης στις ΗΠΑ προσφέρουν την εναλλακτική λύση Roth. Τους τελευταίους μήνες αυξάνονται οι εικασίες ότι οι υπεύθυνοι χάραξης πολιτικής θα προσπαθήσουν να αυξήσουν τα τρέχοντα φορολογικά έσοδα για να αντισταθμίσουν τις φορολογικές περικοπές στο πλαίσιο του νέου προτεινόμενου φορολογικού σχεδίου. Ο όρος "γοητεία" αναφέρεται στην έννοια της καταβολής των περισσότερων αν όχι όλων των συντάξεων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων με δάνεια μετά από φόρους. Πρώτα υποβλήθηκε μια πρόταση για την ανάπτυξη, η οποία θα συνεπαγόταν την καθιέρωση νέου ορίου για τις εισφορές πριν από τη φορολογία 401 (k).

Δεν φαίνεται ότι το νέο φορολογικό νομοσχέδιο θα αυξήσει τα σχέδια συνταξιοδότησης στην πιο πρόσφατη επανάληψη των προτάσεων της Γερουσίας και του Σώματος. Αυτό δεν σημαίνει ότι το θέμα δεν θα ξαναεμφανιστεί ξανά στο μέλλον. Ένα πράγμα είναι σίγουρο και αυτό είναι το Roth 401 (k) επιλογή εξακολουθεί να κερδίζει έλξη και παραμένει μια δημοφιλής εναλλακτική λύση αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης εάν αναζητάτε αφορολόγητη αύξηση των εσόδων από επενδύσεις.

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα του Roth 401 (k);

Περίληψη του Outlook

Η ψηφοφορία της Γερουσίας για το νομοσχέδιο φορολογικής μεταρρύθμισης αρχικά είχε προγραμματιστεί για την 1η Δεκεμβρίου 2017. Εάν η Γερουσία εγκρίνει την εκδοχή τους για το φορολογικό νομοσχέδιο, τότε οι αρχηγοί του Σώματος και της Γερουσίας θα επιφορτιστούν με το συμβιβασμό των δύο σχεδίων μέσω μιας επιτροπής συνεδρίων. Οι ηγέτες του Κογκρέσου θα ήθελαν να στείλουν το τελικό νομοσχέδιο στον Πρόεδρο Trump πριν από το τέλος του έτους, αλλά η διαδικασία θα μπορούσε να διαρκέσει μέχρι τον Ιανουάριο του 2018.

Εδώ είναι μια αριθμομηχανή που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να υπολογίσετε πώς οι εκδόσεις House and Senate του νομοσχεδίου φορολογικής μεταρρύθμισης θα επηρεάσουν τη συνολική φορολογική σας κατάσταση.

Αριθμομηχανή Μεταρρύθμιση Φόρων

Τα βασικά καραβόπανα:

• Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση θα παραμείνει κορυφαία προτεραιότητα για τους περισσότερους Αμερικανούς σύμφωνα με το νέο φορολογικό σχέδιο.
• Οι αλλαγές στον φορολογικό κώδικα θα απαιτήσουν από τα περισσότερα άτομα και οικογένειες να αναθεωρήσουν (ή να δημιουργήσουν) ένα συνολικό οικονομικό σχέδιο που ενσωματώνει αυτές τις αλλαγές.
• Η απόφαση προ φόρου εναντίον Roth παραμένει εξίσου σημαντική (και περίπλοκη) όπως πάντα.

Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τον τρόπο δομής των δύο αυτών προγραμμάτων φορολογικής μεταρρύθμισης, ανατρέξτε στους ακόλουθους πόρους: Φορολογική μεταρρύθμιση | Υπολογιστής σύγκρισης