Επιλέξιμα εκπαιδευτικά ιδρύματα

Ειδικές φορολογικές ελαφρύνσεις ισχύουν για αποσύρσεις από ορισμένους τύπους λογαριασμών (όπως 529 σχέδια, IRA Roth ή πρόωρες αποσύρσεις από τακτικές IRA) εάν τα κεφάλαια χρησιμοποιούνται για τα εκπαιδευτικά έξοδα που πληρώνονται σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα . Αυτοί οι κανόνες μπορούν να γίνουν χρήσιμοι αν θέλετε να βοηθήσετε να πληρώσετε για το δικό σας κολλέγιο, να χρηματοδοτήσετε μια δεύτερη σταδιοδρομία, να πληρώσετε για ένα κολλέγιο παιδιού ή να πληρώσετε για το κολλέγιο ενός εγγονιού. Το IRS ορίζει ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα ως:

"… κάθε κολλέγιο, πανεπιστήμιο, επαγγελματικό σχολείο ή άλλο μεταδευτεροβάθμιο εκπαιδευτικό ίδρυμα που είναι επιλέξιμο για συμμετοχή στα προγράμματα φοιτητικής βοήθειας που διαχειρίζεται το Υπουργείο Παιδείας των ΗΠΑ. Περιλαμβάνει σχεδόν όλα τα διαπιστευμένα, δημόσια, μη κερδοσκοπικά και ιδιωτικά τα εκπαιδευτικά ιδρύματα θα πρέπει να είναι σε θέση να σας ενημερώσουν εάν είναι επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα. "

Εάν σκέφτεστε να λάβετε επιπλέον εκπαίδευση για εσάς ή ένα μέλος της οικογένειας, ζητήστε από το εκπαιδευτικό ίδρυμα εάν θεωρείται επιλέξιμο σύμφωνα με τους Κανόνες IRS. Μπορείτε επίσης να ελέγξετε τη βάση δεδομένων του Υπουργείου Παιδείας των ΗΠΑ για μια λίστα διαπιστευμένων σχολείων και προγραμμάτων.

Πώς λειτουργεί το φορολογικό διάλειμμα

Οι πρόωρες αποσύρσεις από έναν ΙΡΑ (αναλήψεις πριν από την ηλικία 59 1/2) θα απαλλάσσονται από το ποινικό τέλος 10% εάν χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης που γίνονται σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα. Αυτή είναι μία από τις εξαιρέσεις από τον φόρο πρόωρης απόσυρσης του IRA. Τα έξοδα εκπαίδευσης που καταβάλλονται για τον εαυτό σας, έναν σύζυγο, ένα παιδί ή ένα εγγόνι μπορεί να πληρούν όλες τις προϋποθέσεις.

Επιπλέον, οι 529 αποσύρσεις των σχεδίων θα είναι αφορολόγητες εάν χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Εάν το παιδί σας λάβει υποτροφία, μπορείτε να αποσύρετε ένα ποσό μέχρι το ποσό της υποτροφίας χωρίς ποινή, αλλά οι φόροι εισοδήματος ισχύουν σε περίπτωση αυτού του τύπου απόσυρσης.

Εκτός από τις αποσύρσεις χωρίς ποινή ή αφορολόγητα για ορισμένους τύπους λογαριασμών, εάν πληρώνετε για σχολείο σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα, δικαιούστε να λάβετε πίστωση φόρου.

Μάθετε εάν δικαιούστε να ζητήσετε πίστωση φόρου εκπαίδευσης

Ο δικτυακός τόπος της IRS φιλοξενεί εκπαιδευτικό φόρουμ για την εκπαίδευση, το οποίο μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε εάν δικαιούστε πίστωση φόρου. Θα χρειαστούν περίπου δέκα λεπτά για να ολοκληρωθεί.

Θα ερωτηθείτε σχετικά με:

• Το φορολογικό έτος που ρωτάς
• Η κατάθεσή σας (ενιαία, παντρεμένη, κ.λπ.)
• Εάν αξιώνεστε ως εξαρτώμενος από άλλον φορολογούμενο
• Εάν το σχολείο σας συμμετείχε σε προγράμματα φοιτητικής βοήθειας
• Εάν ο φοιτητής ήταν εγγεγραμμένος τουλάχιστον μισή ώρα
• Ποιος είναι ο φοιτητής σε σχέση με το άτομο που συμπληρώνει την έρευνα
• Πότε πληρώθηκαν ακριβώς τα χρήματα της εκπαίδευσης
• Ποιος πληρώνει για τα έξοδα
• Εάν κάποιο μέρος των εξόδων καταβλήθηκε με απαλλασσόμενα από τον φόρο κεφάλαια
• Εάν έχουν δοθεί επιστροφές χρημάτων
• Είτε χρησιμοποιήθηκαν είτε όχι καταρτισμένες διανομές από τους Λογαριασμούς Ταμιευτηρίου Coverdell ή τα Προγράμματα Επιμόρφωσης
• Το αν τα έξοδα εκπαίδευσης είναι ή όχι στη φορολογική δήλωση οπουδήποτε αλλού
• Αν έχουν ήδη εκδοθεί τέσσερα έτη μεταδευτεροβάθμιας εκπαίδευσης (πτυχίο κολλεγίου)
• Το Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Εισόδημα (AGI) του προηγούμενου έτους,
• Οποιεσδήποτε αλλοδαπές απαιτήσεις εισοδήματος
• Έντυπο 8903 για την εγχώρια παραγωγή
• Επιλεξιμότητα που πρέπει να αξιώνεται από την υποβολή άλλου φορολογούμενου

Σύμφωνα με τους κανόνες για τις πιστώσεις και τις φορολογικές ελαφρύνσεις για την πληρωμή για την εκπαίδευση μπορεί να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα και να πληρώσετε για το κολέγιο πιο προσιτή.