Θα πρέπει να μετατρέψετε τα χρήματα IRA σε ένα Roth IRA;

Οποιοσδήποτε μπορεί να μετατρέψει τα κεφάλαια IRA προ φόρων σε έναν λογαριασμό Roth IRA. Πληρώνετε φόρο για το ποσό που μετατρέπετε, αλλά από το σημείο αυτό τα κεφάλαια αυξάνονται χωρίς φόρους στο λογαριασμό Roth.

Μια μετατροπή Roth κάνει την πιο λογική σε αυτές τις δύο περιπτώσεις:

• Βρίσκεστε σε μια χαμηλή φορολογική κλίμακα τώρα και αναμένετε ότι θα είστε υψηλότερος αργότερα, όταν θα χρειαστεί να αποσυρθείτε από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας.
• Αναμένετε ότι δεν θα χρειαστεί ποτέ να χρησιμοποιήσετε ένα μέρος των περιουσιακών στοιχείων που έχετε συνταξιοδοτήσει και θέλετε ο Roth IRA να σας μεταφέρει χωρίς φόρους στους κληρονόμους.

Ρωτήστε τον εαυτό σας τις πέντε παρακάτω ερωτήσεις για να βοηθήσετε να προσδιορίσετε αν ισχύουν αυτές οι συνθήκες και, συνεπώς, αν μια μετατροπή Roth έχει νόημα για εσάς.

1. Έχετε φορολογικές ελαφρύνσεις που υπερβαίνουν το εισόδημά σας φέτος;

Όταν έχετε ένα χρόνο με πολλές αφαιρέσεις και όχι πολύ εισόδημα, θα θελήσετε να εξετάσετε προσεκτικά τη μετατροπή όλων ή μέρους του παραδοσιακού σας IRA σε Roth. Θα θέλατε να εκτελέσετε μια φορολογική προβολή, ώστε να μπορείτε να ταιριάξετε το σωστό ποσό εισοδήματος με τις εκπτώσεις σας. Μπορεί επίσης να έχει νόημα να μετατρέψετε αρκετά για να γεμίσετε τις φορολογικές κλίμακες 10% και 15% εάν νομίζετε ότι θα είστε σε υψηλότερο επίπεδο αργότερα, όταν ίσως χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια Roth. Καθώς εξετάζετε τις φορολογικές κλίμακες, να έχετε κατά νου ότι οι κατανομές Roth IRA δεν περιλαμβάνονται στον τύπο που καθορίζει το ποσό του εισοδήματός σας από την κοινωνική ασφάλιση που υπόκειται σε φορολογία.

Αυτό σημαίνει ότι οι Roth IRAs μπορούν να παρέχουν ένα πρόσθετο όφελος στη συνταξιοδότηση που μπορεί να μην είναι άμεσα εμφανής.

Παραδοσιακοί υπολογιστές μετατροπής Roth που εκτιμούν απλώς τους οριακούς φορολογικούς συντελεστές έναντι της μεταγενέστερης παραμέλησης για να επισημάνουν πολλά από τα φορολογικά οφέλη των Roth IRAs. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε μια πολυετή φορολογική προβολή και παράγοντα για τη Φορολογία Κοινωνικής Ασφάλισης, τα ασφάλιστρα Medicare, τους συντελεστές φορολογίας κεφαλαίου, τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές και πολλά άλλα πράγματα για να διαπιστώσετε αν μια μετατροπή Roth λειτουργεί για να ωφεληθείτε.

2. Έχετε επαρκή κεφάλαια εκτός του IRA σας για να πληρώσετε τους πρόσθετους φόρους εισοδήματος;

Εάν μετατρέψετε 50.000 δολάρια από έναν IRA σε έναν Roth, αυτό είναι $ 50.000 περισσότερα έσοδα από τη φορολογική σας δήλωση. Με πραγματικό φορολογικό συντελεστή 20%, αυτό θα είχε ως αποτέλεσμα επιπλέον οφειλόμενους φόρους ύψους 10.000 δολαρίων. Δεν θέλετε να χρειαστεί να πάρετε ακόμη μεγαλύτερη αποχώρηση από τον IRA σας για να πληρώσετε τον φόρο επί των ποσών που μετατρέπονται στο Roth IRA. Βεβαιωθείτε ότι έχετε επαρκείς πόρους σε λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε τον φόρο - και αφήστε τον εαυτό σας με επαρκές ποσό ταμειακών αποθεμάτων. Εάν το κάνετε, τότε μια μετατροπή Roth μπορεί να είναι σωστή για σας.

3. Θα έχετε επαρκή έσοδα από πηγές λογαριασμού μη συνταξιοδότησης για να σας στηρίξουμε στη συνταξιοδότηση;

Εάν έχετε επαρκή εισοδηματική ροή από περιουσιακά στοιχεία μη συνταξιοδοτικού χαρακτήρα, όπως ενοικιαζόμενα ακίνητα, λογαριασμούς επενδύσεων μετά το φόρο, δημοτικά ομόλογα ή άλλες παρόμοιες πηγές και ένα μικρό ποσό περιουσιακών στοιχείων σε παραδοσιακούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης, τότε μπορεί να θέλετε να εξετάσετε τη μετατροπή τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας σε Roth. Θα αποφύγετε μελλοντικές ελάχιστες απαιτούμενες διανομές που θα μπορούσαν αργότερα να σας οδηγήσουν σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Εάν θα χρειαστείτε εισόδημα από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας, μια προγραμματισμένη στρατηγική για τη μετατροπή περιουσιακών στοιχείων του IRA σε ένα Roth σε φορολογικά έτη χαμηλού εισοδήματος ενδέχεται να εξακολουθεί να είναι προς όφελός σας. Σε πολλές περιπτώσεις μπορείτε να προγραμματίσετε σκόπιμα την καθυστέρηση της ημερομηνίας έναρξης των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης κατά τη μετατροπή σε Roth σε αυτά τα χρόνια με χαμηλό εισόδημα πριν από την έναρξη της Κοινωνικής Ασφάλισης. Για πολλούς συνταξιούχους που αναμένουν να έχουν εισόδημα συνταξιοδότησης μικρότερο από 90.000 δολάρια, η στρατηγική αυτή μπορεί να οδηγήσει σε συνολική αύξηση του εισοδήματος μετά από φόρους.

4. Έχετε αρκετά περιουσιακά στοιχεία συνταξιοδότησης που προβλέπετε ότι δεν θα χρειαστεί να τα χρησιμοποιήσετε όλα για να υποστηρίξετε τον τρόπο ζωής σας;

Εάν έχετε ένα μεγάλο χρηματικό ποσό σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης? αρκετά που δεν θα τα χρησιμοποιούσατε όλα για δικές σας ανάγκες, τότε μετατρέποντας το τμήμα που δεν θα χρειαστείτε σε ένα Roth θα σας επιτρέψει να περάσετε αυτό το τμήμα μαζί με τους δικαιούχους χωρίς φόρο εισοδήματος. Κάθε δικαιούχος μη-συζύγου που κληρονομεί έναν Roth IRA πρέπει να ξεκινήσει να λαμβάνει διανομές πέρα ​​από το προσδόκιμο ζωής, αλλά ο τρόπος με τον οποίο λειτουργούν οι κανόνες μπορεί να επεκτείνει αυτές τις αφορολόγητες αποσύρσεις για πολλά, πολλά χρόνια, επιτρέποντας τις επενδύσεις στο εσωτερικό του Roth να συνεχιστούν να συγκεντρώσει κέρδη χωρίς φόρους.

5. Τα περιουσιακά σας στοιχεία θα έχουν αρκετό χρόνο και θα επενδύονται κατά τρόπο που θα προβλέπετε ότι θα είστε σε θέση να ανακτήσετε τα χρήματα εκ των προτέρων που θα πληρώσετε στους φόρους;

Όσο μικρότερος είστε, τόσο περισσότερο χρόνο οι πόροι σας μέσα σε ένα Roth πρέπει να αυξηθούν χωρίς φόρους. Αλλά οι συνταξιούχοι μπορούν να επωφεληθούν και από τους Ρότ! Ας υποθέσουμε ότι μετατρέπετε κάποια κεφάλαια από ένα Roth από την ηλικία των 60 έως 65 ετών. Αυτά τα κεφάλαια θα μπορούσαν να έχουν είκοσι χρόνια να αναπτυχθούν και να γίνουν μια πολύτιμη πηγή εισοδήματος για έναν επιζώντα σύζυγο που στη συνέχεια θα καταθέσει με ενιαίο φορολογικό συντελεστή. Με είκοσι χρόνια, τα κεφάλαια Roth μπορούν να επενδυθούν πιο επιθετικά, δίνοντάς τους τη δυνατότητα για μεγάλα κέρδη χωρίς φόρους. Αυτό μπορεί να αντισταθμίσει περισσότερο τους φόρους που θα πληρώσετε όταν μετατρέψετε σε Roth - ειδικά εάν μετατρέψετε σε ένα έτος όπου το εισόδημά σας είναι χαμηλό.

Εάν τα κεφάλαια Roth έχουν χρόνο να αναπτυχθούν και μπορούν να επενδυθούν επιθετικά μπορούν να γίνουν ένα ισχυρό εργαλείο που μπορεί να σας βοηθήσει να κάνετε τα έτη συνταξιοδότησής σας πιο ασφαλή.