2018 401 (k) Όρια συμβολής, κανόνες και άλλα

Τα όρια συμβολής σας 401 (k) είναι ένας συνδυασμός τριών παραγόντων. Οι συνεισφορές αναβολής μισθού είναι οι πόροι που επιλέγετε να επενδύσετε από το μισθό σας. Οι συνεισφορές για την κάλυψη είναι πρόσθετα χρήματα που μπορείτε να καταβάλετε στο σχέδιο αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών μέχρι το τέλος του ημερολογιακού έτους. Τέλος, οι εργοδοτικές εισφορές αποτελούνται από κεφάλαια που η εταιρεία σας συνεισφέρει στο σχέδιο. γνωστές και ως εταιρικές αντιστοιχίες ή αντιστοίχιση συνεισφοράς, ενδέχεται να υπόκεινται σε πρόγραμμα κατοχύρωσης.

Υπάρχουν δύο τύποι ορίων: ένα όριο στο μέγιστο ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε ως αναβολή μισθού και ένα όριο στο ποσό των συνολικών εισφορών, το οποίο περιλαμβάνει τις συνεισφορές σας και του εργοδότη σας.

2018 Διόρθωση μισθών 401 (ια) Όρια εισφορών

Αντανακλώντας την άνοδο του πληθωρισμού, το IRS αύξησε το όριο εισφοράς αναβολής μισθού κατά $ 500. Ως αποτέλεσμα, οι μεμονωμένοι συμμετέχοντες στο πρόγραμμα μπορούν να συνεισφέρουν μέχρι το ποσό των 18.500 δολαρίων από τους μισθούς τους το 2018. Για όσους είναι άνω των 50 ετών, η συνεισφορά για το catch-up παραμένει ανώτατη στα $ 6.000.

2018 Συνολικά Ετήσια 401 (k) Όρια Συνεισφοράς

Τα συνολικά όρια εισφορών αυξήθηκαν επίσης για το 2018 - κατά 1.000 δολάρια. Τα μέγιστα είναι τώρα:

• $ 55.000 συνολικό ετήσιο όριο συνεισφοράς 401 (k) εάν είστε ηλικίας 49 ετών ή μικρότερης ηλικίας
• $ 61.000 συνολικό ετήσιο όριο συνεισφοράς 401 (k) εάν είστε ηλικίας 50 ετών ή μεγαλύτερος

Τα ποσά του δολαρίου που αναφέρονται παραπάνω αντιπροσωπεύουν το συνολικό μέγιστο ποσό που μπορεί να συνεισφέρει ως συνδυασμός τόσο της δικής σας όσο και της συνεισφοράς του εργοδότη σας.

Το όριο ηλικίας 49 ετών και άνω ονομάζεται όριο του τμήματος 415. Οι εισφορές κάλυψης μπορούν να γίνουν επιπλέον του ορίου του τμήματος 415, πράγμα που καθιστά την ηλικία 50 συνολικό όριο εισφοράς ίσο με το όριο του τμήματος 415 συν τη μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά κάλυψης.

Εκτός από αυτά τα επιτρεπόμενα ποσά εισφορών, μπορείτε μερικές φορές να συνεισφέρετε επιπλέον ποσά σε άλλα είδη σχεδίων, όπως ένα σχέδιο 457, ένα Roth IRA ή ένα παραδοσιακό IRA.

Όλα εξαρτώνται από το εισόδημά σας και τους τύπους σχεδίων που έχετε στη διάθεσή σας.

401 (k) για τους αυτοαπασχολούμενους

Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, μπορείτε να δημιουργήσετε αυτό που μερικές φορές αποκαλείται σχέδιο Individual K ή Solo K. Αυτό το μέσο εξοικονόμησης και επένδυσης σας επιτρέπει να συνεισφέρετε συμβόλαια αναβολής μισθών ως εργαζόμενος και να καταβάλλετε εισφορές για την κατανομή των κερδών ως εργοδότης.

Τύποι συμβολαίων 401 (k) που το IRS επιτρέπει

Πολλά σχέδια 401 (k) σας επιτρέπουν να τοποθετήσετε χρήματα στο σχέδιό σας με όλους τους ακόλουθους τρόπους:

• 401 (k) προκαταβολικές συνεισφορές: Τα χρήματα εισάγονται σε βάση αναβαλλόμενης φορολογίας - δηλαδή, αφαιρούνται από το φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος. Θα το πληρώσετε όταν το αποσύρετε.
• Roth 401 (k) συνεισφορά (που ονομάζεται Λογαριασμός Roth Καθορισμένο): Τα χρήματα εισέρχονται μετά την καταβολή των φόρων. Όλο το κέρδος είναι αφορολόγητο και δεν πληρώνετε φόρο όταν το αποσύρετε.
• Μετα φόρων 401 (k) εισφορές: Τα χρήματα εισέρχονται μετά από τους φόρους που καταβάλλονται, πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα μειώσει το ετήσιο φορολογητέο εισόδημά σας. Ωστόσο, δεν θα πληρώσετε φόρους για το ποσό όταν το αποσύρετε. Ίσως να έχετε φόρο, με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματός σας, σε οποιονδήποτε τόκο που έχει συσσωρευτεί φόρος-αναβαλλόμενος στο ποσό-αν και μπορείτε να αποφύγετε αυτό το δάγκωμα κυλώντας το ποσό σε έναν Roth IRA.

Πόσο πρέπει να συνεισφέρω στο 401 (k) μου;

Τις περισσότερες φορές, στο ελάχιστο, θέλετε να συνεισφέρετε αρκετά στο 401 (k) σας για να λάβετε όλες τις εισφορές που αντιστοιχούν στον εργοδότη που είναι διαθέσιμες σε εσάς. Θα πρέπει να χρησιμοποιείτε προσεκτικές αναλύσεις και φορολογικό σχεδιασμό για να καθορίσετε ποιο τύπο ή τύποι συνεισφορών 401 (k) (δηλ., Εκπεστέες εισφορές ή συνεισφορές Roth) θα είναι επωφελείς για εσάς.

Πώς πρέπει να επενδύσω τα 401 (k) χρήματά μου;

Θα χρειαστεί επίσης να εξετάσετε πώς μπορείτε να επενδύσετε τα 401 (k) χρήματά σας. Μια επιλογή, την οποία προσφέρουν τα περισσότερα σχέδια 401 (k), είναι τα funds target date, στα οποία μπορείτε να επιλέξετε ένα ταμείο με ένα ημερολογιακό έτος πιο κοντά στο επιθυμητό έτος συνταξιοδότησής σας. το ταμείο μετατοπίζει αυτόματα την κατανομή του ενεργητικού του, από την ανάπτυξη στα έσοδα, καθώς προσεγγίζει η ημερομηνία στόχου σας. Αυτά τα κεφάλαια διαθέτουν επίσης μοντέλα χαρτοφυλακίων που μπορείτε να επιλέξετε, ηλεκτρονικά εργαλεία που σας βοηθούν να αξιολογήσετε τον κίνδυνο που θέλετε να πάρετε και ποιες επιλογές του ταμείου θα ταιριάζουν καλύτερα με το επιθυμητό επίπεδο κινδύνου.

Πώς μπορώ να βρω χρήματα από το 401 (k) μου;

Τα χρήματά σας 401 (k) προορίζονται για συνταξιοδότηση. Δεν είναι εύκολο να βγάλετε χρήματα, ενώ εξακολουθείτε να εργάζεστε χωρίς να υποβάλετε μια απότομη οικονομική ζημία. Είναι δομημένο με τέτοιο τρόπο ώστε να αναγκαστείτε να αφήσετε τα χρήματα να αναπτυχθούν για μελλοντική χρήση.

Προηγούμενα 401 (ια) Όρια συμβολαίων αναβολής μισθών

Κάθε λίγα χρόνια, το IRS αυξάνει το ποσό που τα άτομα μπορούν να επενδύσουν στα σχέδιά τους. Τα όρια εισφορών των προηγούμενων ετών έχουν ως εξής:

Παλαιότερα 401 (ια) Όρια συνεισφοράς

Ετος	Αναβολή μισθών	Ενημερώνομαι
2017	$18,000	$6,000
2016	$18,000	$6,000
2015	$17,500	$6,000
2014	$17,500	$5,500
2013	$17,000	$5,500
2012	$16,500	$5,500