Φορολογικές ελαφρύνσεις και φορολογική πίστωση για ηλικιωμένους και συνταξιούχους

Η μεγαλύτερη ηλικία δεν είναι κάτι που οι περισσότεροι άνθρωποι προσβλέπουν. Σίγουρα, η ιδέα να μην χρειάζεται να πηγαίνετε καθημερινά στην εργασία είναι ελκυστική, αλλά η διαμονή με σταθερό εισόδημα έχει τα μειονεκτήματά της. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων είναι πραγματικά συμπαθητική. Ο φορολογικός κώδικας των Ηνωμένων Πολιτειών προσφέρει μερικά διαλείμματα για εκείνους που σηκώνουν χρόνια, συμπεριλαμβανομένης ειδικής έκπτωσης φόρου μόνο για ηλικιωμένους.

Μπορείτε να πάρετε μια μεγαλύτερη πρότυπη έκπτωση

Δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός σας όταν γερνάτε, επειδή το IRS σάς επιτρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε μια πρόσθετη τυποποιημένη έκπτωση όταν γυρίσετε 65. Εάν είστε απλώς ή αρχειοθετήσετε ως επικεφαλής του νοικοκυριού, μπορείτε προσθέστε επιπλέον 1,600 δολάρια στην κανονική έκπτωση που είχατε επιλέξει από το 2018.

Εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε κοινή επιστροφή, μπορείτε να προσθέσετε $ 1.300 για κάθε σύζυγο ηλικίας 65 ετών και άνω. Και οι δύο δεν χρειάζεται να χτυπήσετε ακόμα τα 65α γενέθλιά σας. Αν και κανείς από εσάς έχει, αυτό είναι αρκετά καλό για το IRS και μπορείτε να διεκδικήσετε μία από τις επιπλέον μειώσεις.

Πρέπει να γυρίσετε 65 μέχρι την τελευταία ημέρα του φορολογικού έτους, αλλά εδώ είναι ένα αλιευμάτων: Το IRS λέει ότι πραγματικά γυρίσετε 65 την ημέρα πριν τα γενέθλιά σου. Εάν γεννηθήκατε την 1η Ιανουαρίου, θα πληρούσατε την προϋπόθεση της 31ης Δεκεμβρίου - απλώς με το ψέμα του χρόνου να ζητήσετε την επιπλέον έκπτωση για το φορολογικό έτος.

Τυποποιημένες Μειώσεις ή Μείωση Στοιχείων - Ποια είναι η καλύτερη;

Λάβετε υπόψη σας ότι ζητείται η τυπική έκπτωση αντί να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας - δεν μπορείτε να κάνετε και τα δύο. Αλλά θα έπρεπε να είχατε πάρει πολλές ειδικές δαπάνες για να κάνετε την ταξινόμηση αξίζει τον κόπο σας ούτως ή άλλως, ιδιαίτερα το 2018.

Ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης (TCJA) σχεδόν διπλασιάζει τις τυποποιημένες μειώσεις για όλες τις καταστάσεις αρχειοθέτησης - την τυπική έκπτωση που μπορείτε να ζητήσετε πριν ζητάτε την επιπλέον έκπτωση του μπόνους για ηλικία 65 ετών και άνω. Αυτές οι μειώσεις θα ισχύουν από το 2018 έως το 2025 τουλάχιστον:

• Η συνήθης αφαίρεση για τους μοναδικούς αρραβώνα και εκείνους που είναι παντρεμένοι αλλά αρχειοθετούνται χωριστές αποδόσεις αυξάνεται από $ 6.350 σε $ 12.000 το 2018
• Η συνήθης αφαίρεση για τον επικεφαλής των αρχειοθετημένων νοικοκυριών αυξάνεται από $ 9.350 σε $ 18.000
• Η συνήθης αφαίρεση για τους προκριθέντες χήρους και τους συζύγους των κοινών επιστροφών αυξάνεται από $ 12.700 σε $ 24.000

Οι περισσότεροι ηλικιωμένοι φορολογούμενοι διαπιστώνουν ότι η συνήθης έκπτωσή τους συν την επιπλέον τυποποιημένη έκπτωση για την ηλικία είναι πολύ μεγαλύτερη από οποιαδήποτε αναλυτικά έξοδα που θα μπορούσαν να διεκδικήσουν, ιδίως αν τα ενυπόθηκα δάνεια έχουν εξοφληθεί, ώστε να μην έχουν αυτή την λεπτομερή έκπτωση τόκων.

Έχετε ένα υψηλότερο όριο αρχειοθέτησης

Το κατώτατο όριο για να υποβάλετε ακόμη και μια φορολογική δήλωση είναι επίσης υψηλότερο αν είστε ηλικίας 65 ετών και άνω. Μπορείτε να κερδίσετε περισσότερα χρήματα, πριν να ανατινάξετε τα shirtsleeves σας και να αρχίσετε να χτυπάτε τους αριθμούς για το IRS.

Οι περισσότεροι μεμονωμένοι φορολογούμενοι πρέπει να υποβάλλουν φορολογικές δηλώσεις όταν τα κέρδη τους φτάνουν τα $ 12.000 από το 2018. Αλλά εάν είστε 65 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να κερδίσετε έως και $ 13.600 προτού να ανησυχήσετε για να μοιραστείτε κάτι με τον θείο Σαμ και αν το μόνο σας το εισόδημα είναι η Κοινωνική Ασφάλιση, ίσως να μην χρειάζεται να συμπεριλάβετε τα οφέλη σας.

Εάν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού και τόσο εσείς όσο και ο / η σύζυγός σας είστε κάτω των 65 ετών, μπορείτε να κερδίσετε συλλογικά έως και $ 24,000 προτού υποβάλετε μια επιστροφή. Αλλά αν κάποιος από εσάς είναι 65 ετών ή μεγαλύτερος, μπορείτε να κερδίσετε από κοινού έως και τα 25.300 δολάρια, και αν είστε και οι δυο σας ηλικίας 65 ετών, μπορείτε να κερδίσετε έως και 26.600 δολάρια.

Στα έτη 2017 και νωρίτερα, το κατώτατο όριο υποβολής ήταν η τυπική αφαίρεση μαζί με την πρόσθετη τυποποιημένη έκπτωση για την κατάθεσή σας συν το ποσό της προσωπικής απαλλαγής του έτους. Αλλά δεν υπάρχει εξαίρεση από την εξατομικευμένη εξαίρεση που ξεκινά το 2018 - η TCJA έχει καταργήσει τη διάταξη αυτή από τον φορολογικό κώδικα - έτσι τώρα, το 2018 και προς τα εμπρός, είναι το ισοδύναμο των δύο κανονικών ποσών έκπτωσης.

Αλλά αυτό είναι ακόμα περισσότερο από ό, τι ήταν το 2017, επειδή τα τυποποιημένα ποσά απαλλαγής έχουν αυξηθεί τόσο πολύ.

Δεν θα πρέπει να πληρώνετε φόρους για τα εισοδήματα κοινωνικής ασφάλισης

Οι παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης ενδέχεται να είναι ή όχι φορολογητέο εισόδημα. Είναι μια περίπλοκη εξίσωση, αλλά εδώ λειτουργεί.

Προσθέστε το εισόδημά σας από όλες τις πηγές, συμπεριλαμβανομένων των φορολογητέων συνταξιοδοτικών ταμείων εκτός της κοινωνικής ασφάλισης και τι κανονικά θα ήταν φόροι που δεν υπόκεινται σε φόρο. Τώρα προσθέστε σε αυτό Ήμισυ των εισπραχθέντων παροχών κοινωνικής ασφάλισης κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους. Η διοίκηση κοινωνικής ασφάλισης θα σας στείλει το έντυπο SSA-1099 γύρω από το πρώτο του νέου έτους, δίνοντάς σας ακριβώς το ποσό που λάβατε.

Εάν το σύνολο όλων των άλλων εσόδων και το μισό σας Κοινωνικής Ασφάλισης είναι μικρότερο από 25.000 δολάρια και είστε μόνος, επικεφαλής του νοικοκυριού ή χήρος ή χήρος που δικαιούστε, δεν χρειάζεται να συμπεριλάβετε οποιαδήποτε από τις παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης ως φορολογητέο εισόδημα. Εάν είστε παντρεμένοι και κάνετε μια κοινή επιστροφή, το όριο ανέρχεται στα $ 32.000.

Ίσως θελήσετε να υποβάλετε μια κοινή επιστροφή επειδή θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τουλάχιστον μερικά από τα οφέλη σας εάν υποβάλετε μια ξεχωριστή παντρεμένη επιστροφή αν δεν έχετε ζήσει με τη σύζυγό σας ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους. Το κατώτατο όριο είναι $ 25.000 αν δεν το έχετε κάνει, αλλά διαφορετικά, είναι $ 0. Ελέγξτε με έναν φοροτεχνικό να βεβαιωθείτε ότι η κατάθεση μιας κοινής παντρεμένης επιστροφής είναι προς το συμφέρον σας γενικά, λαμβάνοντας υπόψη τις προσωπικές σας συνθήκες.

Εάν παραβλέψετε αυτές τις περιόδους εισοδήματος, το 85 τοις εκατό των εισπραχθέντων ποσών στην Κοινωνική Ασφάλιση ενδέχεται να φορολογείται. Το IRS προσφέρει ένα διαδραστικό εργαλείο για να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε εάν κάποια από τα συστήματα κοινωνικής ασφάλισης είναι φορολογητέα και αν ναι, πόσο.

Η φορολογική πίστωση για ηλικιωμένους και άτομα με ειδικές ανάγκες

Ένα από τα σημαντικότερα φορολογικά διαλείμματα που παρέχονται στους ηλικιωμένους και στους συνταξιούχους είναι η πίστωση φόρου για τους ηλικιωμένους και τα άτομα με ειδικές ανάγκες. Εάν καταλήξετε οφειλόμενος στο IRS, αυτή η πίστωση μπορεί να εξαλείψει κάποια, αν όχι όλα, φορολογική σας υποχρέωση.

Πρέπει να είστε ηλικίας 65 ετών ή μεγαλύτερης από την τελευταία ημέρα του φορολογικού έτους για να δικαιούστε. Αυτός ο κανόνας της 1ης Ιανουαρίου ισχύει και εδώ - θεωρείτε ότι είστε 65 ετών στο τέλος της φορολογικής περιόδου εάν γεννηθήκατε την πρώτη ημέρα του επόμενου έτους. Πρέπει να είστε πολίτης των Η.Π.Α. ή αλλοδαπός κάτοικος ή, εάν είστε αλλοδαπός μη μόνιμος κάτοικος, μπορεί να δικαιούστε εάν είστε παντρεμένος με πολίτη των Η.Π.Α. ή με αλλοδαπό κάτοικο.

Εάν είστε παντρεμένοι, θα πρέπει να καταθέσετε μια κοινή παντρεμένη επιστροφή με τη σύζυγό σας για να διεκδικήσετε την πίστωση, εκτός εάν δεν κατοικήσατε με τη σύζυγό σας καθόλου κατά τη διάρκεια της φορολογικής περιόδου. Εάν πληροίτε την προϋπόθεση για την κατάθεση του νοικοκυριού, αυτό σας επιτρέπει να διεκδικήσετε την πίστωση εάν ο σύζυγός σας δεν ζούσε μαζί σας μετά τις 30 Ιουνίου, αν και πολλοί άλλοι κανόνες ισχύουν και για την αξίωση αυτού του καθεστώτος.

Ο τελευταίος χαρακτηρισμός σχετίζεται με το εισόδημά σας. Δεν θα δικαιούστε αυτή την πίστωση εάν κερδίζετε πάρα πολλά:

• $ 17.500 ή περισσότερο αν η κατάθεσή σας είναι ενιαία, επικεφαλής του νοικοκυριού ή προκριματικός χήρος ή χήρος
• $ 20.000 ή και περισσότερο αν είστε παντρεμένοι αλλά μόνο ένας από εσάς εξειδικεύεται για την πίστωση
• 25.000 δολάρια ή περισσότερο εάν καταθέσετε μια κοινή παντρεμένη επιστροφή
• $ 12.500 ή περισσότερο εάν καταθέσετε μια ξεχωριστή παντρεμένη επιστροφή αλλά διαμένετε εκτός από το σύζυγό σας όλο το χρόνο

Αυτοί οι αριθμοί βασίζονται στο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας, όχι στο συνολικό σας εισόδημα. Η AGI σας έφτασε μετά από ορισμένες μειώσεις στην πρώτη σελίδα της φορολογικής σας δήλωσης. Μπορείτε να το βρείτε στη γραμμή 38 του εντύπου 1017 ή στη γραμμή 22, εάν καταθέσετε τη φόρμα 1040A.

Λάβετε υπόψη ότι το IRS εκδίδει ένα νέο Έντυπο 1040 για το φορολογικό έτος 2018. Θα αντικαταστήσει το παλιό 1040 και τα έντυπα 1040Z και 1040EZ, έτσι ώστε αυτές οι γραμμές αναμένεται να είναι διαφορετικές προς τα εμπρός. Αλλά το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας θα πρέπει σαφώς να επισημαίνεται.

Τα όρια ισχύουν επίσης για τα μη επιτρεπόμενα τμήματα των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης σας, καθώς και για τις μη επιτρεπόμενες μερίδες οποιωνδήποτε συντάξεων, προσόδων ή εισοδήματος αναπηρίας που μπορεί να έχετε:

• $ 5.000 ή περισσότερο αν η κατάθεσή σας είναι ενιαία, επικεφαλής του νοικοκυριού ή προκριματικός χήρος ή χήρος
• $ 5.000 ή και περισσότερο αν είστε παντρεμένοι αλλά μόνο ένας από σας μπορεί να τύχει της πίστωσης
• $ 7,500 ή περισσότερο εάν καταθέσετε μια κοινή παντρεμένη επιστροφή
• $ 3.750 ή περισσότερο εάν καταθέσετε μια ξεχωριστή παντρεμένη επιστροφή αλλά διαμένετε εκτός από τον σύζυγό σας όλο το χρόνο

Δυστυχώς, δεν θα δικαιούστε πίστωση εάν το εισόδημά σας δεν πληροί και τα δύο αυτά όρια. Εάν μεταβείτε σε οποιαδήποτε κατηγορία, δεν έχετε τύχη. Εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις, το ποσό της πίστωσης κυμαίνεται από $ 3.750 έως $ 7.500 από το 2018.

Μπορείτε να διαγράψετε αυτό το μεγάλο ποσό από το φορολογικό σας λογαριασμό, παρόλο που η πίστωση δεν είναι αποζημίωση, έτσι ώστε το IRS να μην σας στέλνει επιταγή για οποιοδήποτε μη χρησιμοποιηθέν υπόλοιπο μετά την εξάλειψη της φορολογικής σας υποχρέωσης για το έτος.

Εκεί το έχετε. Η γήρανση έρχεται με λίγα φορολογικά πλεονεκτήματα, οπότε χαλαρώστε και απολαύστε μερικά από αυτά τα χρήματα που δεν θα χρειαστεί να δώσετε στο IRS.

ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν περιοδικά, οπότε πάντα συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες συμβουλές. Οι πληροφορίες αυτές δεν προορίζονται ως φορολογικές συμβουλές και δεν υποκαθιστούν τις φορολογικές συμβουλές.